۱ فیلتر فعال
شماره بخشنامهشماره بخشنامه را با خط تیره جدا کنید. نمونه: ۱۶-۹۹-۲۰۰
از تاریخ انتشار
تا تاریخ انتشار
شماره بخشنامهشماره بخشنامه را با خط تیره جدا کنید. نمونه: ۱۶-۹۹-۲۰۰
از تاریخ انتشار
تا تاریخ انتشار
۹۸-۸۱۹۲۴بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۳/۱۲
نامشخص
ابلاغ بند (ی) تبصره 16 قانون بودجه سال 1398 کل کشور درخصوص ایجاد نیروگاههای خورشیدی
۹۸٫۸۱۹۲۴ ۱۳۹۸٫۰۳٫۱۲ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به قالی " رونق تولید " جناب آقای محمدرضا حسین زاده - مدیر عامل محترم بانک ملی ایران جناب آقای حجت اله صیدی - مدیر عامل محترم بانک صادرات ایران جناب آقای رضا دولت آبادی مدیر عامل محترم بانک تجارت جناب آقای محمد بیگدلی - مدیر عامل محترم بانک ملت جناب آقای چقازردی - مدیر عامل محترم بانک سپه با سلام و احترام با عنایت به اینکه حسب مفاد بند (ی) تبصره ۱۶ قانون بودجه سال ۱۳۹۸ کل کشور مقرر شده است بانکهای عامل با هماهنگی و معرفی بسیج سازندگی نسبت به اختصاص مبلغ ۵۰ هزار میلیارد ریال از محل سپرده های قرض الحسنه و عادی بانکها برای پرداخت به تعداد یکصد هزار نفر جهت ایجاد نیروگاه خورشیدی پنج کیلوواتی در روستاها و حاشیه شهرها و مناطق محروم به ازای هر نفر پانصد میلیون ریال با بازپرداخت شصت ماهه و نرخ ۴ درصد اقدام نمایند و مابه التفاوت نرخ سود تا سقف هزار میلیارد ریال نسبت به نرخ مصوب شورای پول و اعتبار از محل منابع بند الف تبصره (۱۸) این قانون پرداخت میشود بر اساس تصمیمات متخذه در این بانک با عنایت به وضعیت کنونی کشور و حسب مصوبات هیات محترم وزیران مبنی بر اولویت در تخصیص منابع قرض الحسنه بانک ها برای حمایت از سیل زدگان استانهای مختلف کشور و همچنین سایر تکالیف دارای اولویت مندرج در قانون بودجه کل کشور از جمله تسهیلات قرض الحسنه ازدواج اشتغال و..... مقرر گردید ا سهم آن بانک بابت اعطای تسهیلات قرض الحسنه جهت ایجاد نیروگاه خورشیدی ۵ کیلوواتی مبلغ ۲۰۰۰۰۰ میلیارد ریال تعیین می گردد. سهم آن بانک بابت اعطای تسهیلات عادی با نرخ سود ۱۸ درصد جهت ایجاد نیروگاه خورشیدی ۵ کیلوواتی مبلغ ۸۰۰۰۰ میلیارد ریال تعیین می گردد. تهران، بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۳۱۱۱ ۱۵۲۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴، سایت اینتری : www.chi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در صورت انعقاد قرارداد وجوه اداره شده و پرداخت یارانه از سوی دولت با نرخ سود ۴ درصد، اعطای تسهیلات از محل منابع بند (الف) تبصره ۱۸ قانون بودجه سال جاری قابل پرداخت می باشد. ۴۲۸۱۸۱۱ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات تهران ، بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۳۱۱۱، ۱۵۲۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۲ سایت اینتری : www.cbi.ir
۹۸-۷۹۸۴۹بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۳/۱۱
نامشخص
اشتغال ایثارگران از طریق صندوق اشتغال و کارآفرینی ایثارگران حسب مفاد بند (پ) ماده 89 قانون برنامه ششم توسعه
مدیریت کل است بارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی ۹۸٫۷۹۸۴۹ ۱۳۹۸٫۰۳٫۱۱ ندارد " رونق تولید" جناب آقای محمدرضا حسین زاده - مدیر عامل محترم بانک ملی ایران جناب آقای چقازردی - مدیر عامل محترم بانک سپه مدیر عامل محترم پست بانک جناب آقای ابوالقاسم رحیمی انارکی مدیر عامل محترم بانک مسکن جناب آقای روح اله خدارحمی - مدیر عامل محترم بانک کشاورزی جناب آقای حجت اله مهدیان - مدیر عامل محترم بانک توسعه تعاون جناب آقای مهندس علی اشرف افخمی - مدیر عامل محترم بانک صنعت و معدن جناب آقای دکتر صالح آبادی - مدیر عامل محترم بانک توسعه صادرات ایران با سلام و احترام حسب مفاد بند (ب) ماده ۸۹ قانون برنامه ششم توسعه مقرر گردیده است " دولت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ( موظف است همه ساله حداقل ده درصد (۱۰) منابع قرض الحسنه تمامی بانکها و موسسات پولی و اعتباری دولتی را در چهارچوب بودجه سنواتی جهت اشتغال ایثارگران از طریق صندوق اشتغال و کارآفرینی ایثارگران اختصاص دهد. ضمنا به استحضار میرساند حسب بند ۳ از یکهزار و دویست و هفتادمین صورتجلسه مورخ ۱۳۹۸٫۲٫۲۶ شورای پول و اعتبار مقرر گردید شورای پول و اعتبار با افزایش سقف قرض الحسنه اشتغالزایی برای کلیه موارد مددجویان کمیته امداد امام خمینی (ره) سازمان بهزیستی مشاغل خانگی و اشتغال ایثارگران از دویست (۲۰۰) میلیون ریال به پانصد (۵۰۰) میلیون ریال با مدت بازپرداخت حداکثر ۵ ساله موافقت نمود. بر همین اساس خواهشمند است دستور فرمائید همکاری لازم با صندوق اشتغال و کارآفرینی ایثارگران بعمل اید ۴۲۶۶۶۴۰ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی شهرزاد دانشمندی ۳۲۱۵-۰۴ ر رک تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir
۹۸-۷۹۸۵۲بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۳/۱۱
نامشخص
ابلاغ سهمیه تسهیلات قرض الحسنه مشاغل خانگی در سال 1398
مدیریت کل است بارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی ۹۸٫۷۹۸۵۲ ۱۳۹۸٫۰۳٫۱۱ ندارد " رونق تولید" جناب آقای دکتر محمد علی سهمانی اصل - مدیر عامل محترم بانک رفاه کارگران ۱۰۰۰ جناب آقای حجت اله مهدیان - مدیر عامل محترم بانک توسعه تعاون ۱۰۰۰ با سلام و احترام احتراما با عنایت به مفاد ماده (۱۸) دستورالعمل اجرایی قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی در خصوص تعیین و توزیع سهمیه مشاغل خانگی توسط بانک مرکزی سهم آن بانک جهت اعطای تسهیلات موصوف از محل منابع پس انداز قرض الحسنه آن بانک در سالجاری به میزان ۱۰۰۰ میلیارد ریال تعیین گردیده است که توزیع استانی تسهیلات موصوف نیز متعاقبا از سوی وزارت تعاون، کار و رفاه اجتماعی ارسال خواهد شد. ضمنا به استحضار میرساند حسب بند ۳ از یکهزار و دویست و هفتادمین صورتجلسه مورخ ۱۳۹۸٫۲٫۲۶ شورای پول اعتبار مقرر گردید " شورای پول و اعتبار با افزایش سقف قرض الحسنه اشتغالزایی برای کلیه موارد مددجویان کمیته و اشتغال ایثارگران از دویست (۲۰۰) میلیون ریال به پانصد (۵۰۰) میلیون ریال با مدت بازپرداخت حداکثر ۵ ساله موافقت نمود." خواهشمند است دستور فرمائید ضمن اقدام لازم بر سهمیه ابلاغی عملکرد تسهیلات موصوف را در مقاطع سه ماهه به این بانک ارسال نمایند. ۴۲۶۶۵۱۲ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی شهرزاد دانشمندی ۳۲۱۵-۰۴ تهران - بلوار میرداماد- پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir
۹۸-۶۷۰۰۳بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۲/۳۱
نامشخص
ابلاغ سقف فردی و توزیع بانکی تسهیلات نوسازی و بهسازی مسکن روستایی در سال 1398
مدیریت کل اعت بارات شماره : تاریخ ۹۸۶۷۰۰۳ ۱۳۹۸٫۰۲٫۳۱ دارد به تعالی " رونق تولید " جناب آقای محمدرضا حسین زاده مدیر عامل محترم بانک ملی ایران (۳۶,۰۰۰) جناب آقای حجت اله صیدی مدیر عامل محترم بانک صادرات ایران (۳۰۰۰۰۰) جناب آقای رضا دولت آبادی - مدیر عامل محترم بانک تجارت (۳۰۰۰۰۰) جناب آقای محمد بیگدلی - مدیر عامل محترم بانک ملت (۳۲٬۰۰۰) جناب آقای چقازردی - مدیر عامل محترم بانک سپه (۲۲٬۰۰۰) جناب آقای دکتر محمد علی سهمانی اصل - مدیر عامل محترم بانک رفاه کارگران (۲۰۰۰۰۰) جناب آقای ابوالقاسم رحیمی انارکی مدیر عامل محترم بانک مسکن (۳۰.۰۰۰) با سلام احتراما" ضمن ارسال تصویب نامه شماره ۱۷۶۶۷۲٫ ت ۵۶۰۸۶ ه مورخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۷ هیات محترم وزیران در خصوص اعطای تسهیلات نوسازی و بهسازی مسکن روستایی به استحضار میرساند، سهم آن بانک بابت اعطای تسهیلات مذکور در سال ۱۳۹۸ واحد تعیین میگردد. شایان ذکر است سقف فردی تسهیلات موصوف به میزان چهارصد میلیون (۴۰۰۰۰۰۰۰۰۰۰) ریال در جلسه مورخ ۱۳۹۸٫۲٫۲۴ شورای محترم پول و اعتبار به تصویب رسیده است. اضافه می نماید توزیع استانی تسهیلات فوق الاشاره متعاقبا" اعلام خواهد شد. خواهشمند است دستور فرمائید مراتب به نحو مقتضی به واحدهای اجرایی ذی ربط ابلاغ گردد. ٫۴۲۶۴۶۹۰ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات تهران - بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۱۹۵۱ که پستی : ۳۳۱۱۱- ۱۵۴۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ سیاست و مشتری: www.chi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ورود و به به دفتر دبیرخانه دبیرخانه شورای پول و و اعتبار ورود و به به دفتر دبیرخانه دبیرخانه شورای پول و و اعتبار ۱۳۹۷ ٫۱۲٫۲۸ ز,درن ء۰و۰ئ I با صلوات بر محمد و آل محمد وزارت کشور وزارت امور اقتصادی و دارایی وزارت راه و شهرسازی - سازمان برنامه و بودجه کشور بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بنیاد مسکن انقلاب اسلامی هیئت وزیران در جلسه ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۷ به پیشنهاد شماره ۷۲۲۰۸۰ مورخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۲ سازمان برنامه و بودجه کشور و به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران تصویب کرد: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است نسبت . به تعیین بانک های عامل و آنها برای پرداخت تسهیلات طرح ویژه نوسازی و بهسازی دویست هزار واحد مسکونی روستایی با ضمانت سفته زنجیره ای در سال ۱۳۹۸ اقدام کند. سقف فردی تسهیلات با رعایت مبحث (۱۹) مقررات ملی ساختمان و سایر مقررات ملی ساختمان برای دویست هزار واحد مبلغ چهار صد میلیون (۲۰۰۰۰۰۰۰۰۰۰) ریال در سال ۱۳۹۸ است. سود سهم متقاضی برای این تسهیلات پنج درصد (۵) است و سازمان برنامه و بودجه کشور پرداخت یارانه سود مابه التفاوت سود تعیین شده سهم متقاضی با نرخ های مصوب شورای پول و اعتبار برای دوره مشارکت مدنی و فروش اقساطی و مانده مطالبات معوق شامل اصل و سود تسهیلات موضوع این تصویب نامه را تضمین و تعهد می نماید که هزینه های یاد شده را پس از اعلام بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران از محل منابع مصوب مربوط در قانون بودجه سنواتی به بانک های عامل پرداخت نماید. این تضمین نافی مسئولیت بانک های عامل در وصول مطالباتشان نیست. بنیاد مسکن انقلاب اسلامی مکلف است با هماهنگی سازمان برنامه و بودجه کشور، سهم استانی تسهیلات را تعیین نموده و بر اساس سهمیه ابلاغ شده توسط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نسبت به توزیع سهمیه بانکهای عامل به تفکیک استان، شناسایی متقاضیان واجد شرایط معرفی آنان جهت دریافت تسهیلات و نظارت بر ساخت و ساز در چهار چوب کتانی نظام مهندسی و کنترل ساختمان نظام فنی و روستایی اقدام کند. اسحاق جهانگیری معاون اول رییس جمهور رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رئیس جمهور، دفتر رئیس قوه قضاییه دفتر معاون اول رییس جمهور، دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام سازمان اداری و استخدامی کشوره معاونت حقوقی رئیس جمهور، معاونت امور مجلس رئیس جمهور دیوان محاسبات کشور دیوان عدالت اداری سازمان بازرسی کل کشور معاونت قوانین مجلس شورای اسلامی امور تدوین تلقیح و انتشار قوانین و مقررات وزارت دادگستری دبیرخانه شورای اطلاع رسانی دولت و دفتر هیئت دولت ابلاغ می شود. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۳۱۱۱-۱۵۷۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ ، سیاست اینترنتی : www.cbi.ir
۹۸-۶۴۰۷۷بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۲/۳۰
نامشخص
ابلاغ بند "ز " تبصره 16 قانون بودجه سال 1398 کل کشور در خصوص اعطای تسهیلات ساخت یا خرید مسکن به کارکنان ارتش
۹۸۶۴۰۷۷ ۱۳۹۸٫۰۲٫۳۰ ندارد " رونق تولید" جناب آقای محمدرضا حسین زاده - مدیر عامل محترم بانک ملی ایران (۱.۵۰۰) جناب آقای چقازردی - مدیر عامل محترم بانک سپه (۱.۵۰۰) جناب آقای ابوالقاسم رحیمی انارکی - مدیر عامل محترم بانک مسکن (۵۰۰۰۱) جناب آقای حجت اله صیدی - مدیر عامل محترم بانک صادرات ایران (۱.۲۵۰) جناب آقای محمد بیگدلی - مدیر عامل محترم بانک ملت (۱۰۲۵۰) جناب آقای رضا دولت آبادی - مدیر عامل محترم بانک تجارت (۱.۰۰۰) با سلام و احترام در راستای اجرای فراز پایانی بند ز تبصره ۱۶ ماده واحده قانون بودجه سال ۱۳۹۸ ، مبنی بر تخصیص مبلغ هشت هزار میلیارد ریال از محل منابع عادی بانکها بابت اعطای تسهیلات ساخت یا خرید مسکن تا سقف فردی مبلغ یک میلیارد ریال با بازپرداخت حداکثر ۲۰ سال به کارکنان ارتش جمهوری اسلامی ایران به استحضار میرساند با عنایت به تصمیمات متحده در این بانک مقرر گردیده است، تسهیلات مذکور از سوی بانکهای عامل تا سقف فردی مندرج در بند فوق با ترخهای مصوب شورا محترم پول و اعتبار به مشمولین معرفی شده از سوی فرماندهی ارتش جمهوری اسلامی پرداخت گردد و متعاقبا" یارانه مربوطه مابه التفاوت نرخهای مصوب تا نرخ سود مورد نظر از سوی مرجع مربوطه به حساب مشمولین پرداخت شود. بر این اساس سهم آن بانک از اعطای تسهیلات مذکور تعداد فقره تعیین می گردد. خواهشمند است دستور فرمایید ضمن هماهنگی با ارتش جمهوری اسلامی ایران نسبت به اعطای تسهیلات موصوف اقدام و عملکرد تسهیلات پرداختی در مقاطع سه ماهه به این بانک ارسال گردد. ۴۲۵۴۳۲۶ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی شهرزاد دانشمندی ۳۲۱۵-۰۲ تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir
۹۸-۵۹۷۱۶بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۲/۲۶
نامشخص
ابلاغ سهمیه بانکها جهت پرداخت تسهیلات قرض الحسنه جبران خسارت ناشی از سیل فروردین سال 1398
مدیریت کل است بارات شماره: پوست ۹۸٫۵۹۷۱۶ ۱۳۹۸٫۰۲٫۲۶ دارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی رونق تولید" جناب آقای محمدرضا حسین زاده - مدیر عامل محترم بانک ملی ایران (۹۸٫۵۳۴۳ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷) جناب آقای حجت اله صیدی - مدیر عامل محترم بانک صادرات ایران (۹۸٫۵۳۴۳ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷) جناب آقای رضا دولت آبادی - مدیر عامل محترم بانک تجارت ( ۹۸٫۵۳۴۳ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷) جناب آقای محمد بیگدلی - مدیر عامل محترم بانک ملت (۹۸٫۵۳۴۳ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷) جناب آقای چقازردی - مدیر عامل محترم بانک سپه جناب آقای روح اله خدارحمی - مدیر عامل محترم بانک کشاورزی ( ۹۸٫۵۳۴۳ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷) جناب آقای محمد علی سهمانی اصل - مدیر عامل محترم بانک رفاه کارگران جناب آقای حجت اله مهدیان - مدیر عامل محترم بانک توسعه تعاون با سلام و احترام در خصوص جبران خسارتهای بخش کشاورزی ناشی از سیل استانهای گلستان و مازندران موضوع تصویب نامه شماره ۱۲۰۵ ت ۵۶۴۳۸ه مورخ ۱۳۹۸٫۱٫۱۱ هیات محترم وزیران با عنایت به تصمیمات اخیر دولت ضمن ارسال تصویب نامه شماره ۲۰۰۱۶ ٫ ت ۵۶۴۳۸ه مورخ ۱۳۹۸٫۲٫۲۳ هیأت محترم وزیران مبنی بر اعطای تسهیلات قرض الحسنه بانکی با کارمزد چهار درصد در مرحله اول با اولویت نسبت به سایر تک الیف قرض الحسنه سیستم بانکی بابت جبران خسارتهای ناشی از سیل فروردین ماه سال ۱۳۹۸ در کلیه استان های اسیب دیده در بخش کشاورزی به استحضار میرساند تصویب نامه شماره ۱۲۰۵ ت ۵۶۴۳۸ه مورخ ۱۳۹۸٫۱٫۱۱ هیات محترم وزیران لغو و تصویب نامه اخیر جایگزین تصویب نامه یاد شده می گردد. براین اساس سهم آن بانک بابت اجرای بند (۴) تصویب نامه یاد شده به شرح جدول ذیل تعیین می گردد (ارقام به میلیاردریال) نام بانک بند (۲) ملی ایران ۴۵۰۰ سیه ۳,۵۰۰ کشاورزی ۹۰۰۰۰ توسعه تعاون ۹۰۰ ملت ۲۸۰۰ صادرات ایران ۱۸۰۰ تجارت ۱۸۰۰ رفاه کارگران ۷۰۰ جمع کل ۲۵۰۰۰۰ تهران - بلوار میرد اما د پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir مدیریت کل اعت مارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران توزیع سهم استانی تسهیلات بانکی بند (۴) تصویب نامه یاد شده از طریق قرارگاه بازسازی و نوسازی مناطق سیل زده وزارت کشور به آن بانک ابلاغ خواهد گردید. خاطر نشان می سازد تضمین نامه مربوطه پس از اخذ از سازمان برنامه و بودجه کشور متعاقبا ارسال خواهد شد. خواهشمند است دستور فرمایید ضمن اقدام بر اعطای تسهیلات موصوف وفق مصوبه دولت مراتب به واحدهای اجرایی ذی ربط ابلاغ گردد. همچنین عملکرد تسهیلات پرداختی و هزینه های مرتبط با اعطای تسهیلات موصوف پس از درج هزینه های مرتبط با دولت در سامانه مدیریت اطلاعات بدهیها و مطالبات دولت (سماد) وزارت امور اقتصادی و دارایی، وفق آمار ثبتی به شرح جدول پیوست در مقاطع شش ماهه به این بانک منعکس گردد. ۴۲۵۷۹۱۸ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی ۳۲۱۵-۰۳ ر ری تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir مدیریت کل است بارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک عملکرد تسهیلات اعطایی بابت جبران خسارتهای ناشی از سیل فروردین ماه سال ۱۳۹۸ در کلیه استان های آسیب دیده در بخش کشاورزی در تاریخ (موضوع) تصویب نامه شماره ۲۰۰۱۶ ٫ ت ۵۶۴۳۸ه مورخ ۱۳۹۸٫۲٫۲۳ هیأت محترم وزیران ارقام به میلیون ریال تسهیلات پرداختی بدهی معوق تسهیلات پرداختی اصل کارمزد جمع تهران - بلوار مهرو اما و پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۷ ر سایت و ترقی : www.cbi.ir
۹۸-۵۹۸۵۵بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۲/۲۶
نامشخص
ابلاغ سهمیه بانکها جهت پرداخت تسهیلات قرض الحسنه جبران خسارت ناشی از سیل فروردین سال 1398
۱۳۹۸٫۰۲٫۲۶ ۱۳۹۸٫۰۲٫۲۶ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی " رونق تولید" جناب آقای محمدرضا حسین زاده - مدیر عامل محترم بانک ملی ایران (۹۸٫۵۴۲۸ ۱۳۹۸٫۱٫۱۷ و ۹۸٫۱۴۳۰۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۲۴) جناب آقای حجت اله صیدی - مدیر عامل محترم بانک صادرات ایران (۹۸٫۵۴۲۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷ و ۹۸٫۱۴۳۰۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۲۴) جناب آقای رضا دولت آبادی مدیر عامل محترم بانک تجارت (۹۸٫۵۴۲۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷ و (۱۳۹۸٫۱٫۲۴ - ۹۸٫۱۴۳۰۸ جناب آقای محمد بیگدلی - مدیر عامل محترم بانک ملت (۹۸٫۵۴۲۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷ و (۱۳۹۸٫۱٫۲۴ - ۹۸٫۱۴۳۰۸ جناب آقای چقازردی - مدیر عامل محترم بانک سپه (۹۸٫۵۴۲۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷ و (۱۳۹۸٫۱٫۲۴ - ۹۸٫۱۴۳۰۸ جناب آقای ابوالقاسم رحیمی انارکی - مدیر عامل محترم بانک مسکن (۹۸٫۵۴۲۸ ۱۳۹۸٫۱٫۱۷ و ۹۸٫۱۴۳۰۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۲۴) جناب آقای محمد علی سهمانی اصل - مدیر عامل محترم بانک رفاه کارگران (۹۸٫۵۴۲۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۱۷ و ۹۸٫۱۴۳۰۸ - ۱۳۹۸٫۱٫۲۴) جناب آقای حجت اله مهدیان - مدیر عامل محترم بانک توسعه تعاون با سلام و احترام در خصوص پرداخت تسهیلات بانکی ارزان قیمت جهت بازسازی مرحله اول بخشهای خسارت دیده ناشی از سیل فروردین ماه سال ۱۳۹۸ در برخی از استانها موضوع تصویب نامه شماره ۱۲۱۳ ت ۵۶۴۳۸ه - مورخ ۱۳۹۸٫۱٫۱۱ هیأت محترم وزیران با عنایت به تصمیمات اخیر دولت ضمن ارسال تصویب نامه شماره ۲۰۰۲۲ ت ۵۶۴۳۸ ه مورخ ۱۳۹۵٫۲٫۲۳ هیأت محترم وزیران مبنی بر اعطای تسهیلات قرض الحسنه بانکی با کارمزد چهار درصد در مرحله اول با اولویت نسبت به سایر تکالیف قرض الحسنه سیستم بانکی با معرفی بنیاد مسکن انقلاب اسلامی بابت جبران خسارات ناشی از سیل فروردین ماه سال ۱۳۹۸ در کلیه استانهای آسیب دیده تهران - بلوار میرو اما و پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۱۶۷۲۵۶۷۷ در سیاست او شرقی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران تصویب نامه شماره ۱۲۱۳ ت ۵۵۶۴۳۸ - مورخ ۱۳۹۸٫۱٫۱۱ هیأت محترم وزیران لغو و تصویب نامه اخیر جایگزین تصویب نامه یاد شده می گردد. براین اساس سهم آن بانک بابت اجرای بند (۲) تصویب نامه یاد شده به شرح جدول ذیل می گردد: (ارقام به میلیاردریال) نام بانک بند (۲) ملی ایران ۴.۵۰۰ صادرات ایران ۳,۷۰۰ تجارت ۳۰۲۰۰ ملت ۳.۲۰۰ سپه ۲.۵۰۰ مسکن ۴,۵۰۰ رفاه کارگران ۱,۸۰۰ توسعه تعاون ۱۶۰۰ جمع کل ۲۵,۰۰۰ توزیع سهم استانی تسهیلات بانکی این تصویب نامه از طریق قرارگاه بازسازی و نوسازی مناطق سیل زده وزارت کشور صورت میگیرد که به محض وصول به آن بانک ابلاغ خواهد گردید. خاطر نشان می سازد تضمین نامه مربوطه پس از اخذ از سازمان برنامه و بودجه کشور متعاقبا ارسال خواهد شد. خواهشمند است دستور فرمایید ضمن اقدام بر اعطای تسهیلات موصوف وفق مصوبه دولت مراتب به واحدهای اجرایی ذی ربط ابلاغ گردد. تهران - بلوار میرد اما د پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir مدیریت کل است بارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران همچنین عملکرد تسهیلات پرداختی و هزینه های مرتبط با اعطای تسهیلات موصوف پس از درج هزینه های مرتبط با دولت در سامانه مدیریت اطلاعات بدهی ها و مطالبات دولت (سماد وزارت امور اقتصادی و دارایی وفق آمار ثبتی به شرح جدول پیوست در مقاطع شش ماهه به این بانک منعکس گردد. ۴۲۵۸۳۵۰ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی ۳۲۱۵-۰۴ تهران - بلوار مهرو اما و - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت دکتری : www.chi.ir مدیریت کل است بارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک عملکرد تسهیلات اعطایی بابت جبران خسارتهای ناشی از سیل فروردین ماه سال ۱۳۹۸ در کلیه استان های آسیب دیده در تاریخ (موضوع) تصویب نامه شماره ۲۰۰۲۲ ٫ ت ۵۶۴۳۸ه مورخ ۱۳۹۸٫۲٫۲۳ هیأت محترم وزیران ارقام به میلیون ریال تسهیلات پرداختی بدهی معوق تسهیلات پرداختی اصل کارمزد جمع تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن: ۲۱۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱۱- ۱۵۴۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۷ ، سایت و ترقی : www.cbi.ir
۹۸-۴۶۰۹۲بخشنامههای نظارت۱۳۹۸/۰۲/۱۷
نامشخص
بخشنامه شماره 98/46092 مورخ 1398/02/17; ابلاغ اهم تکالیف شبکه بانکی کشور مقرر در قانون بودجه سال 1398 کل کشور
۹۸٫۴۶۰۹۲ ۱۳۹۸٫۰۲٫۱۷ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما بدین وسیله اهم تکالیف شبکه بانکی کشور مقرر در قانون بودجه سال ۱۳۹۸ کل کشور به شرح زیر جهت استحضار و صدور دستور مقتضی اعلام می گردد بند (ط) تبصره (۱) - اصل قرارداد شرکتهای اکتشاف و تولید داخلی تایید صلاحیت شده با شرکت ملی نفت ایران برای توسعه میادین و تولید نفت گاز و فرآورده های نفتی و اصل قرارداد خرید نفت شرکت ملی نفت ایران از این شرکت ها و عواید حاصل از قراردادهای موصوف به عنوان وثیقه و تضمین بازپرداخت اصل و سود تسهیلات دریافتی شرکتهای مذکور از بانکها قابل پذیرش است بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و بانکهای عامل سازوکار و تسهیلات لازم برای اجرای این بند را فراهم میکنند این حکم طرح های پالایشگاهی و پتروشیمی جدید را نیز که در مرحله آخذ تامین مالی خارجی (فاینانس هستند، شامل می شود. بند (الف) تبصره (۴) - به بانکهای عامل اجازه داده میشود در سال ۱۳۹۸ از محل منابع در اختیار نسبت به اعطای تسهیلات ارزی ریالی به موارد زیر اقدام کنند ۱ سرمایه گذاران بخشهای خصوصی تعاونی و نهادهای عمومی غیر دولتی برای طرحهای توسعه ای بالادستی نفت و گاز با اولویت میادین مشترک و جمع آوری گازهای همراه در راستای افزایش ضریب بازیافت مخازن و احیای چاههای قدیمی دارای ذخایر نفتی در جا بدون انتقال مالکیت نفت و گاز موجود در مخازن و تولیدی از آنها طرح های توسعه ای و زیربنایی سازمانهای توسعه ای بخش صنعت و معدن با مشارکت حداقل پنجاه و یک درصدی (۵۱) بخش خصوصی و تعاونی با اولویت مناطق محروم و کمتر توسعه یافته براساس مزیت های منطقه ای سرمایه گذاران بخشهای خصوصی تعاونی و نهادهای عمومی غیر دولتی برای طرحهای صنایع تکمیلی و تبدیلی چغندرقند. بند (ب) تبصره (۴) - به بانکهای عامل اجازه داده میشود در سال ۱۳۹۸ از محل منابع در اختیار نسبت به اعطای تسهیلات ارزی ریالی به سرمایه گذاران بخشهای خصوصی تعاونی و شهرداریها برای طرح های توسعه ای سازمانهای توسعه ای و نیز انواع مختلف حمل و نقل درون و برون شهری و همچنین حمل و نقل دریایی بدون انتقال مالکیت و با معرفی سازمانهای توسعه ای و وزارت راه و شهرسازی و تضمین سازمانها و شرکتهای تابعه و ذی ربط این وزارتخانه و یا وزارت کشور با تضمین سازمان امور شهرداریها و دهیاریهای کشور در قبال آخذ حق دسترسی یا فروش خدمات به استفاده کنندگان تا استهلاک اصل سرمایه و سود آن اقدام کنند. بند (ل) تبصره (۶) - سازمان امور مالیاتی مکلف است در سال ۱۳۹۸ با استفاده از پایگاههای اطلاعاتی موضوع ماده (۱۶۹) مکرر قانون مالیاتهای مستقیم نسبت به تعیین تکلیف مطالبات تا پایان سال ۱۳۹۷ مالیات دولت از اشخاص حقیقی و حقوقی اقدام کرده و حداقل سی درصد (۳۰) این مطالبات را وصول و به ردیف درآمدی تهران، بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کد پستی: ۳۱۱- ۱۵۳۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۱۱۰۱۱۳ جدول شماره (۵) این قانون واریز کند بانکها و مؤسسات مالی و اعتباری در صورت عدم رعایت تکالیف فوق و سایر تکالیف مقرر در ماده (۱۶۹) مکرر قانون مالیاتهای مستقیم و آیین نامه اجرایی آن علاوه بر جریمه های مزبور در قانون مالیاتهای مستقیم مشمول جریمه ای معادل دو درصد (۲) حجم سپرده های اشخاص نزد بانک و مؤسسه مالی اعتباری در هر سال میشوند این جریمه ها از طریق مقررات قانون مزبور قابل مطالبه و وصول خواهد بود. بند (ج) تبصره (۱۲) - ۱- دستگاههای مشمول ماده (۲۹) قانون برنامه پنجساله ششم توسعه مجاز به دریافت سود از حسابهای بانکی حساب جاری پشتیبان سپرده گذاری کوتاه مدت بلند مدت مفتوح در بانکهای دولتی و غیر دولتی نیستند. در اجرای این حکم بانکهای دولتی و غیر دولتی نیز مجاز به پرداخت سود به حساب دستگاههای اجرائی که فاقد قوانین و مقررات برای دریافت سود هستند نمی باشند بانکها شرکتهای بیمه دولتی سازمان بورس و اوراق بهادار صندوقها دانشگاهها و مؤسسات پژوهشی و دستگاههای ماذون از مقام معظم رهبری و هر یک از دستگاه های اجرائی که در قوانین و مقررات و یا اساسنامه مجاز به دریافت سود میباشند از شمول این حکم مستثنی هستند. از ابتدای سال ۱۳۹۸ سود دریافتی ناشی از سپرده های دارای مجوز دستگاههای مشمول به استثنای بانکها بیمه ها سازمان بورس و اوراق بهادار صندوقها نهادهای عمومی غیر دولتی و دستگاههای مأذون از مقام معظم رهبری به عنوان درآمد اختصاصی آن دستگاه محسوب و به حساب متمرکز خزانه وجوه درآمد اختصاصی واریز میشود و به صورت صد درصد (۱۰۰) دریافت و مطابق قوانین و مقررات مربوطه پرداخت می شود. هر گونه اقدام مغایر این حکم تصرف غیر قانونی در وجوه و اموال عمومی محسوب میشود دیوان محاسبات کشور موظف است. عملکرد این بند را هر شش ماه یک بار تهیه و به کمیسیون برنامه و بودجه و محاسبات ارائه کند. بند (و) تبصره (۱۶) - حسب تهاتر و تسویه بخشی از بدهی اشخاص حقیقی و حقوقی به تضمین دولت به بانکهای صادرات ایران تجارت و ملت از محل واگذاری داراییهای غیر نقدی دولت که قبلا تسویه شده است. بانکهای فوق الذکر موظفند در صورتی که اصل و سود تا سررسید قرارداد تسهیلات اولیه توسط گیرنده تسهیلات به صورت یک باره دفعتا واحده تسویه شود نسبت به فک رهن آزادسازی وثایق خروج از فهرست مشتریان بدحساب و اقدام برای رفع ممنوع الخروجی ذی نفعان هر یک از طرفهای درگیر در استفاده از تسهیلات مزبور اقدام کنند. منابع حاصل شده از اجرای این بند در ردیف درآمدهای شماره ۳۱۰۶۰۲ با عنوان منابع حاصل از برگشتی از محل تسهیلات اعطایی وجوه اداره شده واریز میشود. بند (ج) تبصره (۱۶) - به منظور افزایش شفافیت تراکنشهای بانکی مبارزه با پولشویی و جلوگیری از قرار مالیاتی بانک مرکزی مجاز است ظرف مدت یک ماه پس از لازم الاجرا شدن این قانون حسابهای بانکی اشخاص حقیقی فاقد شماره ملی و افراد حقوقی فاقد شناسه ملی را مسدود کند. ۲- کلیه بانک ها و مؤسسات مالی و اعتباری موظفند بر اساس درخواست سازمان امور مالیاتی فهرست حسابهای بانکی و اطلاعات مربوط به کلیه تراکنشهای بانکی درون بانکی و بین بانکی مودیان را به صورت ماهانه در اختیار سازمان امور مالیاتی قرار دهند. تهران، بلوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ که پتی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۷۳۵۶۷۴ ۶ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک مرکزی با تصویب شورای پول و اعتبار برای شفافیت تراکنشهای بانکی به صورت یکسان یا متناسب با سطح فعالیت اشخاص حقیقی از نظر عملکرد مالی حد آستانه ای (سقفی را تعیین کند و انتقال وجه با مبلغ بالاتر از حد آستانه (سقف) را برای اشخاص حقیقی از طریق کلیه تراکنشهای بانکی درون بانکی و بین بانکی و سایر ابزارهای پرداخت مشروط به درج (بابت و در صورت نیاز به ارائه اسناد مثبته کند. اشخاص حقیقی که از حساب بانکی خود استفاده تجاری میکنند میتوانند با دریافت شناسه (کد) اقتصادی و اتصال حساب بانکی خود به شناسه (کد) اقتصادی از شمول مفاد این جزء مستثنی شوند. بند (الف) تبصره (۲۰) - در اجرای بودجه ریزی مبتنی بر عملکرد تمامی دستگاههای اجرائی موضوع ماده (۵) قانون مدیریت خدمات کشوری از جمله بانکها و شرکتهای دولتی مکلفند در سال ۱۳۹۸ نسبت به تکمیل و استقرار کامل سامانه (سیستم حسابداری قیمت تمام شده اقدام کنند. خواهشمند است دستور فرمایند ضمن تمهید مقدمات اجرای موارد مطروحه مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ٫ ۲۲۳۷۶۱۳ ٫ من مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی محمد خدایاری ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میرداماد پلاک ۱۹۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کدپستی: ۱۳۱-۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir
۹۸-۴۰۰۰۶بخشنامههای نظارت۱۳۹۸/۰۲/۱۲
نامشخص
2- بخشنامه شماره 98/40006 مورخ 1398/02/12; ابلاغ آییننامه پیشگیری از انباشت مطالبات غیرجاری بانکی
۹۸٫۴۰۰۰۶ ۱۳۹۸٫۰۲٫۱۲ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما، همانگونه که استحضار دارند؛ متأسفانه در سالهای اخیر مطالبات غیرجاری شبکه بانکی رشد نسبتا قابل توجهی داشته که این موضوع علاوه بر به خطر انداختن سلامت بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی کاهش قدرت اعتباردهی شبکه بانکی و به دنبال آن تنگنای اعتباری بانکها به ویژه با توجه به بانک محور بودن نظام تأمین مالی در کشور را در پی داشته است. در این رابطه ستاد هماهنگی مبارزه با مفاسد اقتصادی بر اساس فرامین و رهنمودهای مقام معظم رهبری (مد ظله العالی) سیاستهای کلی اقتصاد مقاومتی و قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه و نیز سایر قوانین مربوط به منظور پیشگیری از انباشت مطالبات غیرجاری شبکه بانکی کشور از طریق تعمیق شفافیت بهبود فرآیندهای اعتبار سنجی و نظام مند نمودن مراحل اعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات برای اشخاص متقاضی با مشارکت نهادها و دستگاههای مختلف اجرایی اقدام به تصویب آیین نامه پیشگیری از انباشت مطالبات غیرجاری بانکی و ابلاغ مراتب جهت اجرا به نهادها و دستگاههای مربوط نموده است. آیین نامه یاد شده در برگیرنده فرآیندهای عمدتا الکترونیک در قالب سامانه های اطلاعاتی کنونی و سایر سامانه های مرتبط با امکان دسترسی فرادستگاهی با هدف نهایی پیشگیری از انباشت مطالبات غیرجاری بانکی میباشد و در مفاد آن وظایف و تکالیف مشخصی در زمینه های مختلف برای نهادها دستگاه ها و بخشهای مختلف از جمله نظام بانکی کشور احصاء شده است که امید است با همکاری و اهتمام شبکه بانکی کشور فرآیندهای مرتبط با اعطای تسهیلات ایجاد تعهدات و وصول مطالبات غیرجاری از طریق عملیاتی شدن کامل سامانه های موضوع آیین نامه تسهیل گردد. مهمترین تکالیف در نظر گرفته شده در آیین نامه یاد شده برای مؤسسات اعتباری به شرح زیر است: بر اساس تبصره ذیل ماده (۸) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند ظرف سه ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه نسبت به تهیه تکمیل و یکپارچه سازی اطلاعات موجود خود در خصوص اشخاص مرتبط و ذی نفعان واحد و تشکیل بانک اطلاعاتی در این خصوص اقدام نموده و پس از راه اندازی سامانه شناسایی روابط اشخاص پیش از اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات ، نسبت به استعلام روابط اشخاص از سامانه مذکور اقدام نمایند استعلام از سامانه موضوع این ماده نافی مسئولیت مؤسسات اعتباری در جهت شناسایی اشخاص مرتبط و ذی نفعان واحد از سایر روشهای مقتضی نخواهد بود. بر اساس ماده (۱۷) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند پیش از اعطای هرگونه تسهیلات یا ایجاد تعهدات، حسب مورد مطابق ضوابط ابلاغی بانک مرکزی نسبت به استعلام گزارش اعتباری از سامانه تهران بلوار میرداماد پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ که پستی ۳۱۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۷۳۵۶۷۴ و ربات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ملی اعتبار سنجی یا گزارش رتبه بندی اعتباری از شرکتهای رتبه بندی اعتباری از طریق سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) اقدام و مطابق ضوابط مذکور تصمیم گیری نمایند. بر اساس تبصره ذیل ماده (۲۳) آیین نامه موسسات اعتباری موظفند ظرف شش ماه پس از ایجاد امکانات موضوع ماده (۱۹) این مصوبه نسبت به ارسال سیستمی و برخط درخواست تنظیم اسناد مربوط به اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات و مدارک مورد نیاز و درخواست آزادسازی فک رهن فسخ و اقاله اسناد مربوط به اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات به دفاتر اسناد رسمی از بستر سامانه ثبت الکترونیک اسناد رسمی اقدام نمایند. بر اساس تبصره ۵ ذیل ماده (۲۹) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند پس از ایجاد امکانات موضوع این ماده و سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات صرفا صورت حساب هایی را مورد پذیرش قرار دهند که علاوه بر دارا بودن شرایط مندرج در سایر قوانین و مقررات، حسب مورد صحت ثبت اولیه معاملات آن یا تأیید نهایی آنها از سامانه مذکور استعلام شده باشد. بر اساس ماده (۳۲) آیین نامه تسهیلات مبتنی بر عقد خرید دین و تسهیلات ریالی خرد مشمول ماده (۲۹) این مصوبه نخواهند بود و مؤسسات اعتباری موظفند ظرف هجده ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه تسهیلات ریالی خرد خود به اشخاص را صرفا از طریق کارتهای اعتباری در چهارچوب عقد مرابحه پرداخت نمایند. بر اساس ماده (۳۳) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند ظرف شش ماه پس از راه اندازی سامانه جامع ثبت معاملات سایر تسهیلات ریالی مبتنی بر عقود مبادله ای را که مشمول ماده (۲۸) نمی باشد، صرفا به شبای حساب فروشنده کالا یا خدمت موضوع تسهیلات و با یکی از ابزارهای حواله درون بانکی حواله ساتنا و پایا و کارتهای پرداخت فقط با امکان خرید از پایانه فروش پرداخت نمایند. بر اساس تبصره ذیل ماده (۳۵) ایین نامه مؤسسات اعتباری موظفند اطلاعات پرداخت و بازپرداخت تسهیلات یا ایجاد تعهدات را به صورت سیستمی و برخط برای سامانه موضوع این ماده (سمات) ارسال نمایند. بر اساس ماده (۳۶) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند در فرایند اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات از طریق سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات ( سمات ) اطلاعات مورد نیاز را از سامانه های موضوع ماده (۲) این مصوبه و شرکتهای رتبه بندی اعتباری استعلام نموده و پس از بررسی نتایج استعلام ها و ارسال طرح توجیه فنی مالی و اقتصادی تأیید شده توسط مؤسسات اعتباری مذکور قراردادهای تسهیلات و تعهدات بانکی موضوع ماده (۴۴) این مصوبه گزارشهای کارشناسی موضوع تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کد پستی: ۳۲۳۱۱- ۱۵۲۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ سایت اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ماده (۴۳) این مصوبه و مصوبات ارکان اعتباری تصمیم گیرنده در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) نسبت به درخواست شناسه یکتا از سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) اقدام نمایند. بر اساس ماده (۳۸) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند پیش از اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات به اشخاص نسبت به اخذ رضایت نامه کتبی از آنان مبنی بر اجازه به مؤسسه اعتباری و بانک مرکزی دستگاه متولی و شرکتهای رتبه بندی اعتباری جهت دسترسی به اطلاعات اشخاص و استعلام آن از دستگاههای اجرایی و سایر مراجع ذی ربط اقدام نموده و یک نسخه از آن را برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) ارسال نمایند. بر اساس تبصره ذیل بند الف ماده (۴۱) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) نسبت به ارایه سیستمی و بر خط درخواست ترهین رفع ترهین و استعلام سیستمی و برخط مندرجات سوابق و وضعیت ترهین اوراق بهادار مذکور مطابق ضوابط اجرایی که ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه توسط بانک مرکزی تهیه و ابلاغ می شود، اقدام نمایند. بر اساس تبصره ۲ ذیل ماده (۴۲) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات و برقراری ارتباط آن با شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه نسبت به ارایه سیستمی و برخط درخواست ترهین رفع ترهین و استعلام سیستمی و برخط مندرجات سوابق و وضعیت ترهین اوراق بهادار پذیرفته شده در بازارهای متشکل تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار اقدام نمایند. بر اساس ماده (۴۳) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) یک نسخه از گزارشهای کارشناسی را که به منظور ارزش گذاری وثایق و اموال یا میزان پیشرفت پروژه ها و طرح های موضوع تسهیلات از مراجع مربوط نظیر کانون کارشناسان رسمی دادگستری و مرکز امور مشاوران حقوقی وکلا و کارشناسان قوه قضاییه اخذ گردیده است برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) ارسال نمایند. بر اساس ماده (۴۴) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات)، قراردادهای تسهیلات و تعهدات متحد الشکل مطابق ضوابط ابلاغی شورای پول و اعتبار را به صورت سیستمی و برخط و همچنین نسخه فیزیکی قراردادها را برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) ارسال نمایند. تهران بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کد پستی: ۳۱۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ سایت اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بر اساس ماده (۴۵) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه پیش از انعقاد قرارداد ضمانت با استفاده از سفته گواهی کسر از حقوق یا چک در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات حسب مورد نسبت به ثبت اطلاعات متقاضی ضامن و مندرجات سفته گواهی کسر از حقوق و مندرجات چک در سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) اقدام نمایند. بر اساس ماده (۴۶) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه نسبت به ارسال تمامی قراردادهای ضمانتی مربوط به تسهیلات تسویه نشده برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات)، اقدام نمایند. بر اساس بند «الف» ذیل ماده (۴۷) ایین نامه مؤسسات اعتباری موظفند امکان دسترسی سازمان امور مالیاتی را به اطلاعات جمع گردش و مانده سالانه انواع حسابهای بانکی سپرده ها و سود آنها فراهم نمایند. بر اساس ماده (۴۸) آیین نامه مؤسسات اعتباری در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات، جهت اخذ تأمین مطابق ماده (۶) آیین نامه فصل سوم قانون عملیات بانکی بدون ریا (بهره) موضوع تصویب نامه شماره ۸۸۶۲۰ مورخ ۱۳۹۲٫۱۰٫۱۲ و اصلاحات بعدی آن و دستورالعملهای اجرایی عقود موظفند پس از راه اندازی سامانه تعهدات رسمی ضمانتها و اموال مقید شده پیش از انعقاد قرارداد ضمانت نسبت به استعلام سیستمی و برخط مجموع تعهدات ضامن که ناشی از قراردادهای ضمانت منعقد شده است و اموال مقید شده وی از سازمان ثبت اسناد و املاک کشور و اطلاعات موضوع ماده (۴۷) این مصوبه از طریق سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) از سازمان امور مالیاتی کشور اقدام نموده و متناسب با وضعیت و توانایی مالی وی نسبت به اخذ تأمین از متقاضیان تسهیلات با ضمانت وی اقدام نمایند. بر اساس تبصره ۱ ذیل ماده (۴۸) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند در اخذ تأمین با استفاده از ضمانت نسبت به استعلام سیستمی وضعیت اعتباری ضامن از سامانه ملی اعتبار سنجی از طریق سامانه تسهیلات و تعهدات (سمات) اقدام نمایند. بر اساس تبصره ۲ ذیل ماده (۴۸) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند متناسب با نتایج حاصل از اعتبار سنجی یا رتبه بندی اعتباری متقاضی در چهارچوب ضوابط اجرایی ابلاغی توسط بانک مرکزی نسبت به اخذ تأمین اقدام نمایند. بر اساس ماده (۵۱) آیین نامه مؤسسات اعتباری موظفند پس از اعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات مطابق ضوابط اجرایی ماده (۱۷) این مصوبه نسبت به استعلام گزارش اعتباری اشخاص از سامانه ملی اعتبار سنجی یا گزارش رتبه بندی اعتباری اشخاص از شرکتهای رتبه بندی اعتباری از طریق سامانه تهران، بلوار میرداماد پلاک ۱۹۸ تلفن : ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۲۱۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) اقدام و جهت به روزرسانی وضعیت طبقه بندی بدهی آنان مطابق آیین نامه طبقه بندی داراییهای مؤسسات اعتباری مصوب شورای پول و اعتبار اقدام نمایند. در پایان خاطرنشان می سازد اجرای برخی وظایف و تکالیف مقرر در مصوبه مورد بحث مستلزم آماده سازی بروزرسانی و یا عملیاتی شدن زیر ساختهای نرم افزاری و سامانه های اطلاعاتی مربوط توسط نهادهای متولی از جمله بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران میباشد که بدیهی است با تدارک و آماده شدن موارد مذکور از سوی ادارات فی مدخل مراتب به نحو مقتضی اطلاع رسانی خواهد گردید. لذا خواهشمند است در صورت هرگونه ابهام یا سوال در رابطه با موضوعات و مسائل مربوط به زیر ساختهای نرم افزاری و سامانه های اطلاعاتی مورد اشاره در مفاد آیین نامه یاد شده فوق مراتب از طریق حوزه های مربوط در این بانک مورد استعلام و پیگیری واقع گردد. با عنایت به مراتب فوق ضمن ایفاد نسخه ای از آیین نامه پیشگیری از انباشت مطالبات غیرجاری بانکی موضوع تصویب نامه شماره ۱۷۶۸۱۸ ت ۵۶۱۷۳ ه مورخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۸ ستاد هماهنگی مبارزه با مفاسد اقتصادی خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و علاوه بر تمهید مقدمات اجرای مفاد آیین نامه مذکور بر حسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید. ۴۲۲۱۸۸۶ قد مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی محمد خدایاری ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میردال در پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۵۱ که پستی ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاکس : ۶۷۳۵۶۷۴ ریات اینترنتی : www.cbi.ir (ن) جمهوری اسلامی ایران ریاست جمهوری ۱۷۶۸۱۸ ٫ ت ۵۶۱۷۳ ه شماره تاریخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۸۰۰۰ بسمه تعالی با صلوات بر محمد و آل محمد وزارت امور اقتصادی و دارایی وزارت ارتباطات و فناوری اطلاعات - وزارت اطلاعات وزارت کشور وزارت دادگستری وزارت تعاون کار و رفاه اجتماعی وزارت صنعت، معدن و تجارت وزارت نیرو وزارت جهاد کشاورزی وزارت راه و شهرسازی وزارت نفت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران دبیرخانه ستاد هماهنگی مبارزه با مفاسد اقتصادی ستاد هماهنگی مبارزه با مفاسد اقتصادی به استناد مواد (۲۷) و (۳۲) قانون ارتقای سلامت نظام اداری و مقابله با فساد - مصوب ۱۳۹۰ و در اجرای بند (۱۹) سیاستهای کلی اقتصاد مقاومتی و بندهای (۶) و (۹) سیاستهای کلی برنامه ششم توسعه آیین نامه پیشگیری از انباشت مطالبات غیرجاری بانکی را به شرح زیر تصویب کرد آیین نامه پیشگیری از انباشت مطالبات غیرجاری بانکی فصل اول - کلیات ماده ۱ در این آیین نامه اصطلاحات زیر در معانی مشروح مربوط به کار میروند الف - دستگاه متولی دستگاهی که مطابق این مصوبه حسب مورد موظف به تهیه اجراء بهره برداری تکمیل یا به روز رسانی سامانه های موضوع ماده (۲) این مصوبه میباشد. ب - مؤسسات اعتباری بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی که به موجب قانون یا با مجوز بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران تأسیس شده و تحت نظارت بانک یاد شده قرار دارند. پ دستگاه اجرایی دستگاههای موضوع ماده (۵) قانون مدیریت خدمات کشوری مصوب ۱۳۸۶ و دستگاهها و واحدهایی که شمول قانون بر آنها مستلزم ذکر یا تصریح نام است از این که قانون خاص خود را داشته و یا از قوانین و مقررات عام تبعیت نمایند؛ نظیر شرکت ملی گاز ایران بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و بیمه مرکزی جمهوری اسلامی ایران ت اشخاص متقاضی اشخاص حقیقی یا حقوقی از جمله دستگاههای نظارتی و اجرایی که حسب وظیفه قانونی خود یا بر اساس این مصوبه امکان استعلام یا استفاده از سامانه های موضوع ماده (۲) این مصوبه را دارند. ت ستاد ستاد هماهنگی مبارزه با مفاسد اقتصادی ج بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران چ دستگاه های نظارتی دیوان محاسبات کشور سازمان بازرسی کل کشور وزارت اطلاعات و سازمان حسابرسی ۱۷۶۸۱۸ ٫ ت ۵۶۱۷۳ ه تاریخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۸ ریاست جمهوری نماید که امکان استعلام سیستمی و برخط اسناد تعهدات مالی اشخاص ناشی از ضمانت های ثبت شده در دفاتر اسناد رسمی و میزان تعهدات رسمی و اموال مقید شده اشخاص برای مؤسسات اعتباری از طریق سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) پس از تعیین مصادیق تعهدات رسمی اشخاص و سایر اقلام اطلاعاتی مورد نیاز مؤسسات اعتباری در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات توسط بانک مرکزی فراهم شود. چ - سامانه جامع ثبت معاملات ماده ۲۹ سازمان امور مالیاتی کشور موظف است ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه موارد زیر را در سامانه ثبت معاملات موضوع ماده (۱۶۹) قانون مالیاتهای مستقیم - مصوب ۱۳۶۶ - و اصلاحات بعدی آن ایجاد نماید الف - امکان ثبت اولیه معاملات توسط فروشندگان مشتمل بر شناسه هویتی خریدار، شناسه کالا یا خدمت و تاریخ اعتبار ثبت اولیه ب - امکان تطبیق سیستمی نوع فعالیت فروشندگان و نوع کالا یا خدمت ارایه شده توسط آنان و ارسال سیستمی و برخط عدم تطابق نوع فعالیت فروشنده با نوع کالا یا خدمت ارایه شده پس از فراهم نمودن امکان استعلام موضوع تبصره (۷) این ماده پ امکان درج اطلاعات پرداخت متناظر با معامله و تأیید نهایی معامله توسط فروشنده پس از تطبیق سیستمی اطلاعات پرداخت الکترونیکی با اطلاعات ثبت اولیه معامله ت - امکان استعلام سیستمی و برخط اطلاعات ثبت اولیه معامله بر اساس شماره پیگیری و تأیید نهایی آن بر اساس شناسه یکتای معامله برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات). تبصره ۱ تطبیق اطلاعات پرداخت الکترونیکی با اطلاعات ثبت اولیه معامله مندرج در بند (پ) این ماده شامل بررسی موارد زیر است: الف - تطبیق مبلغ پرداخت با مبلغ کل معامله ب - تطبیق مقصد پرداخت با شبای حساب فروشنده که قبلا توسط او به سازمان امور مالیاتی کشور اعلام شده است. پ - تطبیق تاریخ انجام پرداخت با تاریخ اعتبار ثبت اولیه از جهت این که پرداخت بعد از تاریخ اعتبار نباشد. تبصره -۲ فروشندگان موظفند به منظور ثبت اولیه معامله شبای حساب خود را که تمایل دارند پرداخت معامله از طریق آن صورت پذیرد در سامانه موضوع این ماده اعلام نمایند. تبصره - بانک مرکزی موظف است پس از ابلاغ این مصوبه با همکاری سازمان امور مالیاتی کشور و سایر دستگاههای اجرایی و نهادهای مرتبط اقلام اطلاعاتی مورد نیاز در این ماده و نحوه برقراری ارتباط و تبادل اطلاعات با سامانه مذکور در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات را تعیین و برای تصویب به ستاد ارایه نماید. تبصره ۴ بانک مرکزی موظف است ظرف سه ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه امکان صحت سنجی سیستمی و برخط اطلاعات رسید پرداخت برای سامانه مذکور و استعلام سیستمی و برخط اطلاعات شماره شبای حسابهای بانکی اشخاص برای سامانه مذکور را فراهم کند. شماره تاریخ ۱۲٫۲۸٫ ۱۳۹۷ پوست تبصره ۵ مؤسسات اعتباری موظفند پس از ایجاد امکانات موضوع این ماده و سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) در اعطای تسهیلات با ایجاد تعهدات صرفا صورت حساب هایی را مورد پذیرش قرار دهند که علاوه بر دارا بودن شرایط مندرج در سایر قوانین و مقررات حسب مورد صحت ثبت اولیه معاملات آن یا تأیید نهایی آنها از سامانه مذکور استعلام شده باشد. تبصره ۶ اطلاعات ثبت اولیه پس از اتمام تاریخ اعتبار آن برای هیچ نهاد و دستگاهی قابل استناد نخواهد بود. تبصره - وزارت صنعت معدن و تجارت موظف است ظرف شش ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه امکان استعلام اطلاعات مورد نیاز جهت برقراری ارتباط شناسه کالا موضوع ماده (۱۳) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز - مصوب ۱۳۹۲ و اصلاحات بعدی آن با کد آیسیک را برای سازمان امور مالیاتی کشور را فراهم نماید. ماده ۳۰ در صورت ارسال سیستمی اطلاعات پرداخت متناظر با معامله توسط سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) به سامانه جامع ثبت معاملات و اطمینان از تطبیق سیستمی اطلاعات پرداخت مذکور با اطلاعات ثبت اولیه معامله تأیید نهایی معامله حاصل میشود. ۱ پس از تأیید نهایی معاملات موضوع عقود تسهیلات بانکی برگشتی یا فروش متقابل (ثانویه) کالای معامله شده تا یک سال پس از تأیید نهایی معامله صرفا پس از اعلام این موضوع به مؤسسات اعتباری از طریق سامانه جامع تسهیلات و تعهدات (سمات) و بازگشت وجه مربوط به مؤسسات اعتباری و تأیید آن توسط مؤسسات اعتباری مجاز خواهد بود در غیر این صورت برگشتی یا فروش متقابل (ثانویه) کالای معامله شده به نفع طرفین معامله قابل استناد نخواهد بود. تبصره - در صورت بازگشت تسهیلات به مؤسسات اعتباری توسط متقاضی و اظهار وی مبنی بر برگشتی یا فروش متقابل (ثانویه) کالا پذیرش این موضوع توسط مؤسسات اعتباری صرفا با دریافت جریمه امکان پذیر است. ماده ۳۱ بانک مرکزی وزارت صنعت معدن و تجارت سازمان ثبت احوال کشور و سازمان ثبت اسناد و املاک کشور و سایر نهادها و دستگاههای اجرایی ذی ربط موظفند دسترسی سیستمی و برخط سازمان امور مالیاتی کشور به اطلاعات مورد نیاز جهت ایجاد امکانات موضوع ماده (۲۹) این مصوبه را فراهم نمایند. ماده ۳۲ تسهیلات مبتنی بر عقد خرید دین و تسهیلات ریالی خرد مشمول ماده (۲۹) این مصوبه نخواهند بود و مؤسسات اعتباری موظفند ظرف هجده ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه تسهیلات ریالی خرد خود به اشخاص را صرفا از طریق کارتهای اعتباری در چهارچوب عقد مرابحه پرداخت نمایند. تبصره - حدود تسهیلات ریالی خرد موضوع این ماده به موجب دستورالعملی خواهد بود که توسط بانک مرکزی تهیه و به تصویب هیئت وزیران خواهد رسید. ماده ۳۳ مؤسسات اعتباری موظفند ظرف شش ماه پس از راه اندازی سامانه جامع ثبت معاملات سایر تسهیلات ریالی مبتنی بر عقود مبادله ای را که مشمول ماده (۲۸) نمیباشد، صرفا به شبای حساب فروشنده کالا یا خدمت موضوع تسهیلات و با یکی از ابزارهای حواله درون بانکی حواله ساتنا و پایا و کارتهای پرداخت فقط با امکان خرید از پایانه فروش پرداخت نمایند. ۱۷۶۸۱۸ ٫ ت ۵۶۱۷۳ ه پوست ماده ۳۴ فک رهن و آزادسازی وثایق و تأمینهای اخذ شده توسط مؤسسات اعتباری، علاوه بر سایر شرایط موجود در قوانین و مقررات منوط به تأیید نهایی معامله مرتبط با صورت حساب های قابل قبول در تسهیلات یا ایجاد تعهدات پرداخت شده خواهد بود. ح سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) ماده ۳۵ بانک مرکزی موظف است سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) را ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه به گونه ای تکمیل و به روز رسانی نماید که امکان تخصیص شناسه یکتا در هنگام اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات به صورت سیستمی فراهم شود. تبصره - مؤسسات اعتباری موظفند اطلاعات پرداخت و بازپرداخت تسهیلات یا ایجاد تعهدات را به صورت سیستمی و برخط برای سامانه موضوع این ماده ارسال نمایند. ماده ۳۶ مؤسسات اعتباری موظفند در فرآیند اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات از طریق سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات اطلاعات مورد نیاز را از سامانه های موضوع ماده (۲) این مصوبه و شرکتهای رتبه بندی اعتباری استعلام نموده و پس از بررسی نتایج استعلامها و ارسال طرح توجیه فنی مالی و اقتصادی تأیید شده توسط مؤسسات اعتباری مذکور قراردادهای تسهیلات و تعهدات بانکی موضوع ماده (۴۴) این مصوبه گزارشهای کارشناسی موضوع ماده (۴۳) این مصوبه و مصوبات ارکان اعتباری تصمیم گیرنده در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) نسبت به درخواست شناسه یکتا از سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) اقدام نمایند. تبصره -۱ اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات به اشخاصی که فرایند اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات مذکور در این ماده را طی ننموده اند، ممنوع است. تبصره ۲ دریافت شناسه یکتا از سامانه موضوع این ماده نافی مسئولیت مؤسسات اعتباری در بررسی های تکمیلی در خصوص احراز شرایط متقاضی تسهیلات یا تعهدات نمی باشد. ماده ۳۷ بانک مرکزی موظف است از اعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات برای اشخاصی که مطابق قوانین مقررات و ضوابط و مصوبات شورای پول و اعتبار بر اساس داده ها و اطلاعات سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) و همچنین گزارشهای اعتباری سامانه ملی اعتبار سنجی یا رتبه بندی اعتباری فاقد شرایط اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات باشند ممانعت به عمل آورد. تبصره دستورالعمل اجرایی این ماده ظرف شش ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه توسط بانک مرکزی تهیه و به تصویب شورای پول و اعتبار خواهد رسید. ماده ۳۸ مؤسسات اعتباری موظفند پیش از اعطای تسهیلات با ایجاد تعهدات به اشخاص نسبت به اخذ رضایت نامه کتبی از آنان مبنی بر اجازه به مؤسسه اعتباری و بانک مرکزی دستگاه متولی و شرکتهای رتبه بندی اعتباری جهت دسترسی به اطلاعات اشخاص و استعلام آن از دستگاههای اجرایی و سایر مراجع ذی ربط اقدام نموده و یک نسخه از آن را برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات ارسال نمایند. ماده ۳۹ بانک مرکزی پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) با برقراری ارتباط سیستمی و برخط آن به سازمان امور مالیاتی کشور نسبت به ایجاد امکان اخذ ابلا جمهوری اسلامی ایران ریاست جمهوری ۱۷۶۸۱۸ ٫ ت ۵۶۱۷۳ ه تاریخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۸ استعلام موضوع تبصره (۱) ماده (۱۸۶) قانون مالیاتهای مستقیم - مصوب ۱۳۶۶ - و اصلاحات بعدی آن برای مؤسسات اعتباری با رعایت ضوابط اجرایی ماده مذکور، اقدام خواهد نمود. تبصره در صورت اعطای تسهیلات با ایجاد تعهدات بانک مرکزی اطلاعات تسهیلات پرداخت شده یا تعهدات ایجاد شده را برای سازمان امور مالیاتی کشور به صورت سیستمی و برخط ارسال خواهد نمود. ماده ۴۰ قوه قضاییه ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه امکان استعلام سیستمی و برخط اطلاعات مرتبط با پرونده های مطالبات غیرجاری مؤسسات اعتباری را برای بانک مرکزی فراهم خواهد نمود. تبصره - حدود و عناوین اطلاعات مورد نیاز در کارگروه موضوع ماده (۳) این مصوبه بررسی و تعیین خواهد شد. ماده ۴۱ بانک مرکزی موظف است ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه الف - امکان ارایه سیستمی و برخط درخواست ترهین رفع ترهین و استعلام سیستمی و برخط مندرجات سوابق و وضعیت ترهین اوراق بهادار پذیرفته نشده در بازارهای متشکل تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار نظیر گواهیهای سپرده سرمایه گذاری را برای مؤسسات اعتباری از بستر سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات فراهم نماید. تبصره - مؤسسات اعتباری موظفند پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) نسبت به ارایه سیستمی و برخط درخواست ترهین رفع ترهین و استعلام سیستمی و برخط مندرجات سوابق و وضعیت ترهین اوراق بهادار مذکور مطابق ضوابط اجرایی که ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه توسط بانک مرکزی تهیه و ابلاغ میشود اقدام نمایند. ب با برقراری ارتباط سیستمی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) به شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه امکان ارایه سیستمی و برخط درخواست ترهین استعلام سیستمی و برخط مندرجات سوابق و وضعیت ترهین اوراق بهادار پذیرفته شده در بازارهای متشکل تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار را پیش از ترهین آنها برای مؤسسات اعتباری فراهم کند. ماده ۴۲ شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه موظف است ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه امکان ارایه درخواست ترهین استعلام سیستمی و برخط مندرجات سوابق و وضعیت ترهین اوراق بهادار پذیرفته شده در بازارهای متشکل تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار را برای بانک مرکزی از بستر سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات فراهم نماید. تبصره -۱ ترهین اوراق بهادار پذیرفته شده در بازارهای متشکل تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار نظیر بورسها و بازارهای خارج از بورس صرفا از طریق شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه انجام میشود. تبصره ۲- مؤسسات اعتباری موظفند پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات و برقراری ارتباط آن با شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه نسبت به ارایه سیستمی و برخط درخواست ترهین رفع ترهین و استعلام سیستمی و برخط ۰ جمهوری اسلامی ایران ریاست جمهوری مندرجات سوابق و وضعیت ترهین اوراق بهادار پذیرفته شده در بازارهای متشکل تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار اقدام نمایند. ماده ۴۳- مؤسسات اعتباری موظفند در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) یک نسخه از گزارشهای کارشناسی را که به منظور ارزش گذاری وثایق و اموال با میزان پیشرفت پروژه ها و طرحهای موضوع تسهیلات از مراجع مربوط نظیر کانون کارشناسان رسمی دادگستری و مرکز امور مشاوران حقوقی وکلا و کارشناسان قوه قضاییه اخذ گردیده است برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) ارسال نمایند. ماده ۴۴ مؤسسات اعتباری موظفند در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات پس از راه اندازی سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) قراردادهای تسهیلات و تعهدات متحد الشکل مطابق ضوابط ابلاغی شورای پول و اعتبار را به صورت سیستمی و برخط و همچنین نسخه فیزیکی قراردادها را برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات) ارسال نمایند. تبصره -۱ اعتبار قرادادهای تسهیلات و تعهدات موضوع این ماده منوط به ثبت سیستمی در سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) میباشد. مسئولیت صحت اطلاعات قرادادهای تسهیلات و تعهدات ارسالی بر عهده مؤسسات اعتباری میباشد. تبصره ۲ بانک مرکزی مکلف است امکان استعلام اطلاعات قراردادهای تسهیلات و تعهدات را برای مراجع ذی صلاح و متقاضیان دریافت تسهیلات و تعهدات فراهم نماید. ماده ۴۵ مؤسسات اعتباری موظفند ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه پیش از انعقاد قرارداد ضمانت با استفاده از سفته گواهی کسر از حقوق یا چک در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات حسب مورد نسبت به ثبت اطلاعات متقاضی ضامن و مندرجات سفته گواهی کسر از حقوق و مندرجات چک در سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات سمات اقدام نمایند. تبصره - بانک مرکزی امکان ثبت اطلاعات قراردادهای ضمانت با استفاده از سفته گواهی کسر از حقوق و چک را به شرح مندرج در این ماده در سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) فراهم می نماید. ماده ۴۶ مؤسسات اعتباری موظفند ظرف یک سال از تاریخ ابلاغ این مصوبه نسبت به ارسال تمامی قراردادهای ضمانتی مربوط به تسهیلات تسویه نشده برای سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات اقدام نمایند. تبصره بانک مرکزی موظف است نحوه تبادل اطلاعات مندرج در این ماده را به مؤسسات اعتباری ابلاغ نماید. ماده ۴۷ در راستای اجرای ماده (۱۶۹) مکرر قانون مالیاتهای مستقیم - مصوب ۱۳۶۶ - و اصلاحات بعدی آن اشخاص زیر موظفند مطابق مقررات قانونی دسترسی سیستمی و برخط سازمان امور مالیاتی کشور را به اطلاعات زیر فراهم نمایند الف - مؤسسات اعتباری دسترسی به اطلاعات جمع گردش و مانده سالانه انواع حسابهای بانکی سپرده ها و سود آنها. شماره پیوست ب بانک مرکزی با همکاری مؤسسات اعتباری دسترسی به اطلاعات جمع گردش سالانه نقل و انتقال اوراق بهادار پذیرفته نشده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار که در سامانه های بانک مرکزی به ثبت رسیده باشد. پ وزارت صنعت معدن و تجارت دسترسی به اطلاعات سامانه تدارکات الکترونیک دولت ستاد) و اطلاعات قبوض انبار اشخاص ت سازمان ثبت اسناد و املاک کشور دسترسی به اطلاعات املاک و نقل و انتقال آنها ت سازمان بورس و اوراق بهادار دسترسی به اطلاعات جمع گردش سالانه نقل و انتقال اوراق بهادار پذیرفته شده نزد آن سازمان ج - نیروی انتظامی دسترسی به اطلاعات وسایل نقلیه اشخاص و نقل و انتقال آنها تبصره -۱ سازمان امور مالیاتی کشور موظف است با رعایت تبصره (۴) ماده (۱۶۹) مکرر قانون مالیاتهای مستقیم و اصلاحات بعدی آن امکان استعلام سیستمی و برخط اطلاعات مندرج در این ماده را برای بانک مرکزی فراهم نماید. تبصره -۲ بانک مرکزی نسبت به ایجاد امکان استعلام اطلاعات مندرج در این ماده برای مؤسسات اعتباری اقدام نماید. ماده ۴۸ مؤسسات اعتباری در اعطای تسهیلات یا ایجاد تعهدات جهت اخذ تأمین مطابق ماده (۶) آیین نامه فصل سوم قانون عملیات بانکی بدون ربا بهره) موضوع تصویب نامه شماره ۸۸۶۲۰ مورخ ۱۳۶۲٫۱۰٫۱۲ و اصلاحات بعدی آن و دستورالعملهای اجرایی عقود موظفند پس از راه اندازی سامانه تعهدات رسمی ضمانتها و اموال مقید شده پیش از انعقاد قرارداد ضمانت نسبت به استعلام سیستمی و برخط مجموع تعهدات ضامن که ناشی از قراردادهای ضمانت منعقد شده است و اموال مقید شده وی از سازمان ثبت اسناد و املاک کشور و اطلاعات موضوع ماده (۴۷) این مصوبه از طریق سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) از سازمان امور مالیاتی کشور اقدام نموده و متناسب با وضعیت و توانایی مالی وی نسبت به اخذ تأمین از متقاضیان تسهیلات با ضمانت وی اقدام نمایند. تبصره ۱ مؤسسات اعتباری موظفند در اخذ تأمین با استفاده از ضمانت نسبت به استعلام سیستمی وضعیت اعتباری ضامن از سامانه ملی اعتبار سنجی از طریق سامانه تسهیلات و تعهدات سمات اقدام نمایند. تبصره ۲ مؤسسات اعتباری موظفند متناسب با نتایج حاصل از اعتبار سنجی یا رتبه بندی اعتباری متقاضی نسبت به اخذ تأمین اقدام نمایند بانک مرکزی ظرف سه ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه نسبت به ابلاغ ضوابط اجرایی این تبصره اقدام خواهد نمود. ماده ۴۹ وزارت صنعت معدن و تجارت ظرف سه ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه امکان استعلام سیستمی و برخط مندرجات مبایعه نامه های معاملات املاک را برای بانک مرکزی فراهم می آورد. تبصره بانک مرکزی با برقراری ارتباط سیستمی و برخط سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) با سامانه وزارت صنعت معدن و تجارت امکان دسترسی مؤسسات اعتباری به اطلاعات مورد نیاز مبایعه نامه املاک را در اعطای تسهیلات فراهم خواهد نمود. شماره تاریخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۸ ماده ۵۰ سازمان ثبت اسناد و املاک کشور ظرف شش ماه از تاریخ ابلاغ این مصوبه امکان استعلام سیستمی و برخط مندرجات اسناد رسمی مالکیت املاک و آخرین نقل و انتقال آن را برای و تعهدات (سمات) فراهم خواهد نمود. تبصره -۱ بانک مرکزی با همکاری سازمان مذکور نسبت به تعیین اقلام اطلاعاتی مورد نیاز در این خصوص اقدام مینماید. تبصره - بانک مرکزی با برقراری ارتباط سیستمی و برخط سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) با سامانه سازمان ثبت اسناد و املاک کشور امکان دسترسی مؤسسات اعتباری به اطلاعات مورد نیاز املاک را در اعطای تسهیلات فراهم مینماید. ماده ۵۱ مؤسسات اعتباری موظفند پس از اعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات مطابق ضوابط اجرایی ماده (۱۷) این مصوبه نسبت به استعلام گزارش اعتباری اشخاص از سامانه ملی اعتبار سنجی یا گزارش رتبه بندی اعتباری اشخاص از شرکتهای رتبه بندی اعتباری از طریق سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات (سمات) اقدام و جهت به روزرسانی وضعیت طبقه بندی بدهی آنان مطابق آیین نامه طبقه بندی داراییهای مؤسسات اعتباری مصوب شورای پول و اعتبار اقدام نمایند. فصل سوم - رتبه بندی اعتباری ماده ۵۲ فعالیت شرکتهای رتبه بندی اعتباری که به موجب قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران - مصوب ۱۳۸۴ از سازمان بورس و اوراق بهادار مجوز دریافت کرده و تحت نظارت آن سازمان فعالیت میکنند در نظام بانکی کشور منوط به اخذ مجوز از بانک مرکزی نیز می باشد. ماده ۵۳ چگونگی و حدود دسترسی شرکتهای رتبه بندی اعتباری به اطلاعات اشخاص اعم از گزارشهای اعتباری موضوع بند (ح) ماده (۱) این مصوبه اطلاعات صورتهای مالی و گزارشهای حسابرسی یا بازرس قانونی آن میزان ضمانتهای پذیرفته شده و اموال ترهین یا توقیف شده آنان و اطلاعات سامانه تدارکات الکترونیک دولت ستاد توسط کارگروه موضوع ماده (۳) این مصوبه تعیین خواهد شد. تبصره شرکتهای رتبه بندی موضوع ماده (۵۲) این مصوبه مجاز به ارایه خدمات گزارش اعتباری و امتیاز اعتباری نمیباشند. ماده ۵۴ سازمان بورس و اوراق بهادار موظف است به منظور حصول اطمینان از طی مراحل با اهمیت فرآیند رتبه بندی سامانه نظارت بر شرکتهای رتبه بندی را به گونه ای تهیه اجرا و بهره برداری نماید که به وسیله آن بتواند از انجام مراحل مهم فرآیند رتبه بندی توسط شرکتهای رتبه بندی قبل از صدور رتبه اعتباری اطمینان حاصل نماید. ماده ۵۵ سازمان بورس و اوراق بهادار موظف است به گونه ای نسبت به اصلاح اساسنامه شرکتهای رتبه بندی اقدام نماید که اعمال نفوذ نهادهای فعال در بازار پول و بازار سرمایه از طریق روابط سهامداری مدیریتی مالی و حقوقی بر شرکتهای رتبه بندی کنترل شود. ماده ۵۶ عدم رعایت این مصوبه موجب مسئولیت برای وزیر و بالاترین مقام دستگاه براساس مفاد ماده (۳۲) قانون ارتقای سلامت نظام اداری و مقابله با فساد مصوب ۱۳۹۰ خواهد بود. ۱۷۶۸۱۸ ٫ ت ۵۶۱۷۳ ه تاریخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۸ ماده ۵۷ پس از ابلاغ این مصوبه مواد (۲۲) تا (۲۶) مصوبه شماره ۱۲۳۲۱۸ مورخ ۱۳۹۳٫۱۰٫۱۷ ستاد در خصوص سامانه های نه گانه بانک مرکزی لغو میشود. ماده ۵۸ دبیرخانه ستاد موظف است ظرف شش ماه از ابلاغ این مصوبه با همکاری دستگاههای متولی تدابیر و تمهیدات مقتضی برای حسن اجرای این مصوبه را در صورت لزوم تهیه و جهت تصویب به ستاد ارایه نماید. اسحاق جهانگیری معاون اول رییس جمهور مرر رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رییس جمهور دفتر رییس قوه قضاییه دفتر معاون اول رییس جمهور دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام سازمان اداری و استخدامی کشور سازمان برنامه و بودجه کشور معاونت حقوقی رییس جمهور معاونت امور مجلس رئیس جمهور دیوان محاسبات کشور دیوان عدالت اداری سازمان بازرسی کل کشور، معاونت قوانین مجلس شورای اسلامی امور تدوین تنقیح و انتشار قوانین و مقررات کلیه وزارتخانه ها سازمان ها و مؤسسات دولتی نهادهای انقلاب اسلامی و دفتر هیئت دولت ابلاغ میشود. ۱۷۶۸۱۸ ات ۵۶۱۷۳ ه جمهوری اسلامی ایران ریاست جمهوری ح گزارش اعتباری گزارش موضوع بند (ج) ماده (۱) آیین نامه نظام سنجش اعتبار موضوع تصویب نامه شماره ۲۱۱۸۲۹ ٫ ت ۳۹۳۹۶ ه مورخ ۱۳۸۶٫۱۲٫۲۶ و اصلاحات بعدی آن خ - سامانه ملی اعتبار سنجی سامانه ای که ضمن دریافت اطلاعات مورد نیاز از دستگاه های اجرایی مطابق مواد (۵) و (۸) قانون تسهیل اعطای تسهیلات بانکی و کاهش هزینه های طرح و تسریع در اجرای طرحهای تولیدی و افزایش منابع مالی و کارایی بانکها - مصوب ۱۳۸۶ - و آیین نامه نظام سنجش اعتبار امکان اعتبار سنجی و تهیه گزارش اعتباری اشخاص را مطابق آیین نامه مذکور فراهم مینماید. د رتبه اعتباری شاخصی که توسط شرکتهای رتبه بندی اعتباری تعیین میشود و بیانگر احتمال ایفای به موقع تعهدات اشخاص یا احتمال ایفای به موقع تعهدات ناشی از انتشار اوراق بهادار و یا تعهد مالی خاص دیگر در موعد مقرر است که از طریق بررسی نظام مند تواناییها و تمایل متعهد یا متعهدین به ایفای تعهدات صورت میگیرد. د شرکت رتبه بندی اعتباری اشخاص موضوع بند (۲۱) ماده (۱) قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران - مصوب ۱۳۸۴ که با مجوز سازمان بورس و اوراق بهادار تشکیل میشوند و رتبه بندی اعتباری اشخاص اوراق بهادار یا سایر تعهدات خاص اشخاص می پردازند. ر ضمانت قراردادی که حسب مورد نزد سازمان ثبت اسناد و املاک کشور یا مؤسسات اعتباری به ثبت رسیده است و به موجب آن شخصی به عنوان ضامن متعهد به پرداخت دیون شخص دیگر از طریق ترهین اموال خود نزد مضمون له امضای سفته مضمون عنه ارایه گواهی کسر از حقوق یا بدون انجام هیچ یک از موارد فوق میشود. رسمی هرگونه تعهد مالی به غیر از ضمانتها که به واسطه تنظیم اسناد تعهدآور در نزد دفاتر اسناد رسمی که ایفای آن بر عهده اشخاص بوده یا ثبت هرگونه شرکت نظیر شرکت تضامنی در نزد اداره کل ثبت شرکتها که ایفای تعهدات آن بر عهده شرکا نیز میباشد. ر اموال مقید شده آن دسته از اموا
۹۸-۲۷۴۲۶بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۲/۰۴
نامشخص
بند خ ماده 33 قانون برنامه پنجساله ششم توسعه درخصوص امهال تسهیلات دریافتی کشاورزان خسارت دیده از حوادث غیرمترقبه
مدیریت کل اعتبارات شماره : تاریخ: ۹۸٫۲۷۴۲۶ ۱۳۹۸٫۰۲٫۰۴ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تالی " رونق تولید" دارد مدیران عامل محترم کلیه بانکهای دولتی غیر دولتی و مؤسسات اعتباری با سلام و احترام پیرو مکاتبات مختوم به نامه شماره ۹۷٫۳۸۱۳۲۰ مورخ ۱۳۹۷٫۱۰٫۲۶ موضوع تصویب نامه شماره ۱۲۴۴۱۶ ٫ ت ۵۶۰۵۶ ه مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۲۱ هیات محترم وزیران در خصوص امهال اصل و بخشودگی سود، کارمزد و جرائم تسهیلات دریافتی کشاورزان خسارت دیده از حوادث غیر مترقبه جهت اجرای بند (خ) ماده ۳۳ قانون برنامه ششم توسعه کشور به پیوست تصویر تصویب نامه اصلاحی شماره ۶۲ ات ۵۶۴۰۸ ه مورخ ۱۳۹۸٫۱٫۵ هیأت محترم وزیران به همراه اصلاحیه دستور العمل اجرایی مربوطه جهت استحضار ارسال می گردد. شایان ذکر است حسب مفاد بند (۲) تصویب نامه اصلاحی موصوف هزینه امهال اصل تسهیلات موضوعه به عهده ذی نفعان مشمول میباشد. اضافه مینماید تضمین نامه و توزیع استانی مربوطه از مراجع ذی ربط در حال پیگیری میباشد که به محض دریافت به سیستم بانکی ابلاغ خواهد گردید. خواهشمند است دستور فرمائید با معرفی مشمولین واجد شرایط امهال تسهیلات از طریق کارگروه مندرج در مصوبه دولت مراتب در چارچوب ضوابط بانکی اقدام و عملکرد تصویب نامه موصوف در مقاطع سه ماهه به این بانک ارسال گردد. ضمنا در خصوص امهال تسهیلات دریافتی کشاورزان خسارت دیده از سیل اخیر، طبق ابلاغیه شماره ۹۸٫۱۴۴۵۷ مورخ ۱۳۹۷٫۱٫۲۵ اقدام شود. ٫ ۴۲۰۶۴۵۵ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی شهرزاد دانشمندی ۳۲۱۵-۰۴ تهران ، بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کد پستی : ۱۵۶۹۶۳۳۱۱۱، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۲، سایت اینترنتی : www.chi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۰ و جمهوری اسلامی ایران رئیس جمهور تصویب نامه هیئت وزیران بسمه تعالی با صلوات بر محمد و آل محمد وزارت جهاد کشاورزی - وزارت امور اقتصادی و دارایی - وزارت کشور سازمان برنامه و بودجه کشور - بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران هیئت وزیران در جلسه ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۷ به پیشنهاد مشترک وزارتخانه های جهاد کشاورزی و کشور و سازمان برنامه و بودجه کشور و بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران تصویب کرد. تصویب نامه شماره ۱۲۴۴۱۶ ٫ ۵۶۰۵۶ه مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۲۱ به شرح زیر اصلاح می شود. -۱- در بند (۲) عبارت در صورت درخواست متقاضی تا حداکثر " جایگزین عبارت به مدت" می شود. - متن زیر جایگزین بند (۴) تصویب نامه یادشده می شود. - بارمالی ناشی از بخشودگی سود کارمزد و جرایم تسهیلات موضوع این تصویب نامه با تایید آمار مشمولین بهره مندی از امهال تسهیلات توسط کارگروه موضوع بند (خ) ماده (۳۳) قانون برنامه ششم توسعه حداکثر به میزان سی هزار میلیارد (۰۰۰ ۰۰۰ ۰۰۰ ۳۰٫۰۰۰) ریال توسط سازمان برنامه و بودجه کشور تضمین خواهد شد. متن زیر به عنوان بند (۶) به تصویب نامه یادشده الحاق و بند (۶) قبلی به عنوان بند (۷) تلقی می شود. و تسهیلات پرداختی از محل منابع صندوق توسعه ملی و قراردادهای وجوه اداره شده، مشمول ورود به دفتر دبیرخانه شورای پول و اعتبار رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رئیس جمهور، دفتر رئیس قوه قضاییه، دفتر معاون اول دارس جمهور، دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام سازمان اداری و استخدامی کشور معاونت حقوقی رئیس جمهور، معاونت امور مجلس رئیس جمهور دیوان محاسبات کشور دیوان عدالت اداری سازمان بازرسی کل کشور، معاونت قوانین مجلس شورای اسلامی، امور تدوین التنقیح و انتشار قوانین و مقررات وزارت دادگستری استانداری ها، روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران دبیرخانه شورای اطلاع رسانی دولت و دفتر هیئت دولت ابلاغ می شود. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۱۱۱- ۱۵۴۹۶، فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ، سیاست و شرق: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران دستورالعمل اجرایی مصوبه شماره ۱۲۴۴۱۶ ٫ ت ۵۶۰۵۶ه مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۲۱ و مصوبه اصلاحی شماره ۶۳ ت ۵۶۴۰۸ه مورخ ۱۳۹۸٫۱٫۵ هیات محترم وزیران موضوع بند خ ماده ۳۳ قانون برنامه ششم توسعه کشور ماده ۱ در این دستور العمل اصطلاحات زیر در معانی مشروح مربوط به کار می روند الف - مؤسسه اعتباری عامل کلیه بانکهای دولتی و غیر دولتی و مؤسسات اعتباری غیربانکی دارای مجوز از بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران که به بخش کشاورزی تسهیلات پرداخت نموده اند. ب - کارگروه کارگروه موضوع بند خ ماده ۳۳ قانون برنامه ششم توسعه کشور که متشکل از نمایندگان فرمانداری شهرستان رئیس کارگروه مدیریت جهاد کشاورزی شهرستان دبیر کارگروه و موسسه اعتباری عامل می باشد. ج - ذی نفعان مشمول کشاورزانی ( کلیه اشخاص حقیقی و حقوقی غیر دولتی که از موسسه اعتباری عامل صرفا در بخش کشاورزی شامل ،زراعت باغیانی پرورش دام و طیور و آبزیان، مرتعداری تسهیلات دریافت نموده و خسارت وارده به آنها در اثر حوادث غیر مترقبه در سال زراعی ۱۳۹۷-۱۳۹۶)، به تایید کارگروه رسیده باشد. د - حوادث غیر مترقبه خشکسالی سیل ،برف تگرگ سرمازدگی آتش سوزی غیر عمد، زلزله، آفات و بیماری های همه گیر گیاهی و دامی و نظایر آن که درآمد انتظاری ناشی از فعالیت کشاورزی ذی نفعان مشمول این دستورالعمل را با مخاطره جدی مواجه نموده است. ه - مطالبات مشمول کلیه مطالبات ذی نفعان مشمول که سررسید بدهی آنها از تاریخ ۱۳۹۶٫۷٫۱ لغایت ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۹ می باشد. ماده ۲ - فهرست استانها بر اساس میزان خسارت ناشی از حوادث غیر مترقبه از طریق سازمان مدیریت بحران کشور به استانها و بانک مرکزی اعلام می شود. ماده ۳ - سازمان مدیریت بحران کشور با مشارکت نهادهای ذی ربط وزارت جهاد کشاورزی و بانک کشاورزی نسبت به تعیین سهم هر استان از مبلغ ۳۰۰۰۰۰ میلیاردریال موضوع مصوبه دولت اقدام می نماید. تبصره - توزیع شهرستانی سهمیه اعلام شده برای هر استان بر عهده شورای هماهنگی مدیریت بحران هر استان می باشد. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۱۹۵۱ کریتی : ۳۳۱۱۱، ۱۵۲۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۷، سایت اینتری : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ماده ۴ - تأیید و معرفی ذی نفعان مشمول به موسسه اعتباری عامل بر اساس اولویتهای ذیل بر عهده کارگروه خواهد بود. ۴-۱- اصل تسهیلات دریافتی تا ۸۰ میلیون ریال باشد. ۴-۲- اولویت های بعدی برای اصل تسهیلات دریافتی ۸۰ تا ۱۲۰ میلیون ریال ۱۲۰ تا ۱۶۰ میلیون ریال و ... به ترتیب از سوی کارگروه می باید مورد اقدام قرار گیرد. تبصره ۱ بخشش سود، جرائم و کارمزد و امهال تسهیلات ذی نفعان مشمول صرفا برای مانده اصل تسهیلات بوده و مشمول اقساط پرداختی به موسسه اعتباری عامل نمی شود. تبصره ۲- چنانچه ذی نفعان مشمول دارای اقساط و سود جرانم و کارمزد تسهیلاتی با سررسید قبل از ۱۳۹۶٫۷٫۱ باشند، می باید بدوا نسبت به تعیین تکلیف آن با موسسه اعتباری عامل اقدام نمایند. در غیر این صورت مشمول مزایای این دستور العمل نمی گردند. تبصره ۳ - تسهیلات اعطایی از محل منابع صندوق توسعه ملی و قراردادهای وجوه اداره شده مشمول مزایای این دستور العمل نمی باشد. تبصره - صرفا اقساط سررسید شده در بازه زمانی مصوبه دولت مشمول امهال میگردد و اقساط با سررسید بعد از تاریخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۹ مشمول امهال نخواهد بود. ماده ۵ - از زمان ابلاغ مصوبه اصلاحی هیات محترم دولت به شماره ۶۲ ت ۵۶۴۰۸ ه مورخ ۱۳۹۸٫۱٫۵ هزینه های امهال تسهیلات بر عهده متقاضی می باشد. ماده ۶ - ترتیبات اجرایی معرفی ذی نفعان مشمول به شرح ذیل خواهد بود: ذی نفعان مشمول میباید درخواست خود و نام موسسه اعتباری عامل خود را به دبیرخانه کارگروه (مدیریت جهاد کشاورزی شهرستان ) اعلام نمایند. - دبیرخانه موظف است نسبت به بررسی و تایید اولیه تقاضای ذی نفعان مشمول اقدام و نتایج ذی نفعان مشمول را به موسسه اعتباری عامل اعلام نماید. موسسه اعتباری عامل موظف است نسبت به اعلام اصل و مانده تسهیلات و همچنین هزینه های مرتبط با بخشودگی سود کارمزد و جرائم تسهیلات هر یک از ذی نفعان مشمول براساس مفاد این دستور العمل به دبیرخانه کارگروه اقدام نماید. کارگروه مربوطه با رعایت اولویتهای تعیین شده در این دستور العمل حداکثر ظرف یک هفته پس از اعلام موسسه اعتباری عامل نسبت به اعلام ذی نفعان مشمول و همچنین تأیید هزینه های مربوطه در چارچوب سهمیه ابلاغی اقدام و مراتب را جهت اقدام نهایی به موسسه اعتباری عامل اعلام نماید. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۱۹۵۱ کدپستی : ۳۳۱۱۱، ۱۵۲۹۶، فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۷، سایت اینتری : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران د موسسه اعتباری عامل موظف است نسبت به بخشش سود کارمزد و جرائم تسهیلات مربوطه و همچنین امهال سه ساله اصل تسهیلات اقدام نماید. ماده ۷ - موسسه اعتباری عامل موظف است پس از انجام اقدامات لازم جهت بخشودگی سود کارمزد و جرائم متعلقه و امهال سه ساله آمار استانی مربوطه را در مقاطع ماهانه به کارگروه و بانک مرکزی جهت انعکاس به مراجع ذی ربط اعلام نماید. ماده ۸ - امهال و بخشودگی مطالبات مشمول شامل خدمات بازرگانی و صنایع وابسته به بخش کشاورزی از جمله صنایع تبدیلی تولید سم کود و بذر تولید وسایل ادوات و تجهیزات کشاورزی و ....) نمی باشد. ماده ۹ - موسسه اعتباری عامل موظف است حداکثر ظرف دو هفته پس از ابلاغ این دستور العمل، مراتب را به واحدهای استانی ابلاغ نماید. ماده ۱۰ - کارگروه موظف است صرفا در چارچوب سهمیه استانی تعیین شده نسبت به معرفی ذی نفعان مشمول به موسسه اعتباری عامل اقدام نماید. بدیهی است مسئولیت معرفی فراتر از سهمیه پیش بینی شده بر عهده کارگروه خواهد بود. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۱۹۵۱ کریتی : ۳۳۱۱۱ ۱۵۴۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۷، سایت اینتری : www.cbi.ir
۹۸-۱۹۰۶۱بخشنامههای نظارت۱۳۹۸/۰۱/۲۷
نامشخص
بخشنامه شماره 98/19061 مورخ 1398/01/27; ابلاغ دستورالعمل تأیید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران و اعضای کمیتههای ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) مؤسسات اعتباری
۹۸٫۱۹۰۶۱ ۱۳۹۸٫۰۱٫۲۷ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما در اجرای مواد (۳۱) (۶۰) (۸۹) و (۹۲) دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در مؤسسات اعتباری غیر دولتی موضوع بخشنامه ابلاغی شماره ۹۶٫۵۱۹۳۵ مورخ ۱۳۹۶٫۲٫۲۴ و همچنین مواد (۳۰)، (۵۸) (۸۶) و (۸۹) «دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در بانکهای دولتی موضوع مصوبه جلسه مورخ ۱۳۹۶٫۷٫۲۵ مجمع عمومی بانکها و ابلاغیه شماره ۶۲٫۱۰۳۶۳۵ مورخ ۱۳۹۷٫۵٫۲۱ وزارت امور اقتصادی و دارایی و مواد (۹) (۱۲) و (۲۷) دستور العمل رعایت قوانین و مقررات تطبیق در مؤسسات اعتباری موضوع بخشنامه شماره ۹۶٫۲۳۵۰۷۶ مورخ ۱۳۹۶٫۷٫۲۷ و با هدف ارتقای سلامت و ثبات در نظام بانکی از طریق پیاده سازی اثر بخش ضوابط حاکمیت شرکتی مؤثر در مؤسسات اعتباری و نظر به اهمیت و حساسیت وظایف مدیران ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات و کمیته های مرتبط آنها در این خصوص بدین وسیله دستورالعمل تأیید صلاحیت و عزل با هرگونه تغییر مدیران و اعضای کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق مؤسسات اعتباری مصوب نوزدهمین جلسه مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۱۸ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی جهت استحضار و صدور دستور اقدام مقتضی ایفاد میشود مزید استحضار اهم موارد و نکات شایان توجه در دستورالعمل ابلاغی به شرح ذیل می باشد: تصدی سمت مدیران و یا عضویت در کمیته های مؤسسه اعتباری و تمدید دوره مسئولیت آنها منوط به اخذ تأییدیه صلاحیت از این بانک می باشد. داشتن مدرک مرتبط و حداقل ۱۰ سال سابقه کار مرتبط در نظام بانکی برای سمت مدیران و ۵ سال برای اعضای کمیته ها الزامی است. مسئولیت احراز صحت و سقم مدارک و مستندات ارایه شده داوطلب و کسب استعلام از مراجع ذی صلاح بر عهده مؤسسه اعتباری است. سابقه کاری و عملکرد گذشته داوطلب در نظام بانکی کشور از حیث موارد مرتبط با نیازهای حرفه ای و تخصصی میزان شناخت و آگاهی داوطلب از مباحث مرتبط با ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات حسب مورد و برنامه کاری آتی داوطلب به لحاظ ارتقای شاخصهای مربوط ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات در مؤسسه اعتباری از موضوعات حایز اهمیت در بررسی صلاحیت ها خواهد بود. تهران بلوار میرداماد پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۷۲۵۶۷۲ ۶ ریات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مؤسسه اعتباری در صورت تصمیم به عزل یا هرگونه تغییر مدیران موضوع دستور العمل فوق الذکر و یا اعضای کمیته ها باید درخواست کتبی خود را به همراه دلایل و مستندات مرتبط به بانک مرکزی ارایه نماید. مدت اعتبار تاییدیه صلاحیت حرفه ای صادره (۵) سال از تاریخ صدور بوده و صرفا جهت فعالیت در مؤسسه اعتباری متقاضی معتبر است پس از اتمام دوره (۵) ساله معرفی مجدد مدیران و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری به عنوان داوطلب بلامانع است. مقتضی است در ترکیب کمیته های هیأت مدیره حداقل یک عضو غیر اجرایی هیأت مدیره حضور داشته باشد. شایان ذکر میداند فرآیند تأیید صلاحیت افراد پیشنهادی مؤسسات اعتباری به زودی در دستور کار این بانک قرار خواهد گرفت و لذا لازم است مکاتبات در خصوص اعضای کمیته ها و مدیران ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق با اداره مجوزهای بانکی بانک مرکزی به عنوان دبیرخانه این موضوع انجام پذیرد. همچنین بانک ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی که تاکنون اقدام به معرفی مدیران و اعضای کمیته ها به این بانک ننموده اند باید در اجرای الزامات مقرر در ضوابط ناظر بر حاکمیت شرکتی در شبکه بانکی کشور نسبت به معرفی مدیران و اعضای کمیته های مذکور به این بانک برای سیر تشریفات تأیید صلاحیت اقدام نمایند. در خاتمه از فرصت استفاده نموده با عنایت به طرح برخی از ابهامات و پرسشها از سوی شبکه بانکی کشور در خصوص مفاد دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در مؤسسات اعتباری غیر دولتی به آگاهی میرساند احکام العمل مذکور ناظر بر مدیر عامل بانکها و مؤسسات اعتباری نیز میباشد. با عنایت به موارد فوق خواهشمند است دستور فرمایند ضمن تمهید مقدمات اجرای موارد مطروحه در دستورالعمل مذکور مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ ، به اعضای محترم هیات مدیره و سایر واحدهای ذی ربط در آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق صورت گیرد. ٫۲۲۰۹۹۱۹ ک مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی محمد خدایاری ۳۲۱۵-۰۲ تهران ، بلوار میرداماد پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی دستورالعمل تأیید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) مؤسسات اعتباری پاییز ۱۳۹۷ نسخه نهایی مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۱۸ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بسمه تعالی در اجرای مواد (۵۶)، (۶۲) و (۶۳) آیین نامه نحوه تأسیس و اداره مؤسسات اعتباری غیر دولتی مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۳٫۱۰٫۲۸ هیأت محترم وزیران و مواد (۳۱) (۶۰)، (۸۹) و (۹۲) دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در مؤسسات اعتباری غیر دولتی موضوع بخشنامه شماره ۹۶٫۵۱۹۳۵ مورخ ۱۳۹۶٫۲٫۲۴ و مواد (۹) (۱۲) و (۲۷) دستور العمل رعایت قوانین و مقررات (تطبیق در مؤسسات اعتباری موضوع بخشنامه شماره ۹۶٫۲۳۵۰۷۶ مورخ ۱۳۹۶٫۷٫۲۷ و مواد (۳۰)، (۵۸)، (۸۶) و (۸۹) دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در بانک های دولتی موضوع مصوبه جلسه مورخ ۱۳۹۶٫۷٫۲۵ مجمع عمومی بانکها و ابلاغیه شماره ۶۲٫۱۰۳۶۳۵ مورخ ۱۳۹۷٫۵٫۲۱ وزارت امور اقتصادی و دارایی با هدف ایجاد و تقویت سلامت و ثبات در نظام بانکی از طریق پیاده سازی اثر بخش ضوابط حاکمیت شرکتی مؤثر در مؤسسات اعتباری دستورالعمل تأیید صلاحیت و عزل با هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق مؤسسات اعتباری که از این پس به اختصار «دستور العمل» نامیده میشود به شرح ذیل تدوین می گردد فصل اول: تعاریف و کلیات ماده ۱ در این دستور العمل اصطلاحات زیر در معانی مشروح ذیل به کار میروند سایر اصطلاحات به کاربرده شده نیز تابع تعاریف مقرر در ماده (۱) دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در مؤسسات اعتباری غیر دولتی می باشند: ۱-۱- مؤسسه اعتباری بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی قرار دارد ۲-۱- کمیسیون کمیسیون تأیید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق مؤسسات اعتباری ۳-۱- داوطلب شخصی حقیقی است که برای تصدی سمت مدیران ارشد ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق یا عضویت در کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی معرفی می شود؛ ۴-۱- سمت مدیریتی شامل سمتهای عضو هیات مدیره مدیر عامل، قائم مقام و معاونین مدیر عامل مدیران ارشد و اعضای کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) ۵-۱- کمیته ها کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) ۶-۱- مدیران ارشد مدیران ارشد واحدهای ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) ۷-۱- تأییدیه صلاحیت حرفه ای موافقت کتبی بانک مرکزی با تصدی سمت مدیران ارشد و یا عضویت در کمیته ها که به مؤسسه اعتباری اعلام میشود؛ ماده ۲ وظایف و مسئولیتهای دبیرخانه کمیسیون بر عهده اداره مجوزهای بانکی بانک مرکزی است. ماده ۳- تصدی سمت مدیران ارشد و یا عضویت در کمیته های مؤسسه اعتباری و تمدید دوره مسئولیت آنها منوط به اخذ تأییدیه صلاحیت حرفه ای میباشد. ماده ۴ تأیید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری بر اساس مفاد این دستور العمل خواهد بود. ماده ۵ مؤسسه اعتباری موظف است حداکثر ظرف مدت یک ماه پس از لازم الاجرا شدن این دستور العمل تعداد اعضای کمیته ها را که به تصویب هیأت مدیره رسیده است به دبیرخانه کمیسیون ارایه نماید. فصل دوم شرایط لازم برای مدیران ارشد و اعضای کمیته ها الف شرایط عمومی ماده ۶ شرایط عمومی لازم توسط داوطلب به شرح ذیل است: -۱-۶- نداشتن منع تصدی سمت مدیریتی در مؤسسات اعتباری ناشی از محکومیت قطعی در هیأت انتظامی بانک ها -۲-۶- نداشتن بیشتر از یک دهم درصد سهام و سمت مدیریتی و مشاوره ای در سایر مؤسسات اعتباری ۳-۶- دارا بودن قرارداد استخدامی تمام وقت با مؤسسه اعتباری و عدم اشتغال همزمان در مشاغلی خارج از مؤسسه اعتباری ۴-۶- نداشتن سابقه تصدی سمت مدیریتی در مؤسسه اعتباری دیگری که در زمان تصدی وی اجازه نامه تأسیس یا فعالیت آن لغو گردیده یا اداره آن بر عهده بانک مرکزی قرار گرفته است؛ ۵-۶- قرار نگرفتن در شمول مصادیق ماده (۱۱۱) لایحه اصلاح قسمتی از قانون تجارت تبصره - محدودیت موضوع بند (۴۶) این ماده برای مدت (۵) سال از تاریخ لغو اجازه نامه تأسیس یا فعالیت یا تصدی آن توسط بانک مرکزی میباشد. ب - شرایط تخصصی ماده ۷ شرایط تخصصی لازم برای مدیران ارشد و اعضای کمیته ها به شرح ذیل است: ۱-۷- دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته های حسابداری حسابرسی علوم اقتصادی مدیریت گرایشهای مالی ،بازرگانی ،بانکداری بیمه و ریسک و مهندسی مالی ،ریاضی ،آمار، حقوق، مهندسی فن آوری اطلاعات و ارتباطات مهندسی کامپیوتر مهندسی صنایع و سایر رشته های مشابه به تشخیص کمیسیون. ۲-۷- داشتن حداقل ۱۰ سال سابقه کار مرتبط در نظام بانکی برای سمت مدیران ارشد و ۵ سال برای اعضای کمیته ها -- ارایه گواهی نامه حرفه ای مورد تأیید کمیسیون مرتبط با سمت مورد تقاضای داوطلب ۱۳۷ تا قبل از سال ۱۴۰۰ حداکثر یک سال پس از تصدی سمت مربوطه ۲۳۷ پس از سال ۱۴۰۰ ارایه گواهی نامه پیش از انجام ترتیبات ارزیابی -۴-۷- کسب اکثریت آرای موافق در جلسه ارزیابی کمیسیون تبصره ۱ افرادی که سابقه عضویت در هیأت مدیره و یا هیأت عامل مؤسسه اعتباری را دارند و بیش از ۲ سال از خاتمه دوره مسولیت آنها سپری نشده باشد از شرط مذکور در بند ۳۷ مستثنی میباشند. تبصره ۲ در اجرای بند (۴۷) به تشخیص کمیسیون مصاحبه تخصصی برگزار شده و پس از آن نسبت به ارزیابی و اعلام نظر در خصوص داوطلب اقدام خواهد گردید. فصل سوم ترتیبات رسیدگی ماده ۸ مؤسسه اعتباری موظف است فهرست اسامی داوطلبان تصدی سمت مدیران ارشد و یا اعضای کمیته ها را حداقل سه ماه قبل از پایان دوره تصدی و یا بلافاصله بعد از استعفا به همراه فرم مشخصات مدارک و مستندات آنها و همچنین سوابق کاری و تخصصی داوطلب در خصوص میزان شناخت و آگاهی وی از مباحث مرتبط با ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات حسب مورد و برنامه آتی داوطلب برای تصدی سمت مدیران ارشد و یا عضویت در کمیته ها را به منظور اخذ تأییدیه صلاحیت حرفه ای با امضای رئیس هیأت مدیره به دبیرخانه کمیسیون ارایه نماید. تبصره ۱ مسئولیت احراز صحت و سقم مدارک و مستندات ارایه شده داوطلب و کسب استعلام از مراجع ذی صلاح بر عهده مؤسسه اعتباری است. تبصره ۲ فهرست مدارک و مستندات مورد نیاز و فرمهای مربوط اعم از مدارک و مستندات مربوط به احراز شرایط عمومی و تخصصی و نحوه ارسال آنها توسط دبیرخانه کمیسیون تعیین می گردد. ماده ۹ دبیرخانه کمیسیون موظف است فرم مشخصات مدارک و مستندات ارسالی را بررسی نموده و در صورت ناقص بودن مدارک و مستندات مراتب را به مؤسسه اعتباری اعلام نماید. در صورتی که مؤسسه اعتباری ظرف مدت بیست روز کاری نسبت به تکمیل و ارسال مدارک اقدام نکند منصرف تلقی میگردد و نمی تواند تا مدت دو ماه نسبت به معرفی مجدد همان داوطلب اقدام نماید. ماده ۱۰ دبیرخانه کمیسیون پس از دریافت کامل مدارک و مستندات اقدامات ذیل را انجام می دهد -۱-۱۰- تطبیق مدارک و مستندات ارایه شده با ضوابط موضوع این دستور العمل ۲-۱۰- حصول اطمینان از احراز شرایط عمومی داوطلب از طریق دریافت مدارک و مستندات مرتبط از مؤسسه اعتباری به همراه تاییدیه موسسه اعتباری مذکور مبنی بر اعتبار و اصالت مدارک و مستندات ارایه شده؛ ۳-۱۰- تمهید مقدمات برگزاری جلسه مصاحبه تخصصی کمیسیون در صورت حصول اطمینان از دارا بودن شرایط عمومی توسط داوطلب وفق مفاد این دستور العمل و همچنین ارسال مشخصات مدارک و مستندات مرتبط با داوطلب برای اعضای کمیسیون قبل از برگزاری جلسه مصاحبه ؛ ۴-۱۰- اقدام به دعوت از داوطلب برای شرکت در جلسه مصاحبه تخصصی در صورت تشخیص کمیسیون از طریق ارسال دعوت نامه با ذکر تاریخ ساعت و محل انجام جلسه مصاحبه به آدرس مؤسسه اعتباری قبل از برگزاری جلسه ماده ۱۱ در صورتی که داوطلب امکان حضور در جلسه مصاحبه در تاریخ مقرر را نداشته باشد مؤسسه اعتباری مکلف است مراتب را حداقل سه روز کاری قبل از تاریخ برگزاری جلسه با ذکر دلایل و ارایه مستندات مربوط به دبیرخانه کمیسیون اعلام نماید. تبصره - در صورتی که داوطلب حسب تشخیص کمیسیون بدون عذر موجه در جلسه ی مصاحبه حاضر نشود منصرف تلقی میگردد و هیچ یک از مؤسسات اعتباری نمیتوانند تا مدت دو ماه از تاریخ برگزاری جلسه کمیسیون نسبت به معرفی مجدد همان داوطلب اقدام نمایند. فصل چهارم ترکیب و سازوکار کمیسیون الف - نحوه ارزیابی کمیسیون ماده ۱۲ کمیسیون به منظور احراز صلاحیت تخصصی داوطلب تواناییهای تخصصی وی را با استفاده از مدارک واصله و یا بنا به تشخیص از طریق دعوت به مصاحبه تخصصی از حیث موارد ذیل ارزیابی می نماید -۱-۱۲- سابقه کاری و عملکرد گذشته داوطلب در نظام بانکی کشور از حیث موارد مرتبط با نیازهای حرفه ای و تخصصی؛ -۲-۱۲- میزان شناخت و آگاهی داوطلب از مباحث مرتبط با ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات حسب مورد؛ -۳-۱۲- برنامه کاری آتی داوطلب به لحاظ ارتقای شاخصهای مربوط ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات در مؤسسه اعتباری ماده ۱۳ اعضای کمیسیون پس از ارزیابی صلاحیت تخصصی داوطلب نسبت به اعلام نظر خود مینی بر تأیید یا عدم تأیید صلاحیت حرفه ای داوطلب اقدام می نمایند. ب - ترکیب کمیسیون ماده ۱۴ به منظور تأیید صلاحیت تخصصی داوطلب و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری کمیسیونی با عنوان کمیسیون تأیید صلاحیت و عزل مدیران ارشد و اعضای کمینه های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق مؤسسات اعتباری در بانک مرکزی تشکیل می شود. ماده ۱۵ ترکیب اعضای کمیسیون به شرح زیر میباشد. ۱-۱۵- مدیر کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی ۲-۱۵- مدیر کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری ۳-۱۵- مدیر اداره نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری ۱ ۴-۱۵- مدیر اداره نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری ۲؛ ۵-۱۵- مدیر اداره ارزیابی سلامت نظام بانکی ۶-۱۵- مدیر اداره مجوزهای بانکی ۷-۱۵- مدیر اداره مبارزه با پولشویی تبصره - ریاست کمیسیون با مدیر کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی میباشد. ماده ۱۶ احکام مربوط به انتصاب هر یک از اعضای کمیسیون توسط معاون نظارت بانک مرکزی صادر می گردد. ماده ۱۷ یکی از معاونین اداره مجوزهای بانکی به انتخاب رییس کمیسیون به عنوان دبیر کمیسیون تعیین می گردد. ماده ۱۸ جلسات کمیسیون با حضور رئیس کمیسیون و حداقل چهار عضو کمیسیون رسمیت می یابد. ماده ۱۹ تصمیمات کمیسیون با رأی اکثریت اعضای حاضر در جلسه و با تأیید معاون نظارت بانک مرکزی نافذ می باشد. تبصره - در صورتی که تعداد اعضای حاضر در جلسه کمیسیون (۶) نفر باشد و آرای ماخوذه از تساوی برخوردار باشد رای رییس کمیسیون به عنوان رای تعیین کننده نتیجه ارزیابی محسوب می گردد. ج ترتیبات پس از ارزیابی ماده ۲۰ صورت جلسه ارزیابی داوطلب شامل تاریخ تشکیل مدت زمان برگزاری نام حاضرین مشتمل بر اعضای کمیسیون دبیر و ارزیابی شونده و نتیجه ی ارزیابیها توسط دبیر کمیسیون تنظیم شده و به امضای اعضای کمیسیون رسیده و پس از تأیید معاون نظارت بانک مرکزی نسخه ای از آن به همراه سایر مدارک توسط دبیرخانه کمیسیون بایگانی میشود. ماده ۲۱ دبیرخانه کمیسیون پس از ارزیابی نتایج صلاحیتهای عمومی و تخصصی داوطلب مراتب صلاحیت یا عدم صلاحیت حرفه ای وی را طی نامه ای به مؤسسه اعتباری اعلام مینماید. تبصره - چنان چه صلاحیت حرفه ای داوطلب تایید نشود معرفی مجدد وی برای بار اول تا سه ماه برای بار دوم تا شش ماه و برای دفعات بعد تا یک سال پس از تاریخ اعلام عدم تأیید صلاحیت حرفه ای وی میسر نخواهد بود. فصل پنجم ترتیبات عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری و ابطال تأییدیه صلاحیت حرفه ای آنها ماده ۲۲ مؤسسه اعتباری در صورت تصمیم به عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری موظف است درخواست کتبی خود را به همراه دلایل و مستندات مرتبط به دبیرخانه کمیسیون ارایه نماید. دبیرخانه کمیسیون پس از دریافت کامل دلایل و مستندات اقدامات ذیل را انجام میدهد ۱-۲۲- در ارتباط با مدیران ارشد گزارش لازم را جهت طرح در جلسه کمیسیون تهیه و پس از اتخاذ تصمیم توسط کمیسیون مراتب تأیید یا عدم تأیید عزل یا هرگونه تغییر اعضا را به مؤسسه اعتباری اعلام می کند. ۲-۲۲- در خصوص اعضای کمیته ها پس از اخذ تأیید معاون نظارت بانک مرکزی مراتب تأیید یا عدم تایید عزل یا هرگونه تغییر اعضا را به کمیسیون و مؤسسه اعتباری اعلام می نماید. تبصره - در صورت تأیید عزل یا هرگونه تغییر اعضا از سوی بانک مرکزی مؤسسه اعتباری موظف است بلافاصله اقدامات لازم به منظور معرفی اسامی داوطلب داوطلبان جدید را در چارچوب مفاد این دستور العمل انجام دهد. ماده ۲۳ دبیرخانه کمیسیون در صورت وصول گزارش در خصوص هر یک از موارد زیر و پس از احراز مراتب نسبت به ابطال تأییدیه صلاحیت حرفه ای صادره اقدام می نماید ۱-۲۳- ارایه اطلاعات نادرست و یا گمراه کننده در زمان معرفی و بررسی صلاحیت ۲-۲۳- نقض هر یک از شرایط عمومی موضوع بند (الف) فصل دوم این دستور العمل ۳-۲۳- احراز عدم انجام وظایف و مسئولیتهای مقرر در ضوابط و مقررات ابلاغی به تشخیص بانک مرکزی تبصره ۱ سازوکار اجرای این ماده برای مدیران ارشد از طریق برگزاری جلسه کمیسیون و برای اعضای کمیته ها پس از اخذ تأیید معاون نظارت بانک مرکزی خواهد بود. تبصره ۲ مؤسسه اعتباری موظف است بلافاصله پس از دریافت ابلاغیه بانک مرکزی در این خصوص ضمن عزل یا تغییر شخص مورد نظر اقدامات لازم را به منظور معرفی اسامی داوطلب داوطلبان جدید در چارچوب مفاد این دستور العمل انجام دهد. تبصره ۳ - در صورت عزل مدیران ارشد و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری توسط بانک مرکزی معرفی مجدد آنها برای تصدی سمت مدیریتی در مؤسسات اعتباری به مدت (۵) سال ممنوع میباشد. ماده ۲۴ در صورت استنکاف مؤسسه اعتباری از اجرای دستورات بانک مرکزی مبنی بر عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری پرونده مؤسسه اعتباری متخلف به همراه هیات مدیره و هیأت عامل مؤسسه مذکور برای اعمال مجازاتهای انتظامی موضوع ماده (۴۴) قانون پولی و بانکی کشور به هیأت انتظامی بانک ها معرفی می گردد. ماده ۲۵ در ارتباط با ترتیبات عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری و ابطال تأییدیه صلاحیت حرفه ای آنها کمیسیون و یا معاون نظارت بانک مرکزی میتواند عنداللزوم از فرد برای حضور در جلسه و استماع توضیحات وی دعوت نماید. فصل ششم سایر ماده ۲۶ مدت اعتبار تأییدیه صلاحیت حرفه ای صادره (۵) سال از تاریخ صدور بوده و صرفا جهت فعالیت در مؤسسه اعتباری متقاضی معتبر است. پس از اتمام دوره (۵) ساله معرفی مجدد مدیران ارشد و اعضای کمیته های مؤسسه اعتباری به عنوان داوطلب بلامانع است. ماده ۲۷ مؤسسه اعتباری موظف است ظرف مدت یک سال از تاریخ ابلاغ این دستور العمل نسبت به انطباق شرایط مدیران ارشد و اعضای کمیته های آن مؤسسه با مفاد این دستور العمل اقدام نماید. دستورالعمل تأیید صلاحیت و عزل یا هر گونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق مؤسسات اعتباری که در نوزدهمین جلسه ی مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۱۸ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی در ۲۷ ماده و ۱۳ تبصره به تصویب رسیده از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا است.
۹۸-۲۵۶۰بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۱/۰۷
نامشخص
ابلاغ بند (الف) تبصره 9 قانون بودجه سال 1398 کل کشور در خصوص اخذ تسهیلات دانشگاهها
مدیریت کل است بارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی " رونق تولید " ۹۸٫۲۵۶۰ ۱۳۹۸٫۰۱٫۰۷ ندارد مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران صادرات ایران ،تجارت، ملت، سپه، مسکن کشاورزی صنعت و معدن توسعه صادرات ایران رفاه کارگران ، توسعه تعاون، اقتصاد نوین ،کارآفرین ،پارسیان ،سامان ،پاسارگاد سرمایه سینا دی ،شهر انصار، گردشگری حکمت ایرانیان ایران زمین قوامین ،خاورمیانه آینده قرض الحسنه مهر، قرض الحسنه رسالت و شرکت دولتی پست بانک با سلام و احترام بدینوسیله بند (الف) تبصره (۹) قانون بودجه سال ۱۳۹۸ کل کشور به شرح ذیل برای استحضار و صدور دستور اقدام مقتضی در چارچوب ضوابط و مقررات مربوطه اعلام می گردد. به دانشگاهها مؤسسات آموزشی و پژوهشی و پارکهای علم و فناوری اجازه داده میشود با تصویب هیئتهای امنای خود تا سقف عملکرد درآمد اختصاصی سال ۱۳۹۷ نسبت به اخذ تسهیلات از بانکها از محل توثیق اموال در اختیار خود اقدام کنند و در جهت تکمیل طرح های تملک داراییهای سرمایه ای خود و با اولویت احداث خوابگاه های متاهلین موضوع بند (ب) ماده (۱۰۳) قانون برنامه ششم توسعه استفاده و نسبت به بازپرداخت اقساط از محل درآمد اختصاصی خود اقدام کنند. صندوق های رفاه دانشجویان مکلفند نسبت به پیش بینی اعتبار لازم در فعالیت های خود به منظور پرداخت یارانه سود و کارمزد احداث خوابگاه های متاهلین اقدام نمایند. خواهشمند است دستور فرمایید ضمن ابلاغ موضوع به واحدهای ذی ربط، در صورت طرح تقاضا از سوی دانشگاهها و مؤسسات مذکور مراتب را به همراه مدارک و مستندات ذیل جهت اخذ مجوز ماده (۲۲) قانون عملیات بانکی بدون ربا به این بانک ارسال نمایند تهران - بلوار میرداماد- پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۷ ر سایت و ترقی : www.cbi.ir مدیریت کل اعت مارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۱- صورتهای مالی حسابرسی شده دانشگاه با مؤسسه متقاضی منتهی به ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۹ ب به انضمام یادداشتهای همراه که در آن به میزان درآمد اختصاصی دانشگاه یا مؤسسه اشاره شده باشد. ارسال تاییدیه از وزارتخانه ذی ربط وزارت امور اقتصادی و دارایی مبنی بر اعلام سقف درآمد اختصاصی سال ۱۳۹۷ دانشگاه یا مؤسسه متقاضی آخرین ترازنامه آزمایشی دانشگاه یا مؤسسه گزارش مشروح کارشناسی آن بانک در ارتباط با تسهیلات مذکور که حاوی اطلاعاتی از قبیل نوع عقد نرخ سود تسهیلات مورد مصرف تسهیلات نحوه بازپرداخت وثیقه و غیره باشد. ۵ فهرست پروژه های مربوط به میزان مشارکت بانک و دانشگاه یا مؤسسه مربوطه و درصد پیشرفت فیزیکی آنها. آخرین وضعیت بدهی دانشگاه یا مؤسسه به سیستم بانکی کشور از جمله آن بانک به تفکیک سررسید شده و سررسید نشده ارزی و ریالی) تصویر مصوبه ارکان اعتباری آن بانک فهرست اعضای هیئت امنای دانشگاه یا مؤسسه متقاضی ٫ ۴۱۹۵۴۹۹ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir
۹۸-۱۴۹۰بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۸/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ بند (الف) تبصره 16 قانون بودجه سال 1398 کل کشور در خصوص تسهیلات قرض الحسنه ازدواج جوانان
مدیریت کل است بارات ۹۸٫۱۴۹۰ ۱۳۹۸٫۰۱٫۰۶ ندارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به عالی " رونق تولید " جناب آقای محمدرضا حسین زاده - مدیر عامل محترم بانک ملی ایران جناب آقای حجت اله صیدی - مدیر عامل محترم بانک صادرات ایران جناب آقای رضا دولت آبادی مدیر عامل محترم بانک تجارت جناب آقای محمد بیگدلی - مدیر عامل محترم بانک ملت جناب آقای چقازردی - مدیر عامل محترم بانک سپه جناب آقای ابوالقاسم رحیمی انارکی - مدیر عامل محترم بانک مسکن جناب آقای روح اله خدارحمی - مدیر عامل محترم بانک کشاورزی جناب آقای حسین مهری - مدیر عامل محترم بانک صنعت و معدن جناب آقای دکتر صالح آبادی مدیر عامل محترم بانک توسعه صادرات ایران جناب آقای محمد علی سهمانی اصل - مدیر عامل محترم بانک رفاه کارگران مدیر عامل محترم پست بانک جناب آقای حجت اله مهدیان - مدیر عامل محترم بانک توسعه تعاون جناب آقای علیرضا بلگوری - مدیر عامل محترم بانک اقتصاد نوین جناب آقای حمید تهرانفر - مدیر عامل محترم بانک کارآفرین جناب آقای دکتر کوروش پرویزیان مدیر عامل محترم بانک پارسیان مدیر عامل محترم بانک سامان جناب آقای دکتر مجید قاسمی - مدیر عامل محترم بانک پاسارگاد جناب آقای علیرضا پویان شاد مدیر عامل محترم بانک سرمایه جناب آقای مهندس محمد رضا پیشرو - مدیر عامل محترم بانک سینا جناب آقای مرتضی اکبری مدیر عامل محترم بانک قرض الحسنه مهر جناب آقای محمدرضا قربانی - مدیر عامل محترم بانک دی جناب آقای احمد درخشنده سرپرست محترم بانک شهر جناب آقای آیت اله ابراهیمی مدیر عامل محترم بانک انصار جناب آقای مرتضی خامی - مدیر عامل محترم بانک گردشگری جناب آقای عباس عسکرزاده - مدیر عامل محترم بانک حکمت ایرانیان جناب آقای عبدالمجید پورسعید - مدیر عامل محترم بانک ایران زمین جناب آقای دکتر پرویز عقیلی کرمانی مدیر عامل محترم بانک خاورمیانه جناب آقای دکتر جلال رسول اف مدیر عامل محترم بانک آینده جناب آقای محمد حسین حسین زاده مدیر عامل محترم بانک قرض الحسنه رسالت تهران - بلوار میرو نماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۱۶۷۲۵۶۷۷ در سیاست او شرقی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران جناب آقای غلامحسن تقی نتاج مدیر عامل محترم بانک قوامین مدیر عامل محترم بانک مشترک ایران و ونزوئلا حجت الاسلام و المسلمین جناب آقای سید امین جوادی - مدیر عامل محترم مؤسسه اعتباری غیربانکی ملل مدیر عامل محترم مؤسسه اعتباری غیربانکی کوثر مرکزی جناب آقای علی نعیمی مدیر عامل محترم مؤسسه اعتباری غیربانکی کاسپین جناب آقای نوراله زاده - مدیر عامل محترم صندوق کارآفرینی امید با سلام احتراما، به استحضار میرساند بر اساس بند الف تبصره ۱۶ قانون بودجه سال ۱۳۹۸ کل کشور مقرر گردیده است. به منظور حمایت از ازدواج جوانان بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است از محل پس انداز و جاری قرض الحسنه نظام بانکی تسهیلات قرض الحسنه ازدواج به زوجهایی که تاریخ عقد آنها بعد از ۱۳۹۶٫۱٫۱ میباشد و تاکنون وام ازدواج دریافت نکرده اند با اولویت نخست پرداخت کند. تسهیلات قرض الحسنه ازدواج برای هر یک از زوجها در سال ۱۳۹۸ سیصد میلیون (۳۰۰.۰۰۰.۰۰۰ ریال با دوره بازپرداخت پنجساله با اخذ یک ضامن معتبر و سفته است. بانک مرکزی میتواند یارانه پرداختی به اشخاص را به عنوان تضمین در این زمینه بپذیرد. با عنایت به تبصره مذکور موارد ذیل به استحضار می رساند: ۱- پرداخت تسهیلات قرض الحسنه ازدواج در اولویت نخست پرداخت تسهیلات قرض الحسنه قرار دارد. ۲- تمامی بانکها و موسسات اعتباری غیربانکی ملزم به پرداخت تسهیلات قرض الحسنه ازدواج از محل مجموع سپرده های قرض الحسنه پس انداز و جاری بوده و مبلغ تسهیلات مذکور برای هر یک از زوجین به میزان ۳۰۰ میلیون ریال با دوره باز پرداخت پنج ساله ۶۰ ماهه و نرخ کارمزد ۴ درصد می باشد. با عنایت به مفاد ماده ۵۰ قانون جامع خدمات رسانی به ایثارگران افراد مندرج در قانون مذکور مشمول اخذ فرض الحسنه ازدواج به میزان دو برابر افراد عادی مبلغ ۶۰۰ میلیون ریال و با رعایت سایر شرایط و ضوابط اعطای تسهیلات مذکور می باشند. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir مدیریت کل است بارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۴- رعایت سایر شرایط و ضوابط مندرج در سامانه تسهیلات قرض الحسنه ازدواج جهت دریافت تسهیلات مذکور الزامی میباشد. همچنین سهمیه در نظر گرفته شده جهت آن بانک متعاقبا اعلام خواهد گردید. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است دستور فرمایند حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذیربط در سراسر کشور ابلاغ نموده و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه را به این بانک ارسال نمایند. ۴۱۹۴۵۲۲ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی ۳۲۱۵-۰۴ تهران - بلوار مهرو اما و پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.chi.ir
۹۷-۴۶۴۷۴۳بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۱۲/۲۷
نامشخص
30- بخشنامه شماره 97/464743 مورخ 1397/12/27; ابلاغ مجموعه بخشنامههای مدیریتکل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی در سال 1396
کپی نشد
۹۷-۴۶۰۲۱۹۱بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۷/۱۲/۲۳
نامشخص
اصلاح سقف فردی تسهیلات دوران مشارکت مدنی ساخت مسکن
۹۷٫۴۶۰۲۱۹ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۳ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی حمایت از کالای ایرانی مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران صادرات ایران ،تجارت ،ملت، سپه، مسکن، رفاه کارگران اقتصاد نوین کارآفرین ،پارسیان ،سامان ،پاسارگاد سرمایه ،سینا، دی، شهر، انصار گردشگری حکمت ایرانیان ایران زمین ،خاورمیانه آینده قوامین و شرکت دولتی پست بانک با سلام احتراما پیرو نامه شماره ۹۴٫۳۷۸۵۴۰ مورخ ۱۳۹۴٫۱۲٫۱۸ در خصوص ابلاغ سقف فردی تسهیلات دوران مشارکت مدنی ساخت مسکن به استحضار می رساند به موجب بند (۳) صورتجلسه مورخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۱۴ شورای پول و اعتبار در راستای بهبود تأمین مالی ساخت مسکن و کمک به رشد این بخش مقرر گردید: قابلیت انتقال سهم الشرکه بانک در تسهیلات اعطایی ساخت مسکن به خریداران واحدهای ساخته شده در کلیه بانک های تجاری دولتی و خصوصی و بانک مسکن به ازای هر واحد مسکونی در چارچوب رعایت تعادل منابع و مصارف بانکها در قالب سقفهای ذیل امکان پذیر میباشد شهر تهران انفرادی معادل ۱۰۰۰ میلیون ریال و زوجین معادل ۱۶۰۰ میلیون ریال هر یک از زوجین حداکثر ۸۰۰ میلیون ریال شهرهای بزرگ بالای ۲۰۰ هزار نفر جمعیت انفرادی معادل ۸۰۰ میلیون ریال و زوجین معادل ۱۲۰۰ میلیون ریال هر یک از زوجین حداکثر ۶۰۰ میلیون ریال) سایر مناطق شهری انفرادی معادل ۶۰۰ میلیون ریال و زوجین معادل ۱۰۰۰ میلیون ریال هر یک از زوجین حداکثر ۵۰۰ میلیون ریال) اعطای تسهیلات دوران مشارکت مدنی ساخت مسکن تا حداکثر ۸۰ درصد کل سرمایه گذاری در طرح بدون احتساب قیمت زمین امکانپذیر میباشد. بانک ها در فروش اقساطی سهم الشرکه دوره مشارکت مدنی مجاز به تقسیط بلندمدت تا حداکثر ۱۵ سال می باشند. همچنین تقسیط اصل و سود دوره مشارکت مدنی به فروش اقساطی امکانپذیر میباشد. با هدف حمایت و تشویق ساخت واحدهای مسکونی کوچک و متوسط مقیاس سقفهای جدید صرفا برای واحدهای با زیربنای مفید حداکثر ۱۰۰ متر مربع مجاز میباشد برای واحدهای با بیش از ۱۰۰ متر مربع نیز سقف های مصرح در مصوبات قبلی شورا کماکان برقرار خواهد بود. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۱۶۷۲۵۶۷۷ در سیاست او شرقی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بر این اساس خواهشمند است دستور فرمایید مراتب به واحدهای اجرایی ذی ربط ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه های مربوطه به این ارسال گردد. ۴۱۸۰۷۴۴ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی شهرزاد دانشمندی تهران - بلوار مهرو اما و پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir
۹۷-۴۶۰۲۱۹بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۷/۱۲/۲۳
نامشخص
اصلاح سقف فردی تسهیلات دوران مشارکت مدنی ساخت مسکن
۹۷٫۴۶۰۲۱۹ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۳ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی حمایت از کالای ایرانی مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران صادرات ایران ،تجارت ،ملت، سپه، مسکن، رفاه کارگران اقتصاد نوین کارآفرین ،پارسیان ،سامان ،پاسارگاد سرمایه ،سینا، دی، شهر، انصار گردشگری حکمت ایرانیان ایران زمین ،خاورمیانه آینده قوامین و شرکت دولتی پست بانک با سلام احتراما پیرو نامه شماره ۹۴٫۳۷۸۵۴۰ مورخ ۱۳۹۴٫۱۲٫۱۸ در خصوص ابلاغ سقف فردی تسهیلات دوران مشارکت مدنی ساخت مسکن به استحضار می رساند به موجب بند (۳) صورتجلسه مورخ ۱۳۹۷٫۱۲٫۱۴ شورای پول و اعتبار در راستای بهبود تأمین مالی ساخت مسکن و کمک به رشد این بخش مقرر گردید: قابلیت انتقال سهم الشرکه بانک در تسهیلات اعطایی ساخت مسکن به خریداران واحدهای ساخته شده در کلیه بانک های تجاری دولتی و خصوصی و بانک مسکن به ازای هر واحد مسکونی در چارچوب رعایت تعادل منابع و مصارف بانکها در قالب سقفهای ذیل امکان پذیر میباشد شهر تهران انفرادی معادل ۱۰۰۰ میلیون ریال و زوجین معادل ۱۶۰۰ میلیون ریال هر یک از زوجین حداکثر ۸۰۰ میلیون ریال شهرهای بزرگ بالای ۲۰۰ هزار نفر جمعیت انفرادی معادل ۸۰۰ میلیون ریال و زوجین معادل ۱۲۰۰ میلیون ریال هر یک از زوجین حداکثر ۶۰۰ میلیون ریال) سایر مناطق شهری انفرادی معادل ۶۰۰ میلیون ریال و زوجین معادل ۱۰۰۰ میلیون ریال هر یک از زوجین حداکثر ۵۰۰ میلیون ریال) اعطای تسهیلات دوران مشارکت مدنی ساخت مسکن تا حداکثر ۸۰ درصد کل سرمایه گذاری در طرح بدون احتساب قیمت زمین امکانپذیر میباشد. بانک ها در فروش اقساطی سهم الشرکه دوره مشارکت مدنی مجاز به تقسیط بلندمدت تا حداکثر ۱۵ سال می باشند. همچنین تقسیط اصل و سود دوره مشارکت مدنی به فروش اقساطی امکانپذیر میباشد. با هدف حمایت و تشویق ساخت واحدهای مسکونی کوچک و متوسط مقیاس سقفهای جدید صرفا برای واحدهای با زیربنای مفید حداکثر ۱۰۰ متر مربع مجاز میباشد برای واحدهای با بیش از ۱۰۰ متر مربع نیز سقف های مصرح در مصوبات قبلی شورا کماکان برقرار خواهد بود. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۱۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۱۶۷۲۵۶۷۷ در سیاست او شرقی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بر این اساس خواهشمند است دستور فرمایید مراتب به واحدهای اجرایی ذی ربط ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه های مربوطه به این ارسال گردد. ۴۱۸۰۷۴۴ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی شهرزاد دانشمندی تهران - بلوار مهرو اما و پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ در سایت و ترقی : www.cbi.ir
۹۷-۴۵۶۱۹۳بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۱۲/۲۱
نامشخص
بخشنامه شماره 97/456193 مورخ 1397/12/21; ملغی نمودن مفاد بخشنامه شماره نم/104099 مورخ 17/05/1388 اداره نظارت بر موقعیت مالی بانکها در خصوص لزوم تفکیک حسابرس شرکتهای تابعه از حسابرس بانک
مدیریت کل نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۹۷٫۴۵۶۱۹۳ ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۱ ندارد جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما پیرو بخشنامه شماره ن م ۱۰۴۰۹۹ مورخ ۱۳۸۸٫۰۵٫۱۷ موضوع لزوم تفکیک حسابرس مستقل شرکتهای تابعه بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی از حسابرس مستقل بانک مؤسسه اعتباری غیر بانکی، بدینوسیله به استحضار میرساند؛ با عنایت به بررسیهای بعمل آمده و نظر به بازخوردهای دریافتی از شبکه بانکی کشور جامعه حسابداران رسمی ایران مؤسسات حسابرسی عضو جامعه و همچنین به منظور همگرایی با استاندارد حسابرسی شماره ۶۰۰ با عنوان ملاحظات خاص در حسابرسی صورتهای مالی گروه شامل کار حسابرسان بخش تکلیف یاد شده در فراز پایانی بخشنامه صدرالذکر از زمان ابلاغ این بخشنامه کان لم یکن تلقی می گردد و درخواستهای واصله مطابق مفاد این ضوابط بررسی خواهد شد. بانک مرکزی می تواند حسب اختیارات نظارتی خود و با در نظر گرفتن شرایط و مقتضیات بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی را ملزم به انتخاب حسابرس مستقل متفاوت از حسابرسان مستقل شرکتهای تابعه خود نماید. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است دستور فرمایید انتخاب و معرفی مؤسسات حسابرسی پیشنهادی به بانک مرکزی جهت احراز سمت حسابرس مستقل و بازرس قانونی اصلی و علی البدل أن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی و همچنین انتخاب حسابرس مستقل شرکتهای گروه (هلدینگ) در چارچوب ضوابط و مقررات ابلاغی از سوی بانک مرکزی و نیز با رعایت شرایط مقرر در استانداردهای حسابرسی انجام پذیرد و بر حسن اجرای آن نظارت لازم را بعمل آورند. ۴۱۶۲۵۵۶ مدیریت کل نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری اداره ارزیابی سلامت نظام بانکی عبدالمهدی ارجمند نژاد امیر عباس هاشمی نژاد ۳۲۱۵-۰۹ تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ که پستی : ۲۳۱۱۱، ۱۵۷۹۶، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۶ بیات اینترنتی : www.chi.ir
۹۷-۴۴۹۴۳۲بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۱۲/۱۶
نامشخص
بخشنامه شماره 97/449432 مورخ 1397/12/16; اصلاحات کارمزد خدمات بانکی ریالی : کارمزد استعلام از سازمان ثبت احوال و ارزیابی اموال منقول و غیرمنقول و تعهدات موضوع پرونده اطلاعات اعتباری
مدیریت کل نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری ۹۷٫۴۴۹۴۳۲ ۱۳۹۷٫۱۲٫۱۶ دارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی حمایت از کالای ایرانی جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی بانک مشترک ایران - ونزوئلا و بانک مهر اقتصاد متقاضی مجوز فعالیت ارسال می شود. با سلام احتراما، پیرو بخشنامه های شماره ۹۶٫۷۷۹۹۰ مورخ ۱۳۹۶٫۳٫۱۷ و شماره ۹۵٫۲۱۸۵۴۶ مورخ ۱۳۹۵٫۷٫۱۱ در ارتباط با کارمزدهای خدمات بانکی ریالی با توجه به طرح برخی ابهامات و تقاضاها از سوی شبکه بانکی کشور موارد زیر را به استحضار می رساند. ۱ در رابطه با هزینه استعلام از سازمان ثبت احوال کشور بانکها و مؤسسات اعتباری برای هر بار استعلام اطلاعات مشتریان از سازمان مذکور ) با توجه به ارقام مندرج در قوانین بودجه سنوانی کل کشور که در سال جاری معادل ۲۰۰۰ ریال میباشد صرفا مجاز به دریافت مبلغ ۲۰۰۰ ریال از مشتریان بابت کارمزد استعلام اطلاعات هویتی از سازمان ثبت احوال کشور میباشند و بدین ترتیب موضوع فوق جایگزین بخشنامه شماره ۹۶٫۳۶۹۲۰۲ مورخ ۱۳۹۶٫۱۱٫۱۵ این بانک می شود. بندهای ۱-۷ الی ۴-۷ ردیف (۷) جدول کارمزدهای موضوع بخشنامه شماره ۹۶٫۷۷۹۹۰ مورخ ۱۳۹۶٫۳٫۱۷ در رابطه با ارزیابی اموال منقول و غیر منقول به شرح زیر اصلاح می شود. مدیریت کل نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ردیف نوع خدمت و شناسه مربوط حداکثر مبلغ کارمزد ؤ ارزیابی اموال منقول و غیر منقول ۰۱ ۶ ۶ ۱۷ ارزیابی ماشین آلات | و کالا تا ۵۰۰ میلیون ریال مبلغ ارزیابی بیش از ۵۰۰ میلیون ریال تا ۸۰ میلیارد ریال مازاد بر ۸۰ میلیارد ریال ۱,۵۰۰,۰۰۰ ریال نسبت به مازاد ۲ در هزار یا معادل تعرفه کارشناسان رسمی دادگستری هر کدام که کمتر باشد. ارجاع به کارشناس رسمی دادگستری ۳-۷ ارزیابی املاک و ساختمان تا ۵۰۰ میلیون ریال مبلغ ارزیابی بیش از ۵۰۰ میلیون ریال تا ۸۰ میلیارد ریال مازاد بر ۸۰ میلیارد ریال ۱,۵۰۰,۰۰۰ ریال نسبت به مازاد ۲ در هزار یا معادل تعرفه کارشناسان رسمی دادگستری هر کدام که کمتر باشد ارجاع به کارشناس رسمی دادگستری ۳-۷ ارزیابی املاک مزروعی و باغات تا ۵۰۰ میلیون ریال مبلغ ارزیابی ۱,۵۰۰,۰۰۰ ریال بیش از ۵۰۰ میلیون ریال تا ۸۰ میلیارد ریال مازاد بر ۸۰ میلیارد ریال نسبت به مازاد ۲ در هزار با معادل تعرفه کارشناسان رسمی دادگستری هر کدام که کمتر باشد. ارجاع به کارشناس رسمی دادگستری ۴۷ ارزیابی تسهیلات مشارکت مدنی برآورد هزینه و آورده غیر نقدی شریک و پیشرفت فیزیکی پروژه ها تا ۵۰۰ میلیون ریال مبلغ ارزیابی بیش از ۵۰۰ میلیون ریال تا ۸۰ میلیارد ریال مازاد بر ۸۰ میلیارد ریال ۱,۵۰۰,۰۰۰ ریال نسبت به مازاد ۲ در هزار یا معادل تعرفه کارشناسان رسمی دادگستری هر کدام که کمتر باشد. ارجاع به کارشناس رسمی دادگستری بانکها و موسسات اعتباری در صورت ارائه هر گونه خدمات از جمله ایجاد تعهدات صدور ضمانت نامه و گشایش اعتبار و بروات اسنادی که مستلزم تهیه گزارش اطلاعات اعتباری است بر اساس بند ۱۹-۸ ردیف (۸) بخشنامه شماره ۹۶٫۷۷۹۹۰ مورخ ۱۳۹۶٫۳٫۱۷ مجاز به اخذ کارمزد گزارش اطلاعات اعتباری میباشند. مدیریت کل نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران خواهشمند است دستور فرمائید ضمن ابلاغ به واحدهای ذی ربط بر حسن اجرای آن نظارت لازم صورت پذیرد. ٫ ۴۱۳۶۴۸۱ مدیریت کل نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری اداره ارزیابی سلامت نظام بانکی عبدالمهدی ارجمند نژاد امیر عباس هاشمی نژاد ۳۲۱۵-۰۹
۹۷-۴۴۴۶۳۰بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۱۲/۱۳
نامشخص
بخشنامه شماره 97/444630 مورخ 1397/12/13; ابلاغ ترجمه "اصول آزمون بحران"- سند جدید منتشره توسط کمیته نظارت بانکی بال در سال 2018
۹۷٫۴۴۴۶۳۰ ۱۳۹۷٫۱۲٫۱۳ دارد جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما همانگونه که استحضار دارند آزمون بحران Stress Testing) یکی از ابزارهای اساسی و مهم مدیریت مؤثر ریسک بانک ها محسوب میگردد. این ابزار توسط بانکها و همچنین مقامات ناظر بانکی به منظور ارزیابی میزان تاب آوری و مقاومت بانکها در برابر بحرانهای احتمالی با یک رویکرد آینده نگر مورد استفاده قرار می گیرد. بنابراین استفاده از نتایج آزمون بحران از نظر مدیریت انواع ریسکها و همچنین با هدف ایجاد یک رویکرد آینده نگر نسبت به مسائل و مشکلات احتمالی ناشی از بحرانهای آتی بسیار با اهمیت است. استفاده از انواع آزمونهای بحران به ویژه توسط مقامات ناظر بانکی بعد از بحران مالی سالهای ۲۰۰۷ و ۲۰۰۸ اهمیت بیشتری پیدا کرد بر این اساس کمیته نظارت بانکی بال نیز رهنمودهای قبلی خود در خصوص انجام آزمون بحران را به روزرسانی نمود که ماحصل آن سندی با عنوان اصول آزمون بحران» (Stress Testing Principles میباشد که در اکتبر سال ۲۰۱۸ انتشار یافته است. بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نیز با عنایت به اهمیت موضوع در سالهای گذشته اقداماتی را در خصوص معرفی آزمون بحران به شبکه بانکی کشور انجام داده است که حاصل آن ابلاغ بخشنامه شماره ۹۲٫۳۲۹۱۵۲ مورخ ۱۳۹۲٫۱۱٫۱۰ به بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی میباشد. در ادامه و همگام با به روزرسانی انجام شده در اسناد کمیته بال سند جدید منتشره توسط کمیته نظارت بانکی بال در سال ۲۰۱۸ با عنوان اصول آزمون بحران نیز در بانک مرکزی ترجمه شد که به پیوست جهت استحضار و بهره برداری ایفاد می گردد. ضمن اعلام این که از هرگونه پیشنهاد اصلاحی و تکمیلی در خصوص متن ترجمه استقبال می شود. شایان ذکر می داند، آزمون بحران به تنهایی قادر نیست تمامی ریسکهای پیش روی یک بانک را نشان دهد ولی میتواند علاوه بر مشخص نمودن بخشی از ضعفها در مورد پیامدهای نامطلوب و غیر منتظره ریسکها به مدیریت بانک ها هشدار دهد. همچنین با استفاده از آزمون بحران میتوان دریافت برای تامین زبانهای ناشی از بحرانهای احتمالی در آینده بانک و یا شبکه بانکی کشور به چه میزان سرمایه نیاز دارد. امید است ترجمه این قبیل استاد و به اشتراک گذاردن آنها به تعمیق و پیاده سازی مفاهیم نوین مدیریت ریسک در نظام بانکی کشور کمک نماید و اجرای چنین استانداردهایی را تسهیل کند. ۴۱۲۳۵۶۹ م ص مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی محمد خدایاری ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱۱- ۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۷ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir ۰ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران اصول آزمون بحران (Stress Testing Principles) از انتشارات کمیته نظارت بانکی بال (اکتبر ۲۰۱۸) مترجمین معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بلوار میرداماد، شماره ۱۹۸ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران معاونت نظارت معاونت نظارت استفاده از مطالب این سند با ذکر منبع بلامانع است. فهرست مقدمه ۴ ۱ - چارچوب های آزمون بحران باید به صورت شفاف بیان شده و اهداف آن به صورت رسمی پذیرفته شده باشد............... ۲ - چارچوب های آزمون بحران باید شامل ساختار مدیریت مؤثر باشد............... آزمون بحران باید به عنوان ابزار مدیریت ریسک و اطلاع رسانی در باب تصمیمات تجاری استفاده شود. چارچوب آزمون بحران باید ریسک های با اهمیت و مرتبط و بحرانهایی با شدت بالا را نمایش دهد. ................. ه - ساختار سازمانی و منابع باید به میزان کافی با اهداف چارچوب آزمون بحران مطابق باشد. - آزمون بحران باید توسط داده های دقیق و با جزییات کافی و با سیستم تکنولوژی اطلاعات قوی حمایت شود............ - مدل ها و روشها برای ارزیابی تاثیر سناریوها و تحلیل حساسیت ها باید با اهداف مطابق باشد. ۱۶ مدل ها، نتایج و چارچوبهای آزمون بحران باید دارای بازبینی منظم و چالشی باشد.... ۹ - شیوه ها و یافته های آزمون بحران باید در داخل و سراسر کشورها به اشتراک گذارده شود. ۰ مقدمه کمیته بال پیش از این اصول آزمون بحران را در می ۲۰۰۹ منتشر کرده است. اصول سند منتشره در سال ۲۰۰۹ به منظور رفع نقاط ضعف شیوه های آزمون بحران که پس از بحران مالی جهانی بحران بزرگ مالی نمود پیدا کرد طراحی شد. از آن زمان نقش آزمون بحران به سرعت در حال تکامل بوده و اهمیت آن در کشورهای مختلف افزایش یافته است. در حال حاضر آزمون بحران یک عنصر مهم مدیریت ریسک برای بانکها و ابزار مهمی برای ناظرین بانکی و مقامات مسئول سیاست احتیاطی کلان مقاماتی که در تلاش برای کاهش ریسک در کل سیستم هستند است. آزمون بحران مبنایی برای مدیریت ریسک و نظارت بانکی است در این صورت به مدیریت بانک و مقامات نظارتی در رابطه با بوجود آمدن نتایج غیر منتظره مخاطره آمیز که ناشی از ریسکهای مختلف است هشدار داده و شاخصی را به بانکها و مقامات ناظر در خصوص منابع مالی ارایه میدهد که ممکن است برای جذب زیان ناشی از وقوع شوک های بزرگی مورد نیاز باشد. با توجه به تحول سریع آزمون بحران در سالهای اخیر کمیته بال بررسی دقیق نظارت فعلی و شیوه های بانکی را بر عهده گرفت با این بررسی مشخص شد که چارچوب آزمون بحران که از زمان بحران بین المللی توسعه یافته به مراتب فراتر از مواردی است که در سال ۲۰۰۹ در هنگام تدوین اصول آزمون بحران پیش بینی شده بود با توجه به افزایش اهمیت آزمون بحران همراه با طیف وسیعی از رویکردهایی که توسط مقامات نظارتی و بانکها اتخاذ شده این کمیته تصمیم گرفت اصول آزمون بحران منتشره در سال ۲۰۰۹ را بروز رسانی نماید با توجه به تکامل روشهای آزمون بحران به منظور هدایت تمام عوامل چارچوب آزمون بحران مناسب جهت استفاده تمامی کشورها مجموعه اصول آزمون بحران شامل اصول عالی قابل استفاده برای بانکها و کشورها تدوین گردید. این اصول شیوه های آزمون بحران مناسب را پوشش میدهند و با توجه به کاربرد در بانک های بزرگ و بین المللی فعال و برای مقامات ناظر و سایر مقامات مالی مرتبط کشورهای مختلف عضو کمیته بال تنظیم شده است. با این حال بانکهای کوچک و مقامات ناظر در تمام کشورها میتوانند با توجه به نوع تأثیر احتمالی سناریوهای نامطلوب در کسب و کار خود حتی اگر از آزمون بحران رسمی نیز استفاده نکنند از بکارگیری روشهای ساده تر بهره میبرند بنابراین این اصول بر اساس مقتضیات اعمال Macroprudential authorities ۰ میشود و به اندازه پیچیدگی و مشخصه ریسک بانک و بخشی که مقام ناظر نسبت به آن مسئول است. بستگی دارد. اصول مذکور به عنوان استانداردهایی نمیباشد که کمیته بال انتظار داشته باشد تمامی اعضاء و بانکهای بین المللی تحت نظارت آنها به طور کامل اجرا نمایند بلکه دستور العملهایی است که بر عوامل اصلی چارچوب آزمون بحران شامل اهداف مدیریت خط مشی ها فرآیندها روش شناسی منابع و مستندسازی که فعالیتها را هدایت کرده و استفاده اجرا و نظارت آنها را تسهیل می کند تمرکز دارند. با این وجود کارشناسان کمیته بال انتظار دارند که برای بانکهای فعال بین المللی آزمون بحران به عنوان یک مولفه مهم مدیریت مناسب ریسک و نظارت وجود داشته باشد و چنین آزمون بحرانی مفاد این اصول اصولی که در ادامه ذکر میشود را مورد توجه قرار میدهد. هر کدام از اصول دارای شرح مختصری از ملاحظات برای بانکها و مقامات است. این توضیحات با دو مجموعه نکات اضافی برای بانکها و مقامات همراه است نکات اضافی بیشتر برای بانکها این موارد نکات اضافی که به طور ویژه مرتبط با آزمون بحران داخلی بانکها و مشارکت در نظارت بر آزمونهای بحران نظارتی هجوم مشتریان سپرده گذاران است را پوشش میدهند. نکات اضافی برای مقامات این نکات اضافی موارد مرتبط با آزمون بحران هجوم ناظران و مقاماتی که نقشی در آزمونهای بحران هجوم مشتریان دارند را پوشش می دهد. همچنین این نکات نقش مقامات ناظر در نظارت بر آزمون بحران داخلی بانکها را نیز پوشش میدهند. Bank-run supervisory stress tests Supervisor-run stress tests. اصول آزمون بحران اصول آزمون بحران معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری -۱ چارچوب های آزمون بحران باید به صورت شفاف بیان شده و اهداف آن به صورت رسمی پذیرفته شود. لا چارچوبهای آزمون بحران باید به صورتی طراحی شود که مطابق با اهداف مستند و مصوب هیات مدیره و یا در سطح مناسب مدیریت ارشد نهاد حاکمیتی باشد. اهداف باید پایه ای برای تعیین الزامات و انتظارات چارچوب بوده و با چارچوب مدیریت ریسک مقامات ناظر یا بانک و ساختار کلی مدیریت آن همگون باشد. کارکنانی که در اجرای چارچوب آزمون بحران همکاری میکنند باید درک درستی از اهداف چارچوب آن داشته باشند زیرا این امر میتواند هرگونه موارد اختیاری یا قضاوتی را در آنها هدایت کند. نکات اضافی برای بانکها برای چارچوب آزمون بحران داخلی بانکها اهداف مرتبط سطح بالا باید متناسب با اشتهای ریسک و چارچوب مدیریت ریسک بانک باشد و ممکن است به عنوان مثال مرتبط با استفاده از آزمون بحران برای اطلاع از برنامه ریزی سرمایه و نقدینگی یا نقش آنها به عنوان عنصر داخلی مدیریت ریسک باشد. نکات اضافی برای مقامات برای مقامات اهداف سطح بالا ممکن است به عنوان مثال با موارد زیر مرتبط باشد ارزیابی کفایت سطوح سرمایه یا نقدینگی بانکهای تحت نظارت تقویت توانایی مدیریت ریسک و آزمون بحران بانکها پشتیبانی از سایر فعالیتهای نظارتی به عنوان مثال بازرسی حضوری تجزیه و تحلیل عمیق تر) ارایه یک ارزیابی کمی از مشخصه ریسکی بانکها برای هر کدام از بانک ها و برای کل شبکه بانکی در مجموع Governance body . کمک به ایجاد اعتماد به بازار یا تقویت نظم بازار مقامات باید در مورد اهداف و استفاده های مورد نظر آزمون بحران پیش از اقدام به بانکهای مشارکت کننده اطلاع رسانی نمایند. ۲ چارچوبهای آزمون بحران باید شامل ساختار حاکمیت مؤثر باشد. چار چوبهای آزمون بحران باید شامل ساختار حاکمیت مؤثر که شفاف، جامع و مستند است باشد. این چارچوبها باید نقشها و مسئولیتهای مدیر عامل نهادهای نظارتی و افرادی را که مسئول تداوم عملکرد چارچوب آزمون بحران میباشند مشخص نماید. این چارچوب مدیریتی باید سایر ذینفعان را شناسایی و از وجود نظارت و پایش کامل و همسان در مراحل مختلف فرآیند آزمون بحران اطمینان حاصل کند. نقش ها و مسئولیتها باید در رابطه با تمام جنبه های چارچوب آزمون بحران شامل توسعه و تصویب سناریو توسعه و ارزیابی مدل گزارش و به چالش کشیدن نتایج و استفاده از نتایج آزمون بحران مشخص باشد. نقشهای خطوط دوم و سوم دفاعی باید مشخص باشد به عنوان مثال به ترتیب مدیریت ریسک و تطبیق و حسابرسی داخل خط مشی ها و رویه ها باید تمام جنبه های چارچوب آزمون بحران را پوشش دهند به صورت واضح مستند شده و به روز نگهداری شوند و همچنین توسط مدیر عامل یا هیأت مدیره تصویب شده باشند. همچنین چارجوب ازمون بحران باید از همکاری تمام ذینفعان مورد نیاز و ارتباط مناسب بین ذینفعان ،فروض ،روشها سناریوها و نتایج آزمون بحران اطمینان حاصل نماید. ساختار تعامل باید چالشهای محتمل چارچوب آزمون بحران را چه در سطح کارشناس فنی و چه ارشد نه فقط در رابطه با فروض بلکه ارزیابی تداوم عملکرد و اثر بخشی و اصلاح مواردی که توسط ذینفعان شناسایی شده است. تسهیل نماید. نکات اضافی برای بانکها برای چارچوب آزمون بحران داخلی بانکها تمام جنبه های ترتیبات مدیریتی باید توسط بانک و مطابق با رعایت بهترین شیوه های بین المللی از جمله اصول کمیته بال در رابطه با Oversight bodies Stakeholders اصول آزمون بحران حاکمیت شرکتی بانک ها مشخص شود هیأت عامل بانکها باید مسئولیت نهایی در کل چارچوب آزمون بحران شامل نظارت بر آن را بر عهده داشته باشند توسعه و اجرای چارچوب آزمون بحران ممکن است به مدیر عامل یا کمیته آزمون بحران محول شود. انتظار می رود هیأت مدیره یا سطح مناسبی از مدیریت ارشد درک درستی از جنبه های با اهمیت چارچوب آزمون بحران داشته باشند که آنها را قادر سازد تا به طور فعال در گفت و گو با مدیر عامل و کارشناسان فنی مسئول آزمون بحران شرکت کرده و فروض اصلی مدل سناریوهای انتخابی و فرضهای آزمون بحران را به چالش کشند. برای نظارت بر آزمون بحران هجوم مشتریان بانکها باید ترتیبات مدیریتی که نقش مشخص آنها را در آزمون بحران مشخص میکند مستند نمایند برای مثال می توان از مسئولیت های مرتبط مانند کنترل کیفیت داده ها تعامل با مقامات نظارتی در مورد مسایل تفسیری و انتخابهای مدلسازی در مواردی که توسط مقامات مشخص نشده است. نام برد. واحدهای بانک که باید در انجام آزمون بحران درگیر شوند شرکت کنند، به عوامل متعددی از جمله اهداف چارچوب یا آزمون بحران ویژه نوع آزمون بحران در گستره بانک یا بیشتر اعم از این که آن یک آزمون بحران داخلی باشد یا آزمون نظارتی در خصوص هجوم مشتریان و ساختار ویژه بانک بستگی دارند مثالهایی از واحدهای بانک که احتمالا با آزمون بحران مرتبط هستند شامل واحدهای اقتصادی ،ریسک مالی استراتژی و واحدهای عملیاتی است. نکات اضافی برای مقامات مقامات باید اطمینان حاصل کنند که ساختار مدیریت جامعی برای تمام جنبه های چارچوب آزمون بحران توسط ذینفعان طراحی شده است. این فرایند باید توصیف نقشهای تمام افراد مرتبط به چارچوب آزمون ،بحران هماهنگی بین ادارات و ماهیت و تناوب تبادل نظر در خصوص نتایج را مستند سازی نماید. آزمون بحران اغلب شامل واحدهای مختلف دارای اختیار است؛ ساختار مدیریت باید. هماهنگی بین واحدهای احتیاطی خرد و کلان را هدایت کند به عنوان مثال هماهنگی در رابطه Basel Committee's Corporate governance principles for banks Banks boards of directors. اصول آزمون بحران ۶۲ با ایجاد سناریو اشتراک گذاری اطلاعات اعتبار داده ها و استفاده از خروجی تمام آزمونهای بحران). معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران آزمون بحران باید به عنوان ابزار مدیریت ریسک و ابزاری جهت اطلاع رسانی برای تصمیمات تجاری استفاده شود. ا به عنوان ابزار مدیریت ریسک اینده نگر آزمون بحران یک ورودی مهم مرتبط با فعالیتهای بانکها و مقامات در خصوص شناسایی پایش و ارزیابی ریسک است. همچنین آزمون بحران باید به شکل گیری و پیگیری اهداف استراتژیک و اهداف خط مشی کمک کند. هنگام استفاده از نتایج آزمون بحران بانکها و مقامات باید درک شفافی از فروض و محدودیتهای مهم به عنوان مثال از منظر ارتباط سناریو پوشش و مدل ریسک داشته باشند. اگر آزمون بحران ابزار با اهمیت مدیریت ریسک باشد باید به طور مرتب انجام شود. در حالی که آزمون بحران ویژه و خلاصه ممکن است برای دلایل مشخصی انجام شود، البته معمولا آزمون بحران باید بر اساس برنامه مشخصی انجام گیرد. تناوب مناسب به عوامل متعددی شامل اهداف چارچوب آزمون بحران گستره آزمون بحران و اندازه و پیچیدگی بانک یا شبکه بانکی و تغییر در محیط اقتصاد کلان بستگی دارد. نکات اضافی برای بانکها بانک ها باید اطمینان حاصل کنند که نتایج آزمون بحران و سایر یافته های مرتبط به طور مؤثر مطابق با اهداف و خط مشی داخلی و رویه های چارچوب آزمون بحران استفاده می شود. این استفاده ها به مدیر عامل و هیات مدیره بینشی برای اطلاع از هم جهتی تصمیمات مهم و مدیریت بانک ارایه میدهد به این منظور نتایج آزمون بحران باید به مدیر عامل و هیات مدیره به صورت منظم در سطوح مربوطه گزارش شود. این گزارشها باید شامل مدل ها و فروض اصلی سناریو و محدودیتهای قابل توجه باشد. نتایج آزمون بحران باید در صورت لزوم اطلاعاتی در خصوص درجه بندی بانک در مورد میزان اشتها و محدودیتهای پذیرش ریسک و طرحهای مالی و سرمایه ای بانک نقدینگی و Ad hoc stress tests ارزیابی ریسک مالی طرح های احتمالی و طرحهای بازیابی و حل و فصل را ارائه دهد. برای مثال آزمون بحران داخلی باید از ارزیابی داخلی کفایت سرمایه و ارزیابی داخلی کفایت نقدینگی پشتیبانی کند به علاوه، نتایج آزمون بحران باید در صورت لزوم برای پشتیبانی از مدیریت پرتفوی فرآیند تصویب تولید تجارت جدید و اطلاع رسانی درباره فرآیند سایر تصمیم گیری شرکتی به عنوان مثال ارزیابی گزینه های استراتژیک استفاده شود. نکات اضافی برای مقامات مقامات باید اطمینان حاصل کنند که آزمون بحران بطور کامل مورد بررسی و نقد قرار گرفته است و بطور یکپارچه همسان با برنامه های نظارتی و ثبات مالی همراه با سایر ابزارهای سیاستی و تحلیلی موجود مورد استفاده قرار می گیرد. مقامات ممکن است از نتایج آزمون بحران به عنوان یک خروجی برای فرآیند نظارت استفاده کنند برای مثال نتایج کمی و کیفی آزمون بحران باید به شناسایی ریسک ها و آسیب هایی که بانکها در معرض آن قرار میگیرند ارزیابی کفایت نقدینگی و سرمایه بانکها و در صوت لزوم اطلاع از بازبینی ترتیبات مدیریت داخلی و مدیریت ریسک بانک کمک کند. آزمون بحران به طور کلی برای اندازه گیری و اطلاع از ریسکها طراحی شده است و به عنوان یک خروجی (نتیجه ممکن است با توجه به اهداف شامل نرخ یا آستانه های موانع ۱۰ نرخ مینا یا حد نصاب باشد. هنگامی که مقامات از آزمون بحران برای ارزیابی کفایت نقدینگی و سرمایه بانکها به عنوان مثال از طریق رکن (۲) استفاده میکنند باید به واکنشهای نظارتی مناسب با ناکاراییهای شناسایی شده توجه کنند که این واکنشها میتواند شامل انتظار برای سرمایه اضافی کاهش ریسک یا مدیریت ریسک افزایش یافته متکی به رویکرد مقام نظارتی باشد. همچنین مقامات ممکن است در صورت لزوم و وجود ارتباط از نتایج آزمون بحران برای اهداف احتیاطی کلان شامل موارد زیر استفاده کنند شناسایی و ارزیابی ریسکها و آسیب پذیری در سطح سیستمی، احتمالا شامل منابع اضافی بحران به عنوان مثال بازخورد اثرات دور دوم اندازه گیری نیازهای سرمایه ای در سطحی سیستمی در زمان بحران Hurdle rates٫thresholds اطلاع از میزان ابزارها و خط مشی ها کلان احتیاطی هنگامی که اقدامات مدیریت جزئی از نتایج آزمون بحران نظارتی بانک ها باشد، مقامات باید توجه نمایند که آیا اقدامات پیشنهادی بخشی از سایر برنامه های استراتژیک بانک است. به عنوان مثال طرح بازیابی ) یا خیر. ۴- چارچوبهای آزمون بحران باید ریسکهای با اهمیت و مرتبط را پوشش داده و بحرانهایی شوکها که به اندازه کافی شدید هستند را مورد استفاده قرار دهد. چار چوبهای آزمون بحران باید ریسکهای با اهمیت و مرتبط شناسایی شده توسط فرایند مناسب ریسک را پوشش دهد. این فرایند شناسایی ریسک باید شامل ارزیابی جامع ریسک های که در بردارنده تأثیرات منابع در معرض ریسک زیر یا بالای خط ترازنامه آسیب پذیری ریسک عملیاتی و سایر عوامل که بر توانایی مالی یا وضعیت نقدینگی بانک مؤثر است باشد یا بانکها در موارد ازمونهای بحران نظارتی سناریوهای آزمون بحران باید به نوعی طراحی شود که ریسکهای مرتبط و با اهمیت شناسایی شده در فرآیند شناسایی ریسک را پوشش دهد و متغیرهای مهم هر سناریو باید به صورت درونی سازگار باشد. همچنین توضیحی مبنی بر این که چطور سناریو، ریسک ها را پوشش میدهد وجود داشته باشد. اگر ریسکهای مرتبط و حایز اهمیت از سناریوها حذف شود این موارد باید توضیح داده شده و مستند شود. این سناریوها باید با توجه به اهداف آزمون بحران به منظور ارایه آزمونهای معنادار در رابطه با تاب آوری بانک ها به اندازه کافی سخت و متنوع باشند. این سناریوها باید به اندازه کافی سخت و شدید ولی قابل قبول باشند. سناریوها و تحلیل حساسیتهای استفاده شده در آزمون بحران باید به صورت دوره ای بازبینی شود تا اطمینان حاصل شود که کماکان مرتبط باقی مانده اند. وقایع تاریخی و حوادث فرضی آتی که در بردارنده اطلاعات جدید و ریسکهای در حال ظهور در زمان حال و آینده قابل پیش بینی است را باید مدنظر قرار داد سناریوهایی که بر اساس اتفاقات تاریخی و مشاهدات نیستند، اگر آسیب پذیریهای جدید و مهم شناسایی شود یا اگر اطلاعات تاریخی شامل Resilience دوره های بحرانی نباشد میتواند برای برخی یا همه ریسکها ، استفاده شود. سناریوها و تحلیل حساسیت ها باید شرایط فعلی اقتصاد کلان و محیط مالی را مدنظر قرار دهند. نکات اضافی برای بانکها سناریوها و تحلیل حساسیتهایی که بانکها برای آزمونهای بحران داخلی استفاده می کنند نباید محدود به استفاده از آزمونهای بحران نظارتی باشد اگرچه الگو قرار دادن آزمون بحران نظارتی میتواند اقدام مفیدی باشد بانکها باید اطمینان حاصل کنند که سناریوها مناسب کسب و کار آنها باشد و آسیب پذیرهای ویژه بانک را نیز مورد توجه قرار دهند. آزمون بحران معکوس سناریوهایی را که میتواند به طور بالقوه منجر به شکست بانک شود، تعیین میکند و بنابراین میتواند به بانکها برای شناسایی آسیب پذیری اصلی کمک کند. در طراحی سناریو خود بانکها باید به دقت ویژگی هر ستاریو را شامل شدت شوک و انواع ریسکهایی که در نظر گرفته میشود به گونه ای که منعکس کننده اشتهای ریسک هیأت مدیره و اهداف باشد مشخص کنند فرآیند طراحی باید برای ذینفعان داخلی و ذینفعان مرتبط خارجی شفاف باشد مانند ناظرین بانک بانک ها باید آزمونهای بحران داخلی خود را در سطوح مرتبط با سازمان به گونه ای که با اهداف خود سازگار باشند انجام دهند به عنوان مثال سطح پرتفوی سطح واحد تجاری یا سطح شرکت (تلفیقی انفرادی تلفیقی فرعی (۱) اگر به ریسکها در سطح بانک نگاه می کنیم باید توجه ویژه ای معطوف به تمرکز ریسک باشد گرایش استراتژی بانک و محیط اقتصادی باید به همین ترتیب در هنگام تعیین گستره و سناریو آزمون بحران مورد توجه قرار گیرد. نکات اضافی برای مقامات هنگام گسترش سناریوهای آزمون ،بحران مقامات باید ویژگیهای شناسایی شده یا آسیب پذیری هر بانک به عنوان مثال مشخصه ریسک آنها و مدل تجاری و یا شبکه بانکی به صورت کلی را مدنظر قرار دهند در صورت امکان همچنان آنها باید ریسکهای نوظهور را در صورتی که مرتبط با اهداف آزمون بحران است مورد توجه قرار دهند. به علاوه مقامات Subconsolidated می توانند پیشرفت در سناریوهای داخلی و تجزیه و تحلیل حساسیت داخلی بانک ها را در نظر بگیرند. با توجه به اهداف آزمون بحران مقامات باید ارزیابی نمایند که آیا سناریوهای متداول برای کل شبکه بانکی قابل اجرا است یا خیر یا آیا سناریوهای اختصاصی برای بخش خاصی از شبکه بانکی مناسب تر خواهد بود یا خیر. ۵ ساختار سازمانی و منابع باید به میزان کافی با اهداف چارچوب آزمون بحران مطابق باشد. چارچوب آزمون بحران باید ساختار سازمانی که به میزان کافی مطابق اهداف خود باشد را دارا باشد. فرآیند مدیریت باید اطمینان حاصل کند که کفایت منابع برای آزمون بحران از جمله اطمینان از وجود منابع دارای توانایی مناسب برای اجرای چارچوب آزمون وجود داشته باشد. تصمیم گیری در خصوص منابع باید این موضوع را در نظر بگیرد که ازمون بحران در طی زمان پیچیده تر میشود و این امر نیاز به پرسنل ماهرتر و سیستم و زیر ساخت فناوری اطلاعات پیشرفته تر را افزایش میدهد. فرآیندهای مربوط به حصول اطمینان از منابع دارنده مجموعه مهارتهای مناسب شامل ایجاد مهارتهای پرسنل داخلی تضمین انتقال دانش به پرسنل داخلی و استخدام پرسنل با مهارتهای کافی آزمون بحران میباشد. معمولا مجموعه مهارت مورد نیاز شامل او نه محدود به تخصص در ریسک نقدینگی ریسک اعتباری ریسک بازار قوانین سرمایه حسابداری مالی مدلسازی و مدیریت پروژه است. نکات اضافی برای بانکها بانک ها باید اطمینان حاصل کنند که خط مشها و کنترل داخلی مؤثر برای مدیریت سیستمها و فرآیندهای استفاده شده در آزمون بحران داخلی و مشارکت آنها در نظارت بر آزمون بحران هجوم مشتریان وجود دارد. بانک ها که رویکرد متمرکز را برای آزمون بحران اتخاذ میکنند باید اطیمنان حاصل کنند که سیستمهای مدیریت باید برای تسهیل دیدگاه خطوط کسب و کار به عنوان مثال این که چطور سناریوهای بحران بر پرتفوی آنها مؤثر است وجود داشته باشند بانک ها که رویکرد غیر متمرکز اتخاذ میکنند باید خط مشی ها رویه ها و کنترلهایی در سطح گروه را به منظور حصول اطمینان از وجود سازگاری کافی در مورد چگونگی تبدیل سناریو بحران به تأثیراتی که نشان دهنده یک دیدگاه منسجم در مورد ریسکهای پیش روی بانک است دارا باشند. اگر خدمات ارایه شده شخص ثالث توسط بانک برای تکمیل منابع داخلی استفاده شود خط مشی ها و رویه ها باید شناسایی دقیق نظارت و کنترل سازگار با مدیریت ریسک صحیح شخص ثالث را ایجاد کنند. نکات اضافی برای مقامات نظارت بر آزمونهای بحران هجوم مشتریان و ناظران میتواند نیازمند به منابع متمرکز پرسنل متخصص سیستم و زیر ساخت فناوری اطلاعات باشد مقامات باید اطمینان حاصل کنند که منابع و ساختار سازمانی با توجه به پیچیدگی و اجرای آزمون بحران کافی باشد. برای مثال، مقامات باید منابع مورد نیاز برای تعامل بانکها که در آزمون بحران مشارکت میکنند به عنوان مثال فرآیندها و زیر ساختها برای پاسخ دادن به سوالات شفاف بانکها و تعامل بین بانک ها برای بررسی کیفیت اطلاعات اختلافات و ارائه بازخورد به بانکها در رابطه با نتایج آزمون بحران را مورد توجه قرار دهند. -۶ آزمون بحران باید توسط دادههای دقیق و با جزییات کافی و با سیستمهای فناوری اطلاعات قوی حمایت شود. در رابطه با شناسایی ریسک و قابل اطمینان بودن نتایج آزمون بحران اطلاعات استفاده شده باید دقیق و کامل باشد و با جزئیات کافی و به موقع در دسترس باشد. جزئیات اطلاعات باید با اهداف آزمون بحران مطابقت داشته باشد (اصل (۷) بانکها و مقامات باید دارای زیر ساخت اطلاعاتی قوی باشند که قابلیت پردازش بازیابی و گزارشگری اطلاعات استفاده شده در آزمون بحران برای اطمینان یافتن از این که این اطلاعات دارای کیفیت کافی برای مطابقت با اهداف چارچوب آزمون بحران است را دارا باشد. فرایندهایی باید برای حل مشکل کمبود شناسایی هرگونه اطلاعات با اهمیت استفاده شود. اصول آزمون بحران نکات اضافی برای بانکها ?۰ قابلیتهای زیربنایی بانکها باید به میزان کافی برای بازیابی اطلاعات به منظور استفاده از آزمون بحران داخلی و بانکهایی که در نظارت بر آزمون بحران هجوم مشتری مشغول هستند انعطاف پذیر باشد در صورت لزوم بانکها باید اطمینان حاصل کنند که منابع پردازش و تجمیع اطلاعات بطور سازگار در آزمون بحران وجود دارد بانکها باید اطمینان حاصل کنند که اطلاعاتی که برای اهداف آزمون بحران تولید شده است با چارچوب کلی مدیریت ریسک آنها سازگار است. همچنین بانکها باید با کیفیتی اطمینان بخش اطلاعات تاریخی مرتبط با چارچوب آزمون بحران داخلی را جمع آوری و نگهداری کنند بانکها باید اطمینان حاصل کنند که قادر به تجمیع دقیق اطلاعات مرتبط با ادغام و تملیک و مجموعه اطلاعات تاریخی میباشند. اصول تجمیع اطلاعات ریسک مؤثر و گزارش ریسک ۱۳ کمیته بال در نظارت بانکی باید بانک ها را در ایجاد تجدید نظر و ارتقای قابلیت استفاده آنها از اطلاعات برای افزایش توانایی شناسایی و مدیریت ریسک در سطح بانک هدایت نماید به طور خاص توانایی تجمیع اطلاعات ریسک بانک ها باید تحت ترتیبات نظارتی قوی قرار گیرد توسط معماری اطلاعات و زیر ساخت تکنولوژی اطلاعات کافی پشتیبانی شود قادر به نشان دادن و جمع آوری تمام اطلاعات ریسکهای با اهمیت گروه بانکی باشد. زیر ساخت باید به میزان کافی انعطاف پذیر باشد تا امکان انجام آزمونهای بحران هدفمند و اضطراری در شرایطی که بازار به سرعت در حال تغییر شرایط است و به منظور این که با تقاضاهای ناشی از نیازهای داخلی و خارجی ناشی از خواسته های نظارتی مطابق باشد فراهم آید. نکات اضافی برای مقامات مقامات باید تا حد امکان از اطلاعاتی که پیش از این توسط بانکها به عنوان مثال از طریق گزارشهای نظارتی بانکها به مقامات آرایه شده استفاده مضاعف نمایند. مقامات باید Principles for effective risk data aggregation and risk reporting اطمینان حاصل کنند اگر تجمیع اطلاعات در نظارت بر آزمونهای بحران یا آزمونهای بحران مختلف وجود داشته باشد منابع اطلاعات تا حد امکان با یکدیگر سازگار باشند. مقامات باید اقدام به بازبینی و ارتقای کیفیت اطلاعات و قابلیت تجمیع اطلاعات ریسک بانک ها به عنوان بخشی از نظارت مداوم آنها نمایند. مدلها و روشها برای ارزیابی تأثیر سناریوها و تحلیل حساسیت ها باید با اهداف مطابق باشد. روش ها و مدلهای استفاده شده برای تخمین بحران و اثرات آن باید با اهداف و استفاده مورد نظر آزمون بحران منطبق باشد به این معنی که موارد زیر در نظر گرفته شود نیاز به توضیح کافی پوشش تقسیم بندی و جزئیات اطلاعات و انواع ریسک در راستای اهداف چارچوب آزمون بحران در مرحله مدلسازی تناسب سطح پیچیدگی مدل با اهداف آزمون بحران و نوع و اهمیت پرتفویی که با استفاده از مدل پایش میشود موجه و مستند بودن مدلها و روشهای استفاده شده برای آزمون بحران توسعه مناسب مدل نیازمند همکاری متخصصان مختلف است توسعه دهندگان مدل باید با ذینفعان برای کسب دیدگاهی در مورد ریسکهای مدل ارتباط داشته و برای شناسایی اهداف تجاری محرکهای تجارت عوامل ریسک و سایر اطلاعات مرتبط با کسب و کار که منجر به اهداف از پیش تعیین شده چارچوب آزمون بحران است همکاری نمایند به عنوان مثال بازار محصول یا انواع پرتفوی ماهیت و اهمیت منابع در معرض ریسک) تصمیمات انتخاب و تصحیح مدلسازی باید با توجه به تعامل بین انواع مختلف ریسک و ارتباط بین مدلها باشد. در این رابطه ارتباط توانایی مالی و بحران نقدینگی باید در نظر گرفته شود. همکاری توسعه دهندگان مدل و ذینفعان به ویژه برای آزمون بحران در سطح بانک به منظور اطمینان از این که شامل تمام ریسکهای با اهمیت و جمع آوری مناسب نتایج است با اهمیت می باشد. آزمونهای بحران سطح مشخصی از قضاوت کارشناسان شامل فروض مدل یا روش شناسی را در بردارد. در برخی موارد پوششهای مدل مناسب است. مانند مدل ها این پوشش ها یا قضاوت کارشناسان باید به خوبی توجیه مستند و متناسب با چالشهای معتبر باشد در صورت لزوم شامل اعتبار سنجی و یا بازبینی مستقل نکات اضافی برای بانکها ترکیب خطوط تجاری بانکها استراتژی مشخصه ریسکی فعالیتها و منابع در معرض ریسک و اهداف آزمون بحران باید راهنمایی برای توسعه مدلهای مناسب باشد. بانک ها باید طیفی از روشها را برای اندازه گیری تأثیر بحران برای مثال رویکرد زمان ایستا برای تخمین پویایی پیشرفته که فعالیتهای تجاری و اقدامات مدیریتی آتی را منعکس می کند در نظر بگیرند. بانک ها باید اطمینان حاصل کنند که مدل مناسب و فرآیند مدیریت مدل همراه با فعالیت آزمون بحران شامل یک اعتبار سنجی قوی برای مدل باشد. مستندسازی مدلهایی که برای آزمون بحران استفاده میشود شامل آزمون عملکرد باید حفظ شود و برای مدیریت عامل و سایر ذینفعان داخلی و خارجی مانند ناظران در دسترس باشد. نکات اضافی برای مقامات مقاماتی که از آزمون بحران برای دستیابی به اهداف کلان احتیاطی استفاده میکنند باید نتایج مدل بانک ها را مورد بازبینی و چالش قرار دهند برای مثال از طریق پس آزمایی ۱۴ یا الگوبرداری جفت (همتا) همچنین مقامات میتوانند از معیارهای ارزیابی خود استفاده نموده از طریق فرآیند نظارت از بانکها ارتقای مدلها و رویه های مدیریت مدل را در صورت ضرورت مطالبه کنند به عنوان بخشی از فرایند ارزیابی مقامات میتوانند مدل های خود را برای معیار سنجش یا اهداف مذکور توسعه دهند. هنگامی که مقامات اهداف احتیاطی کلان دارند مدلهای آنها ممکن است ویژگی های متقابل بانک به عنوان مثال بازخورد یا سرایت در سطح سیستم را شامل شود. Backtesting Peer benchmarking ۰ - مدل ها، نتایج و چارچوبهای آزمون بحران باید مورد چالش قرار گرفته و دارای بازبینی منظم باشد. چالش و بازبینی منظم گامهای مهمی در فرآیند ازمون بحران برای بانک ها و مقامات می باشند. آنها برای ارتقاء اطمینان نسبت به نتایج آزمون بحران کمک به درک محدودیت ها و شناسایی بخشهایی که آزمون بحران نیاز به بهبود دارد و اطمینان بخشی از این که نتایج آزمون بحران به گونه ای استفاده میشوند که با اهداف چارچوب همگون باشد، مهم هستند. این بازبینیها باید پوششی برای تمام جنبه های چارچوب آزمون بحران به صورت دوره ای فراهم آورد و باید به منظور اطمینان بخشی از چارچوب آزمون بحران که حفظ و به صورت منظم به روز می شود استفاده شود. نکات اضافی برای بانکها طرح چالش در طی انجام آزمونهای بحران باید در مراحل مختلف و سطوح متفاوت بانک اتفاق بیافتد. بازبینی ها باید شامل اعتبار سنجی و سایر انواع بازبینیهای مستقل مؤلفه های مهم فرآیند آزمون بحران به عنوان مثال بازبینی فروش روشها و سناریوها و تخمین های زبان بحران پیش بینی درآمد و نقدینگی باشد. انتظار میرود که بازبینی شامل ارزیابی کفایت کل اقدامات به عنوان مثال پس آزمایی نتایج یا سایر معیارهای مقایسه و تجزیه و تحلیل حساسیت نتایج نسبت به فروض شود. چالش در مورد بخشهای تجاری فروض و قابل اعتماد بودن نتایج مرتبط با تجربیات بازار برای تفسیر نتایج مفید بوده و اطمینان حاصل میکند که آزمون بحران صرفا یک روش آماری یا فرضی نیست. هنگامی که آزمون بحران در سطح بانک به منظور تصمیمات استراتژیک تجاری که ممکن است سلامت مالی مؤسسه را تحت تأثیر قرار دهد استفاده میشود هیأت مدیره بانک یا سطح مناسب مدیریت باید فرآیندها فروض به عنوان مثال سناریوها و تحلیل حساسیت ها و خروجی های ازمون بحران را مورد چالش قرار دهند همانند هر فرایند مدیریت مهم در بانک واحد حسابرسی مستقل باید به طور منظم چارچوب آزمون بحران بانک و اجرای آن را برای انجام آزمون بحران داخلی و برای نقش بانک در اجرای آزمون بحران هجوم مردم (سپرده گذاران بازبینی نماید. این بازبینی ها باید جامع بوده و بازخورهایی از بهبود وضعیت بانک ارایه دهد. نکاتی اضافی برای مقامات هنگامی که مقامات از نتایج آزمون بحران برای اهدافی در حوزه خود استفاده می کنند باید فرآیند تسهیل فروض ایجاد کننده خروجی ها و نتایج و همچنین فرایند در نظر گرفتن محدودیت های مدل و ریسک را به چالش بکشند این امر بدون در نظر گرفتن این است که آیا آزمون بحران با استفاده از تخمینهای بانک انجام می شود یا خیر. مقامات باید به طور منظم چارچوبهای ازمون بحران داخلی بانکها را بازبینی نمایند. ناظرین باید نتایج آزمون بحران را به عنوان بخشی از بازبینی فرایند داخلی ارزیابی کفایت سرمایه و مدیریت ریسک نقدینگی بانک ها بررسی کنند به طور خاص ناظرین باید در نظر گیرند که آیا چارچوبها تمام حوزه های ریسکهای با اهمیت را به طور مناسب نشان می دهند یا خیر و نتایج آزمون بحران آینده نگر را به عنوان بخشی از ارزیابی کفایت سرمایه و نقدینگی بانک مورد توجه قرار دهند. همچنین مقامات باید سایر جنبه های آزمون بحران بانک را از نظر تطابق با اهداف اعلام شده و ترتیبات مدیریت بررسی نمایند ناظرین لازم است برای حل کمبودهای با اهمیتی که در چارچوبهای آزمون بحران شناسایی میشود شامل عدم بکارگیری کافی نتایج آزمون بحران در فرایند تصمیم گیری بانک مدیریت لازم را انجام دهند. شیوه ها و یافته های آزمون بحران باید در داخل کشورها و بین آنها به اشتراک گذارده شود. به اشتراک گذاردن اقدامات آزمون بحران بین ذینفعان مرتبط داخلی و خارج از کشور می تواند برای بانکها و ناظرین مفید باشد به اشتراک گذاردن نتایج میتواند در صورت لزوم چشم اندازهای مهمی در مورد ریسکهایی که در غیر این صورت قابل دسترسی برای بانک و مقام ناظر نخواهند بود ارایه دهد. "Internal capital adequacy assessment process افشای نتایج آزمون بحران از طریق بانکها یا مقامات میتواند به ارتقای نظم بازار و اطمینان از انعطاف شبکه بانکی در مقابل بحرانهای شناسایی شده کمک نماید بانک ها و مقامات که تصمیم به افشای نتایج آزمون بحران میگیرند باید به دقت راههایی برای اطمینان از درک کامل شرکت کنندگان در بازار در مورد اطلاعات افشا شده شامل محدودیت ها و فروضی که بر مبنای آن بنا شده است را مورد توجه قرار دهند. همچنین اهداف و چارچوب آزمون بحران می تواند هنگامی که بانکها و مقامات ناظر تصمیم به افشای اطلاعات میگیرند افشا شود. این افشا به کاهش ریسک شرکت کنندگان بازار که برگرفته از نتایج غلط در مورد انعطلاف پذیری بانک ها با نتایج متفاوت و منفی است کمک می کند. نکات اضافی برای بانکها بانکها باید فرآیندی برای پشتیبانی از همسویی و به اشتراک گذاری منظم بین واحدهای آزمون بحران در سطح گروه و شعب بانکی یا سایر نهادهای قانونی ( اعم از داخل کشورها یا بین آنها داشته باشند. این مهم است که گروه بانکی قادر به تجمیع و گزارش نتایج آزمون بحران در سراسر نهادهای قانونی بوده و باید به دنبال ایجاد هماهنگی در روشها و تأثیرات در بین کشورها باشند. نکات اضافی برای مقامات در صورت لزوم مقامات باید شفافیت در فرایندها و نتایج ازمون بحران را ارتقا دهند و فرایندهایی برای اشتراک گذاری و هماهنگی آزمون بحران با سایر مقامات داخلی به عنوان مثال مقامات ناظر بانک مرکزی مقامات حل و فصل و در صورت ارتباط تنظیم کنندگان رفتار بازار را تعیین نمایند. ارتباط سازنده بین مقامات و صنعت بانکداری میتواند به ارایه دیدگاه عمیق تر در باب آسیب پذیری در سطح صنعت کمک نماید و به انجام آزمون بحران و ارتقای کیفیت نتایج نهایی آن کمک نماید. ارتباطات بین کشورها شامل به اشتراک گذاری نتایج آزمون بحران بین ناظرین کشور مبدا و میزبان ۱۷ بانکهای فعال بین المللی با توجه به محدودیتهای قانونی قابل اجرا و هماهنگی بین المللی و همکاری فعالیتهای آزمون بحران میان کشورها که منجر به هم افزایی های مفیدی خواهد شد میگردد. اصول کمیته بال برای نظارت موثر بر سازمانهای نظارتی به طور خاص مشوق اشتراک اطلاعات آزمون بحران بین سازمانهای نظارتی است. به طور کلی مقامات باید گستره همکاری خارج از مرزهای آزمون بحران را در صورت امکان مثلا از طریق سناریوهای رایج و به اشتراک گذاری شیوه های بهتر مورد توجه قرار دهند. Home and host supervisors معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران
۹۷-۴۲۹۷۶۱بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۱۲/۰۴
نامشخص
26- بخشنامه شماره 97/429761 مورخ 1397/12/04; ابلاغ بخش دوم و پایانی ترجمه بال (3)
از کالای بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بیت جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما همان گونه که مستحضرند تلاش به منظور حفظ ثبات و سلامت نظام بانکی همواره یکی از دغدغه های نهادهای نظارت بانکی کشورها و همچنین مؤسسات و نهادهای بین المللی از جمله کمیته نظارت بانکی بال بوده است. کمیته بال به عنوان اصلی ترین نهاد بین المللی در خصوص تدوین استانداردها و رهنمودهای نظارت بانکی از دهه ۱۹۸۰ با انتشار اسناد و مستندات مختلف سطح استانداردهای مربوط به الزامات احتیاطی که مهمترین أن حداقل الزامات کفایت سرمایه است را ارتقاء داده است. این کمیته در سال ۱۹۸۸ استاندارد نحوه محاسبه کفایت سرمایه بانکها موسوم به بال (۱) را منتشر کرد با توجه به محدودیتهای سند بال (۱) و نیز گسترش سطح پیچیدگی بازارهای مالی که ارتباط تنگاتنگی با سیستم بانکی داشت در سال ۱۹۹۹ کمیته بال چارچوب جدیدی را با هدف ارتقای ثبات و سلامت سیستمهای بانکی و حفظ سطح مناسب سرمایه ارایه نمود که منجر به تدوین چارچوب مقررات بال (۲) شد. از جمله ویژگیهای برجسته مقررات بال (۲) باید به وجود سه رکن (Pillar) اصلی در آن اشاره کرد: ۱ حداقل سرمایه مورد نیاز .. فرآیند بررسی نظارتی و ۳ نظم بازار هم زمان با دوره زمانی مربوط به اجرایی کردن استاندارد بال (۲) با شکل گیری بحران مالی در سالهای ۲۰۰۷ و ۲۰۰۸ میلادی که به بخش بانکی سرایت کرد و باعث کاهش سطح ثبات و سلامت سیستم بانکی گردید کمیته بال به دنبال رفع کاستیهای موجود در سند بال (۲) گردید. لذا به منظور رفع کاستیهای مذکور در دست یابی به اهداف اولیه از جمله تضمین سلامت و ثبات سیستم بانکی و نیز وقوع بحران مالی که حاکی از عدم کفایت سطوح سرمایه نهادهای بانکی و پایین آمدن کیفیت سرمایه بانکها بود تغییراتی در مقررات و استانداردهای بال ایجاد شد که نهایتا تحت عنوان قوانین و مقررات بال (۳) ارایه گردید. البته شایان ذکر است معرفی مقررات بال (۳) به معنی کنار رفتن استاندارد بال (۲) نبوده و باید به عنوان سندی مکمل در کنار سند بال (۲) باید در نظر گرفته شود سند بال (۳) بیشتر ناظر بر صورت نسبت کفایت سرمایه یعنی سرمایه نظارتی است. چارچوب مقررات معرفی شده در سند بال (۳) بر افزایش سطح استحکام و انعطاف پذیری سیستم بانکی استوار است چرا که سیستم بانکی مستحکم و مقاوم در برابر بحران پایه رشد اقتصادی پایدار در هر کشوری به شمار میآید سند بال (۳) بیانگر اصلاحات انجام گرفته در سند بال (۲) توسط کمیته بال به منظور تقویت قواعد مربوط به سرمایه و نقدینگی با هدف بهبود سطح انعطاف و مقاومت بخش بانکی میباشد از جمله مهم ترین تهران ، بلوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۱۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱۱۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ یات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ویژگی های سند بال (۳) باید به ارتقاء کیفیت و کمیت سرمایه اشاره نمود بر این اساس توجه خاصی به با کیفیت ترین بخش سرمایه هر بانک یعنی سهام عادی لایه (۱) یا (CETI) شده است. در سند مذکور نسبت سهام عادی لایه (۱) به دارایی های موزون به ریسک ۴۵ تعیین شده است. همچنین نسبت سرمایه لایه (۱) باید همواره به میزان حداقل و نسبت کل سرمایه مجموع سرمایه لایه ۱ و سرمایه لایه (۲) باید همواره حداقل به میزان ۸ از دارایی های موزون شده به ریسک باشد در کنار این الزامات بال (۳) دو سیر سرمایه حفاظتی و سپر ضد چرخه ای که هر کدام به میزان ۲٫۵ تعیین شده اند را معرفی نموده است. همچنین برای بانکهای مهم سیستمی الزامات سرمایه ای بالاتر حداکثر معادل ۲٫۵ الزامی گردیده است. در واقع از آنجا که به هم پیوستگی های بیش از حد در میان بانک های مهم سیستمی باعث انتقال شوکهای بانکی به سیستم مالی و اقتصادی میگردد بانکهای مهم سیستمی لازم است سرمایه برای جذب زبان فراتر از حداقل استاندارد مورد نیاز داشته باشند که این موضوع در سند بال (۳) مورد توجه قرار گرفته است. از دیگر مشخصه های مهم سند بال (۳) معرفی نسبت اهرمی است. بر این اساس کمیته بال با هدف محدود کردن سطح اهرمی در بخش بانکی و نیز معرفی یک نسبت اضافی برای سرمایه که شفاف ساده و مستقل از ریسک های اعتباری عملیاتی و بازار باشد مجموعه الزامات مربوط به نسبت اهرمی را معرفی نموده است. همان گونه که مستحضرند ترجمه بخش اول سند بال (۳) قبلا طی بخشنامه شماره ۹۶٫۲۱۶۹۹۵ مورخ ۱۳۹۶٫۷٫۱۵ ابلاغ گردید. در بخش اول سند مزبور به موضوعاتی از قبیل مفهوم و تعریف سرمایه و تعیین ویژگی های هر کدام از اجزای سرمایه (CET1) سرمایه لایه (۱) سرمایه لایه (۲) و انواع سپر سرمایه ای پرداخته شد. بخش دوم ترجمه سند بال (۳) مقولات زیر را در بر می گیرد تعدیلات نظارتی مربوط به سرمایه الزامات مربوط به افشاء ترتیبات مربوط به دوره گذار در خصوص نگهداری اجزای مختلف سرمایه پوشش ریسک سپر سرمایه حفاظتی و سیر ضد چرخه ای نسبت اهرمی با ذکر مقدمه فوق به پیوست بخش دوم و پایانی ترجمه بال (۳) ایفاد میگردد در نظر است که کل این مجموعه به زودی به شکل یکجا و مدون در قالب کتابی تدوین و منتشر گردد. شایان ذکر است اداره مطالعات و مقررات بانکی از هرگونه اظهار نظر اصلاحی و یا تکمیلی در خصوص سند مزبور استقبال مینماید. امید می رود با تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۹۵۱ کد پستی: ۳۱ - ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران از کالای از کالای ترجمه و انتشار اسناد معتبر بین المللی بتوان گام مهمی در ارتقاء سطح دانش مدیریت ریسک و سرمایه در بانک ها و نیز بهبود نظارت مبتنی بر ریسک توسط بانک مرکزی و همچنین نزدیک شدن چارچوب فعالیت بانکی و نیز سیستم نظارت بانکی به استانداردهای جهانی برداشت ان شاء... ٫۴۱۳۹۶۲۲ ای مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ترجمه سند بال (۳): چارچوب مقرراتی جهانی به منظور داشتن بانکها و سیستمهای بانکی مقاوم تر نسخه اصلاح شده ژوئن (۲۰۱۱) از انتشارات کمیته نظارت بانکی بال بانک تسویه بین المللی بخش دوم گروه مترجمین منصور ملکی حسین صدقی، الهام چیت سازان بلوار میرداماد، شماره ۱۹۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ (۹۸۲۱) www.cbi.ir وب سایت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران معاونت نظارتی معاونت نظارتی استفاده از مطالب این سند با ذکر منبع بلامانع است. فهرست مطالب ۵ تعدیلات نظارتی.. X الزامات مربوط به افشاء (ج) ترتیبات مربوط به دوره گذار 11. پوشش ریسک ریسک اعتباری طرف مقابل B بررس اتکا به رتبه بندی اعتباری مستقل و حداقل کردن مضرات آن. 111. سپر سرمایه حفاظتی قواعد برتر مربوط به سرمایه حفاظتی چارچوب ترتیبات دوره گذار. سپر ضد چرخه ای. مقدمه الزامات سپر ضد چرخه ای در سطح کشوری (ملی). سپر ضد چرخه ای خاص بانک D گسترش سپر سرمایه حفاظتی . تناوب دوره زمانی محاسبه و افشاء...... ترتیبات مربوط به دوره گذار ... نسبت اهرمی.. مبانی و اهداف . B تعریف و اندازه گیری نسبت اهرمی ..... ترتیبات دور گذار ..... پیوست ۱ پیوست ۲ پیوست ۳ پیوست ۴ . ترجمه سند بال (۳) پارچوب مقراتی جهانی به نظر داشتن بان با سیستم های باکی مقاوم تر بخش دوم) ترجمه سند بال (۳) پارچوب مقراتی جهانی به نظر داشتن بان با سیستم های باکی مقاوم تر بخش دوم) ۵ تعدیلات نظارتی ۶۶ در این بخش تعدیلات نظارتی که لازم است در محاسبه سرمایه نظارتی اعمال گردد مورد بحث قرار خواهد گرفت. در بیشتر موارد تعدیلات در خصوص سرمایه سهام عادی لایه ۱ اعمال می گردد. سرقفلی و سایر داراییهای نامشهود به جز حقوق خدمات وام رهنی ۶۷ سرقفلی و سایر داراییهای نامشهود شامل هر نوع سرقفلی ناشی از ارزش گذاری سرمایه گذاری های قابل توجه در سرمایه مؤسسات بانکی مالی و بیمه ای که خارج از محدوده تلفیق نظارتی میباشند باید از محاسبات سرمایه سهام عادی لایه ۱ کسر شود به استثناء حقوق خدمات وام رهنی کل میزان سرقفلی و داراییهای نامشهود که خالص از هرگونه بدهی مالیات انتقالی مرتبط است باید کاسته شود که این میزان در صورتی که داراییهای نامشهود تحت استانداردهای حسابداری مرتبط مستهلک شده یا شناسایی نشوند کاهش خواهد یافت میزانی که باید در صورت وجود حقوق خدمات وام رهنی کاسته شود در ادامه و در قسمت کسورات استانه ای بیان خواهد شد. ۶۸ به شرط تأیید اولیه مقام ناظر بانکهایی که بر اساس اصول پذیرفته شده حسابداری متداول (GAAP) کشوری اقدام به گزارشگری مالی مینمایند میتوانند به منظور تعیین اینکه کدام دارایی ها به عنوان نامشهود طبقه بندی میشود و باید از میزان سرمایه کسر شود تعریف ارایه شده توسط IFRS در خصوص داراییهای نامشهود را مورد استفاده قرار دهند. دارایی های مالیات انتقالی ۶۹ داراییهای مالیات انتقالی (DTAS) که مبتنی بر میزان سود آتی شناسایی شده بانک است. باید در محاسبه سرمایه سهام عادی کسر گردد. داراییهای مالیات انتقالی میتواند با بدهیهای مالیات انتقالی (DTLS) خالص شود، خالص سازی مزبور تنها در صورتی امکان پذیر است که DTAS و DTLS مربوط به مالیاتهایی باشند که توسط یک مرجع مالیاتی وضع شود و خالص نمودن این دو از سوی مرجع مالیاتی مربوطه مجاز شمرده شده باشد. در حالتی که DTAS مربوط به تفاوتهای موقت باشد مثلا پرداختهای جبرانی بابت زبانهای اعتباری آنگاه میزان کسورات از سرمایه باید طبق روش کسورات استانهای که در ادامه اشاره خواهد شد محاسبه شود. سایر داراییهای اینچنین مانند داراییهایی که مرتبط با زیانهای عملیاتی می باشند همچون انتقال زبانهای مالیات استفاده نشده یا اعتبار مالیات استفاده نشده لازم است به طور کامل پس از خالص سازی از بدهیهای مالیات انتقالی همچنان که بیشتر اشاره شد کاسته شود. میزانی از ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقراتی جانی به طور داشتن بان با سیستم های با کی مقاوم تر (بخش دوم) ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقراتی جانی به طور داشتن بان با سیستم های با کی مقاوم تر (بخش دوم) بدهی های مالیات انتقالی که مجاز به خالص سازی در برابر داراییهای مالیات انتقالی میباشند نباید شامل مقادیری که قبلا در برابر کسورات ،سرقفلی داراییهای نامشهود و نیز داراییهای طرح بازنشستگی مزایای تعریف شده خالص شده اند باشد و این بدهی باید بین داراییهای مالیات انتقالی که روش کسورات معاونت نظارتی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران آستانه ای در مورد آن اعمال میشود و نیز داراییهای مالیات انتقالی که باید به طور کامل کاسته شود، به طور متناسب تخصیص یابد. ۷۰ پرداخت اضافی اقساط مالیاتی یا در برخی کشورها زیانهای مالیات سال جاری که از سالهای گذشته منتقل شده است میتواند منجر به ایجاد مطالبه یا حساب دریافتنی از دولت یا مقامات مالیات محلی گردد. در راستای اهداف حسابداری چنین مقادیری نوعا به عنوان داراییهای مالیات جاری طبقه بندی می شوند. وصول چنین مطالبه یا حساب دریافتنی متکی به سطح سودآوری آتی بانک نخواهد بود و به منظور موزون به ریسک نمودن این مطالبه وزن ریسک حاکمیت اعمال می گردد. اندوخته پوشش جریان نقدی ۷۱ میزان اندوخته پوشش جریان نقدی که مربوط به پوشش اقلامی است که در ترازنامه به روش منصفانه ارزش گذاری نشده اند شامل جریانهای نقدی پیش بینی شده نباید در محاسبه سرمایه سهام عادی لایه ۱ لحاظ گردد. این بدان معنی است که مقادیر مثبت آن باید کاسته و مقادیر منفی آن باید اضافه گردد. ۷۲ این روش به طور مشخص بخشی از اندوخته پوشش جریان نقدی را که نباید بر اساس اهداف احتیاطی شناسایی گردد را تعیین مینماید بر این اساس این رویکرد بخشی که باعث نوسانات ساختگی در سرمایه سهام عادی میشود را حذف میکند در حالت مزبور میزان اندوخته تنها بیانگر نیمی از واقعیت است ارزش منصفانه اوراق مشتقه لحاظ میشود اما تغییرات در ارزش منصفانه جریان نقدی آتی پوشش داده شده لحاظ نمی گردد. کسری میزان ذخایر نسبت به زبانهای قابل انتظار ۷۳ در صورت وجود کسری میزان ذخایر نسبت به زبانهای قابل انتظار تحت رویکرد IRB، آنگاه کسورات باید در محاسبه سرمایه سهام عادی لایه ۱ اعمال گردد. کل این میزان کسری باید از سرمایه سهام عادی لایه کسر شود و نباید میزان آن بواسطه اثرات مالیاتی که در صورت افزایش سطح ذخایر به سطح زبان قابل انتظار پیش بینی وقوع آن می رود کم شود. ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقرراتی جانی به طور داشتن بان با سیستم های با کی مقاوم تر (بخش دوم) ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقرراتی جانی به طور داشتن بان با سیستم های با کی مقاوم تر (بخش دوم) سود ناشی از فروش مربوط به مبادلات اوراق بهادارسازی ۷۴ هر گونه افزایش در سرمایه صاحبان سهام که منتج از مبادلات مربوط به اوراق بهادار سازی باشد همچون مواردی که مرتبط با درآمد حاشیه ای آتی (FMI) بوده و منتج به سود ناشی از فروش می شود در محاسبات سرمایه عادی لایه ۱ شناسایی نمی گردد. سود و زبانهای تجمعی بواسطه تغییرات در ریسک اعتباری خود بانک مربوط به تعهدات مالی که به صورت منصفانه ارزش گذاری شده اند ۷۵ تمامی سود و زیانهای تحقق نیافته که ناشی از تغییرات در ارزش منصفانه تعهدات بواسطه تغییرات در ریسک اعتباری خود بانک بوده اند در محاسبه سرمایه عادی لایه ۱ شناسایی نمی گردند. دارایی ها و تعهدات صندوق بازنشستگی مزایای تعریف شده ۷۶ تعهدات صندوق بازنشستگی مزایای تعریف شده همان گونه که در ترازنامه آمده است باید به طور کامل در محاسبه سرمایه عادی لایه ۱ شناسایی شود به بیان دیگر سهام عادی لایه ۱ نمی تواند از طریق عدم شناسایی این گونه تعهدات افزایش یابد برای هر صندوق بازنشستگی مزایای تعریف شده که به عنوان دارایی در ترازنامه آمده است دارایی مزبور باید از سرمایه عادی لایه ۱ کسر شود. در این خصوص سرمایه عادی لایه ۱ خالص از بدهیهای مالیاتی انتقالی میباشد که خالص سازی مزبور بواسطه کاهش ارزش دارایی از طریق عدم شناسایی یا کاهش ارزش ناشی از استهلاک طبق استاندارهای حسابداری مربوط تقلیل می یابد دارایی ها در این صندوق که بانک دسترسی نامحدود به آنها دارد با تأیید مقام ناظر می تواند از کسورات خارج شده و موزون به ریسک میگردد وزن ریسک این گونه داراییها مانند حالتی که بانک مستقیما آن داراییها را تحت تملک دارد تعیین می گردد. ۷۷ در روش مذکور این ملاحظه در نظر گرفته میشود که ممکن است داراییهای مربوط به صندوق های بازنشستگی قابل برداشت و استفاده به منظور محافظت از سپرده گذاران و دیگر بستانکاران یک بانک در موقع نیاز نباشند. این ملاحظه بیانگر آن است ارزش این دارایی تنها از کاهش در پرداختهای آتی صندوق ناشی می شود. رویکرد بیان شده در خصوص داراییهای صندوق بازنشستگی به بانک ها اجازه کاهش سطح کسورات از این بابت در صورتی که ملاحظات مربوطه در نظر گرفته شود و در صورتی که دارایی ها بتواند به آسانی و به سرعت از صندوق برداشت گردد را میدهد. ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقراتی جهانی به نظر داشتن بان با سیستم های باکی مقاوم تر بخش دوم) ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقراتی جهانی به نظر داشتن بان با سیستم های باکی مقاوم تر بخش دوم) سرمایه گذاری در سهام خود سهام خزانه ۷۸ تمامی سرمایه گذاری بانک در سهام عادی خود چه به صورت مستقیم و چه به صورت غیر مستقیم در محاسبه سهام عادی لایه ۱ کاسته میشود به جز حالتی که طبق استانداردهای حسابداری مربوطه شناسایی نمی گردد علاوه بر این هرگونه سهام خود بانک که بانک مزبور طبق قرارداد می تواند متعهد به خرید آن باشد باید در محاسبه سهام عادی لایه ۱ کسر گردد. روش بیان شده صرف نظر از این که منابع در معرض ریسک مربوطه در دفاتر بانکی قرار دارند یا در دفاتر تجاری مورد استفاده قرار می گیرد. همچنین علاوه بر این موقعیت های خرید ناخالص که از موقعیتهای فروش در همان منابع در معرض ریسک مربوطه خالص می باشند تنها در صورتی که موقعیتهای فروش هیچ گونه ریسک طرف مقابل را در بر نگیرند میتوانند مشمول کسورات مذکور در این بند قرار گیرد. بانکها باید در خصوص نگهداری اوراق بهادار شاخص بازار دقت نظر داشته باشند که منابع در معرض ریسک مربوط به سهام خود را کسر نمایند. اگرچه موقعیتهای خرید ناخالص در سهام خود بانک که منتج از نگهداری اوراق بهادار شاخص بازار است میتوانند در برابر موقعیت های فروش سهام خود که ناشی از اتخاذ موقعیتهای فروش در همان شاخص مربوطه است، خالص گردند. در این حالت موقعیتهای فروش میتوانند در برگیرنده ریسک طرف مقابل نیز باشند که مشمول در نظر گرفتن سرمایه برای ریسک اعتباری طرف مقابل خواهد شد. این نوع کسورات برای جلوگیری از دو بار محاسبه سرمایه بانک ضروری است برخی از سیستم های حسابداری خاص اجازه شناسایی سهام خزانه را نمیدهند و بنابراین این کسورات تنها در زمانی که شناسایی سهام خزانه در ترازنامه مجاز شمرده شده است موضوعیت دارد روش بیان شده به دنبال آن است که امکان محاسبه مجدد ناشی از نگهداری سهام خود به صورت مستقیم یا به صورت غیر مستقیم از طریق صندوقهای مبتنی بر شاخص و یا نگهداری آتی سهام خود به طور بالقوه که ناشی از تعهدات قراردادی به منظور خرید سهام خود است را از بین ببرد. با در نظر گرفتن همان رویکرد مشابه که در بالا اشاره شد بانکها باید سرمایه گذاریهای انجام شده در سرمایه اضافی لایه ۱ خود را در محاسبه سرمایه اضافی لایه ۱ و نیز سرمایه گذاری های انجام شده در سرمایه لایه ۲ خود را در محاسبه سرمایه لایه ۲ کسر نمایند. index securities index funds ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقرراتی جانی به طور داشتن بان با سیتم های بانکی مقاوم تر (بخش دوم) ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقرراتی جانی به طور داشتن بان با سیتم های بانکی مقاوم تر (بخش دوم) سرمایه گذاری دوسویه متقابل در سرمایه نهادهای بانکی، مالی و بیمه ای ۷۹ سرمایه گذاری دوسویه متقابل که به منظور افزایش صوری در سرمایه بانک انجام پذیرفته است به طور کامل کسر میشود. بانکها ملزم به اتخاذ رویکرد کاهش متناظر در خصوص چنین سرمایه گذاری های بانک در سرمایه دیگر بانکها دیگر نهادهای مالی و نهادهای بیمه ای میباشند. این بدان معنی است که کسورات باید در همان لایه سرمایه اعمال شود که در صورت انتشار سرمایه مزبور توسط بانک در آن لایه قرار می گرفت. سرمایه گذاریهای صورت گرفته در سرمایه نهادهای بانکی مالی و بیمه ای که مشمول تلفیق نظارتی نبوده و بانک بیش از ۱۰ سرمایه سهام عادی منتشر شده توسط آن نهاد را در اختیار ندارد ۸۰ تعدیلات نظارتی بیان شده در این بخش در خصوص سرمایه گذاریهای صورت گرفته توسط بانک در سرمایه نهادهای بانکی مالی و بیمه ای که مشمول تلفیق نظارتی نبوده و بانک بیش از ۱۰ سرمایه سهام عادی منتشر شده توسط آن نهاد را در اختیار ندارد اعمال میگردد علاوه بر این تعدیلات مزبور شامل موارد ذیل میباشد سرمایه گذاری ها به صورت نگهداری ابزارهای سرمایه ای به صورت مستقیم، غیر مستقیم و ترکیبی برای مثال بانکها باید در خصوص نگهداری اوراق شاخص بازار به منظور تعیین سرمایه های مربوطه نگهداری شده توسط بانک دقت نظر داشته باشند. سرمایه گذاری های ثبت شده در دفاتر بانکی و دفاتر تجاری در اینجا باید در نظر گرفته شوند. سرمایه شامل سهام عادی و همه انواع دیگر ابزارهای سرمایه ای نقد و ترکیبی از جمله اوراق بدهی تبعی میباشد. در اینجا همچنین موقعیت خرید خالص باید منظور گردد یعنی موقعیت خرید ناخالص از موقعیت فروش در همان منابع در معرض ریسک مربوطه که سررسید موقعیت فروش مطابق با سررسید موقعیت خرید یا سررسید باقی مانده آن کمتر از یکسال میباشد خالص گشته است. موقعیتهای مربوط به پذیره نویسی که برای کمتر از پنج روز کاری ایجاد شده اند می توانند در اینجا 1. corresponding deduction approach سرمایه نگهداری شده به صورت غیر مستقیم شامل منابع در معرض ریسک یا بخشی از آن منابع است که در صورت کاهش ارزش روی داده برای سرمایه نگهداری شده به صورت غیر مستقیم منجر به ایجاد زبان برای بانک به میزان کاهش ارزش برای سرمایه نگهداری شده به صورت مستقیم گردد. در صورتی که دقت نظر و پایش دقیق منابع در معرض ریسک بانک ناشی از تملک سرمایه سایر نهادهای مالی در نتیجه نگهداری اوراق مالی شاخص بازار برای بانک ها به صورت عملیاتی امری دشوار بود آنگاه مقامات مسئول مربوطه میتوانند مشروط به کسب تایید اولیه از مقام ناظر به بانک ها اجازه دهند که از یک تحسین محتاطانه استفاده نمایند. ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقراتی جانی به طور داشتن بان با سیستم های با کی مقاومت بخش دوم) ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقراتی جانی به طور داشتن بان با سیستم های با کی مقاومت بخش دوم) لحاظ نگردند. اما موقعیتهای پذیره نویسی که برای بیش از پنج روز کاری ایجاد شده اند باید لحاظ گردند. چنانچه ابزار سرمایه ای نهادی که بانک در آن سرمایه گذاری نموده است معیارهای قرار گرفتن در سرمایه عادی لایه ۱ سرمایه اضافی لایه ۱ یا سرمایه لایه ۲ بانک را نداشته باشد، این سرمایه باید در راستای اهداف تعدیلات نظارتی به عنوان سهام عادی در نظر گرفته شود. ما با تأیید اولیه مقام ناظر و بر اساس صلاحدیدهای ملی بانکها مجازند سرمایه گذاری های خاصی را که در راستای اهداف حل و فصل یا کمک مالی به منظور بازسازی یک نهاد بحران زده انجام گرفته است موقتا در کسورات لحاظ نکنند. ۸۱ در صورتی که تمامی انواع سرمایه گذاریهای انجام شده توسط بانک که در بالا اشاره گردید در مجموع بیش از ۱۰ سهام عادی بانک گردد بعد از اعمال تمامی تعدیلات نظارتی به طو کامل که تا قبل از این بخش بیان گردیده است آنگاه میزان سرمایه گذاری بالاتر از ۱۰ باید با استفاده از رویکرد کاهش متناظر کاسته شود. این بدان معنی است که کسورات باید در همان اجزای سرمایه اعمال شود که در صورتی که سرمایه مربوطه فرضا توسط خود بانک منتشر میشد در آن جزء قرار میگرفت بر این اساس مبلغی که باید از سهام عادی کاسته شود باید این گونه محاسبه گردد که کل سرمایه گذاری انجام شده توسط بانک که در مجموع بیش از ۱۰ سهام عادی بانک است همان گونه که در بالا اشاره شد در نسبت سرمایه گذاری بانک در سهام عادی به کل سرمایه گذاری انجام شده در سرمایه توسط بانک ضرب می شود. این روش منجر به کسورات در سهام عادی که متناظر با نسبت کل سرمایه گذاری انجام شده در سرمایه که مربوط به سهام عادی است میگردد به طور مشابه مبلغی که باید از سرمایه اضافی لایه ۱ کسر شود این گونه محاسبه می شود که کل سرمایه گذاری انجام شده در سرمایه که بیش از ۱۰ سهام عادی بانک است همان گونه که در بالا اشاره شد در نسبت سرمایه گذاری بانک در سرمایه اضافی لایه ۱ به کل سرمایه گذاری انجام شده در سرمایه توسط بانک ضرب میشود مبلغی که باید از سرمایه لایه ۲ کسر شود نیز این گونه محاسبه میشود که کل سرمایه گذاری انجام شده در سرمایه که بیش از ۱۰ سهام عادی بانک است همان گونه که در بالا اشاره شد در نسبت سرمایه گذاری بانک در سرمایه لایه ۲ به کل سرمایه گذاری انجام شده در سرمایه توسط بانک ضرب می شود. در صورتی که تحت رویکرد کاهش متناظر بانکی ملزم به اعمال کسورات از یک لایه مشخصی از سرمایه چنانچه سرمایه گذاری بانک بواسطه یک نهاد مالی مجاز انجام شده ولی در بخش مرتبط سرمایه نظارتی نهاد مالی قرار نداشته باشد، نیاز به انجام کسورات این سرمایه گذاری وجود ندارد. ترجمه هندبال (۳): چارچوب مقرراتی جانی به طور داشتن بانک با سیستم های بانکی مقاوم تر (بخش دوم) ترجمه هندبال (۳): چارچوب مقرراتی جانی به طور داشتن بانک با سیستم های بانکی مقاوم تر (بخش دوم) گردید لکن به میزان کافی سرمایه در لایه مزبور به منظور اعمال کسورات وجود نداشته باشد، میزان کمبود سرمایه باید از یک لایه بالاتر سرمایه کاسته شود مثلا چنانچه بانکی به میزان کافی از سرمایه اضافی لایه ۱ به منظور اعمال کسورات مربوطه را نداشته باشد میزان کمبود سرمایه باید از سرمایه عادی لایه ۱ کاسته معاونت نظارتی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مقادیری از سرمایه گذاری انجام شده در سرمایه نهاد مالی که پایین تر از سطح آستانه است و مشمول کسورات نمی گردد لازم است که موزون به ریسک گردد بنابراین ابزارهایی که در دفاتر تجاری بانک قرار دارند باید مطابق با قواعد ریسک بازار و ابزارهایی که در دفاتر بانکی قرار دارند باید مطابق با رویکرد رتبه بندی داخلی یا رویکرد استاندارد در صورت کاربرد لحاظ گردند. به منظور اعمال ضرایب ریسک، میزان سرمایه گذاری بانک در سرمایه نهاد مالی باید بر یک مبنای متناسب بین مقادیر پایین و مقادیر بالای میزان آستانه تقسیم بندی شود. سرمایه گذاری های قابل توجه در سرمایه نهادهای بانکی مالی و بیمه ای که مشمول تلفیق نظارتی نمی باشند ۸۴ تعدیلات نظارتی که در این بخش بیان میگردد در خصوص سرمایه گذاریهای انجام شده توسط بانک در سرمایه نهادهای بانکی مالی و بیمه ای که مشمول تلفیق نظارتی نبوده و بانک مالکیت بیش از ۱۰ سرمایه سهام عادی منتشر شده توسط نهاد منتشر کننده را در اختیار دارد یا اینکه نهاد مزبور از جمله نهادهای مرتبط بانک میباشد اعمال میگردد علاوه بر این این تعدیلات در برگیرنده موارد ذیل میباشد سرمایه گذاریهای مستقیم غیر مستقیم و ترکیبی در ابزارهای سرمایه ای برای مثال بانکها باید در خصوص سرمایه گذاری در اوراق شاخص بازار به منظور تعیین سرمایه گذاری صورت گرفته در یک سرمایه مشخص دقت نظر داشته باشند. ۱۰ سرمایه گذاری های ثبت شده در دفاتر بانکی و دفاتر تجاری در اینجا باید در نظر گرفته شوند. سرمایه شامل سهام عادی و همه انواع دیگر ابزارهای سرمایه ای نقد و ترکیبی از جمله اوراق بدهی منظور از سرمایه گذاری های انجام شده در نهادهایی که مشمول تلفیق نظارتی نمی باشند آن نوع از سرمایه گذاری ها در نهادهایی است که هیچ گاه مشمول تلفیق با بانک نبوده اند یا به نحوی که در نتیجه آن دارایی نهادهای مزبور می بایست در محاسبه دارایی های موزون به ریسک گروه تلفیقی در نظر گرفته شود. مشمول تلفیق نشده اند. نهاد مرتبط با بانک (affiliate) به عنوان شرکتی تعریف میشود که بانک را کنترل میکند با اینکه توسط بانک کنترل میشود و یا اینکه هر دو توسط یک نهاد کنترل می گردند. کنترل یک شرکت نیز به این روش ها صورت میگیرد (۱) مالکیت کنترل با تملک سرمایه که حق رای ۲۰٪ یا بیشتر از اوراق مالی صاحب حق رای شرکت را داشته باشد؛ یا (۳) تلفیق صورتهای مالی شرکت در راستای اهداف گزارش گری مالی در صورتی که دقت نظر و پایش دقیق منابع در معرض ریسک بانک ناشی از تملک سرمایه سایر نهادهای مالی در نتیجه نگهداری اوراق مالی شاخص بازار برای بانک ها به صورت عملیاتی امری دشوار بود آنگاه مقامات مسئول مربوطه میتوانند مشروط به کسب تایید اولیه از مقام ناظر به بانک ها اجازه دهند که از یک تحسین محتاطانه استفاده نمایند. ترجمه هندبال (۳): چارچوب مقرراتی جانی به نظر داشتن بانک با سیستم های بانکی مقاوم تر (بخش دوم) ترجمه هندبال (۳): چارچوب مقرراتی جانی به نظر داشتن بانک با سیستم های بانکی مقاوم تر (بخش دوم) تبعی میباشد. در اینجا همچنین موقعیت خرید خالص باید منظور گردد یعنی موقعیت خرید ناخالص از موقعیت فروش در همان منابع در معرض ریسک مربوطه که سررسید موقعیت فروش مطابق با سررسید موقعیت خرید یا سررسید باقی مانده آن کمتر از یکسال میباشد، خالص گشته است. موقعیتهای مربوط به پذیره نویسی که برای کمتر از پنج روز کاری ایجاد شده اند می توانند در اینجا لحاظ نگردند. اما موقعیتهای پذیره نویسی که برای بیش از پنج روز کاری ایجاد شده اند باید لحاظ گردند. چنانچه ابزار سرمایه ای نهادی که بانک در آن سرمایه گذاری نموده است معیارهای قرار گرفتن در سرمایه عادی لایه ۱ سرمایه اضافی لایه ۱ یا سرمایه لایه ۲ بانک را نداشته باشد، این سرمایه باید در راستای اهداف تعدیلات نظارتی به عنوان سهام عادی در نظر گرفته شود. ۱۱ با تأیید اولیه مقام ناظر و بر اساس صلاحدیدهای ملی بانکها مجازند سرمایه گذاری های خاصی را که در راستای اهداف حل و فصل یا کمک مالی به منظور بازسازی یک نهاد بحران زده انجام گرفته است موقتا در کسورات لحاظ نکنند. ۸۵ تمامی سرمایه گذاریهایی اشاره شده در بالا که از نوع سهام عادی نمیباشند باید به طور کامل به روش رویکرد کاهش متناظر کاسته شوند. این بدان معنی است که کسورات باید در همان لایه سرمایه اعمال شود که در صورت انتشار سرمایه مزبور توسط بانک در آن لایه قرار میگرفت در صورتی که تحت رویکرد کاهش متناظر بانکی ملزم به اعمال کسورات از یک لایه مشخصی از سرمایه گردید لکن به میزان کافی سرمایه در لایه مزبور به منظور اعمال کسورات وجود نداشته باشد میزان کمبود سرمایه باید از یک لایه بالاتر سرمایه کاسته شود مثلا) چنانچه بانکی به میزان کافی از سرمایه اضافی لایه ۱ به منظور اعمال کسورات مربوطه را نداشته باشد میزان کمبود سرمایه باید از سرمایه عادی لایه ۱ کاسته شود. ۸۶ سرمایه گذاریهای ذکر شده در بالا که از نوع سرمایه گذاری در سهام عادی میباشند مشمول اعمال روش آستانه ای که در قسمت بعد توضیح داده می شود خواهند بود. کسورات به روش آستانه ای ۸۷ اقلامی که در ادامه می آیند به جای اعمال کامل کسورات به طور محدود در محاسبه سهام عادی لایه ۱ به چنانچه سرمایه گذاری بانک بواسطه یک نهاد مالی مجاز انجام شده ولی در بخش مرتبط سرمایه نظارتی نهاد مالی قرار نداشته باشد، نیاز به انجام کسورات این سرمایه گذاری وجود ندارد. ترجمه هندبال (۳) چارچوب مقرراتی جانی به طور داشتن بان با سیستم های با کی قوم تر (بخش دوم) ترجمه هندبال (۳) چارچوب مقرراتی جانی به طور داشتن بان با سیستم های با کی قوم تر (بخش دوم) میزان حداکثر ۱۰ سهام عادی بانک بعد از اعمال تمامی تعدیلات نظارتی که در بندهای ۶۷ تا ۸۵ اشاره گردید شناسایی می گردند سرمایه گذاری قابل توجه در سهام عادی نهادهای مالی تلفیق نشده بانک، بیمه و سایر نهادهای مالی همان گونه که در بند ۸۴ مورد اشاره قرار گرفت حقوق خدمات وام رهنی (MSRS) و داراییهای مالیات انتقالی که ناشی از تفاوتهای موقت میباشند. ۸۸ از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ بانکها ملزم به کاهش میزانی از جمع سه اقلام فوق که بیش از ۱۵ سهام عادی لایه ۱ محاسبه شده قبل از اعمال کسورات این سه مورد اما پس از اعمال کلیه تعدیلات نظارتی مربوط به سهام عادی لایه (۱) است میباشند اقلامی که در مجموع حد ۱۵ را شامل می گردند باید به طور کامل در صورتهای مالی افشا گردند از ابتدای ژانویه سال ۲۰۱۸ محاسبه حد ۱۵ به این روش انجام خواهد شد میزانی از اقلام سه گانه مورد اشاره که بعد از اعمال تمامی تعدیلات نظارتی همچنان شناسایی می گردند نباید بیش از ۱۵ سرمایه سهام عادی لایه ۱ گردد که سرمایه سهام عادی لایه ۱ در اینجا پس از اعمال تمامی تعدیلات نظارتی محاسبه شده است. پیوست ۲ را به عنوان مثال ملاحظه کنید. ۸۹ میزانی از جمع اقلام سه گانه فوق که در محاسبه سرمایه سهام عادی لایه ۱ مشمول کسورات نمی گردد با ضریب ۲۵۰ موزون به ریسک خواهد شد. کسورات قبلی از سرمایه موارد اشاره شده در ذیل که تحت رویکرد بال ۲ به میزان ۵۰ از سرمایه لایه ۱ و ۵۰٪ از سرمایه لایه ۲ کاسته میشدند و یا اینکه این انتخاب برای آنها وجود داشت که از سرمایه کسر شوند و یا موزون به ریسک گردند با ضریب ۱۲۵۰ موزون به ریسک خواهند شد. منابع در معرض ریسک اوراق بهادارسازی های مشخص منابع در معرض ریسک سرمایه گذاریهای مشخص در سرمایه تحت رویکرد PD٫LGD سرمایه گذاریهای قابل توجه در مؤسسات تجاری 12 Mortgage servicing rights DvP: Delivery-versus-payment, PvP: Payment-versus-payment الزامات مربوط به افشاء ۹۱ به منظور بهبود سطح شفافیت سرمایه نظارتی و نیز بهبود نظم بازار بانکها ملزم به افشای موارد زیر می باشند تمامی اجزای سرمایه نظارتی به پشتوانه ترازنامه در صورتهای مالی حسابرسی شده افشای تمامی تعدیلات نظارتی و اقلامی که طبق بند ۸۷ و ۸۸ مشمول کسر از سرمایه عادی لایه ۱ نشده اند به صورت مستقل و مجزا توضیحی از تمامی محدودیتها و حداقل ها با تعیین اثر مثبت یا منفی که این حدود و حداقل ها بر سرمایه خواهد داشت توضیحی از خصوصیات اصلی ابزارهای سرمایه ای منتشر شده توسط بانک بانکهایی که نسبتهای در برگیرنده اجزای سرمایه نظارتی را افشا میکنند مانند نسبتهای سهام لایه ۴۱ هسته لایه ۱۵۱ یا سهام عادی مشهود (۱) باید چنین نسبت هایی را با توضیح جامعی از نحوه محاسبه آنها ضمیمه گزارشهای مالی نمایند. ۹۲ بانکها ملزم میباشند که به طور کامل شرایط و ویژگیهای ابزارهای سرمایه ای خود که در سرمایه نظارتی بانک قرار دارند را در پایگاه اطلاع رسانی رسمی خود منتشر نمایند. کمیته بال جزئیات بیشتری در خصوص الزامات افشای مربوط به رکن ۳ را در سال ۲۰۱۱ منتشر می نماید. ۹۳ در طول دوره گذار بانکها ملزم به افشای اجزای خاصی از سرمایه شامل ابزارهای سرمایه ای و تعدیلات نظارتی که قواعد مربوط به دوره گذار اثرگذاری مثبتی بر آن اجزا دارد میباشند. (ج) ترتیبات مربوط به دوره گذار ۹۴ ترتیبات مربوط به دوره گذار به منظور اجرای استانداردهای جدید کمک خواهد کرد که بخش بانکی قادر به رعایت استانداردهای سرمایه ای بالاتر از طریق عدم توزیع سود و افزایش سرمایه در حالی که کماکان از اعطای اعتبار به اقتصاد پشتیبانی میکند باشد. ترتیبات مربوط به دوره گذار شامل موارد ذیل میباشد (الف) اجرای الزامات در سطح ملی توسط کشورهای عضو از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ شروع می شود. Equity Tier 1 Core Tier 1 Tangible Common Equity کشورهای عضو باید قبل از این تاریخ قواعد مربوطه را در قالب قوانین و مقررات ملی خود ترجمه نمایند. از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ بانکها ملزم به رعایت الزامات حداقلی جدید نسبت به دارایی های موزون شده به ریسک (RWAS) که در ادامه می آید می باشند. معاونت نظارتی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران سرمایه عادی لایه ۱ به داراییهای موزون به ریسک به میزان ۱۳٫۵ سرمایه لایه ۱ به داراییهای موزون به ریسک به میزان ۴٫۵ و کل سرمایه به داراییهای موزون به ریسک به میزان ۸ (ب) الزامات مربوط به حداقل سرمایه عادی لایه ۱ و سرمایه لایه ۱ بین اول ژانویه سال ۲۰۱۳ تا اول ژانویه سال ۲۰۱۵ لازم الاجراء خواهد بود در اول ژانویه سال ۲۰۱۳ حداقل الزامات مربوط به سرمایه عادی لایه ۱ (CET1) از ۲ فعلی به ۳٫۵ افزایش مییابد. الزامات مربوط به سرمایه لایه ۱ نیز از ۴ به ۴٫۵ افزایش مییابد در اول ژانویه سال ۲۰۱۴ بانکها ملزم به رعایت حداقل الزامات سهام عادی لایه ۱ به میزان ۴ و نیز سرمایه لایه ۱ به میزان ۵٫۵ میباشند در اول ژانویه سال ۲۰۱۵ بانک ها باید الزامات ۴٫۵ برای سرمایه عادی لایه ۱ و نیز ۶ برای سرمایه لایه ۱ را رعایت نمایند. الزامات مربوط به کل سرمایه در سطح ۸ فعلی بدون تغییر خواهد ماند تفاوت بین الزامات مربوط به کل سرمایه و الزامات سرمایه لایه ۱ میتواند به وسیله سرمایه لایه ۲ و یا انواع با کیفیت تر سرمایه تکمیل گردد. (ج) تعدیلات نظارتی کسورات و فیلترهای احتیاطی شامل مبالغ بالاتر از حد ۱۵ مجموع سرمایه گذاری های قابل توجه در نهادهای مالی حقوق خدمات تسهیلات رهنی و داراییهای مالیات انتقالی ناشی از تفاوتهای موقت از اول ژانویه سال ۲۰۱۸ به طور کامل از سرمایه عادی لایه ۱ کسر می گردند. (د) به طور خاص انجام تعدیلات نظارتی از %۲۰ تعدیلات مورد نیاز سهام عادی لایه ۱ از اول ژانویه سال ۲۰۱۴، ۴۰ از اول ژانویه سال ۲۰۱۵، ۶۰ از اول ژانویه سال ۲۰۱۶ ۸۰ از اول ژانویه سال ۲۰۱۷ شروع و به ۱۰۰ از اول ژانویه سال ۲۰۱۸ خواهد رسید. در طول این دوره گذار مبلغ باقی مانده که از سرمایه عادی لایه ۱ کاسته نمیشود مشمول ترتیبات فعلی کشورهای مختلف خواهد بود. رویکرد مشابهی در خصوص دوره گذار برای کسورات از سرمایه اضافی لایه ۱ و سرمایه لایه ۲ اعمال خواهد شود. به طور خاص تعدیلات نظارتی مربوط به سرمایه اضافی لایه ۱ و لایه ۲ از ۲۰% تعدیلات مورد نیاز از اول ژانویه سال ۲۰۱۴، ۴۰ از اول ژانویه سال ۲۰۱۵ ۶۰ از اول ژانویه سال ۲۰۱۶، ۸۰٪ از اول ژانویه سال ۲۰۱۷ شروع و به ۱۰۰ از اول ژانویه سال ۲۰۱۸ خواهد رسید. در طول این دوره ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقرراتی جهانی به طور داشتن بان با سیستم های بانکی مقاوم تر (بخش دوم) ترجمه سند بال (۳) چارچوب مقرراتی جهانی به طور داشتن بان با سیستم های بانکی مقاوم تر (بخش دوم) گذار مبلغ باقی مانده که از سرمایه عادی لایه ۱ کسر نمی شود مشمول ترتیبات فعلی کشورهای مختلف خواهد بود. (ه) نحوه محاسبه سرمایه منتشر شده توسط نهادهای تابعه که در اختیار اشخاص ثالث قرار دارند مانند حقوق اقلیت نیز طی دوره زمانی مشخصی صورت خواهد گرفت. در صورتی که طبق بندهای ۶۳ تا ۶۵ چنین سرمایه ای شرایط لازم برای قرار گرفتن در یکی از سه جزء سرمایه را داشته باشد، این موضوع می تواند از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ انجام گیرد. در صورتی که چنین سرمایه ای واجد شرایط قرار گرفتن در یکی از سه جزء سرمایه نباشد لکن طبق رویه های فعلی کشورها در اجزای سرمایه قرار می گیرد لازم است که ۲۰ از آن میزان از اول ژانویه سال ۲۰۱۴ ۴۰ آن از اول ژانویه سال ۲۰۱۵، ۶۰٪ آن از اول ژانویه سال ۲۰۱۶ ۸۰ آن از اول ژانویه سال ۲۰۱۷ و ۱۰۰ آن از اول ژانویه سال ۲۰۱۸ از اجزای مرتبط سرمایه کسر شود. (و) سرمایه تزریق شده فعلی توسط بخش عمومی تا اول ژانویه سال ۲۰۱۸ در محاسبات بدون تغییر باقی خواهد ماند و از کسورات و تعدیلات نظارتی مستثنی می باشد. (ز) ابزارهای سرمایه ای که دیگر واجد شرایط قرار گرفتن در سرمایه غیر سهامی لایه ۱ یا سرمایه لایه ۲ نمی باشند از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ به مرور از محاسبات سرمایه خارج میگردند. به منظور تعیین میزان اسمی چنین ابزارهایی که از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ باید به مرور کنار گذاشته شوند، باید شناسایی مبلغ آن ابزارها از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ حداکثر به میزان ۹۰ انجام شود و در ادامه در سال های آتی در هر سال ۱۰ از آن میزان کاهش مییابد. این سقف همچنین برای سرمایه اضافی لایه ۱ و سرمایه لایه ۲ به طور مجزا مورد استفاده قرار میگیرد که در واقع به میزانی از مبلغ ابزارهای سررسید نشده در اختیار بانک که دیگر واجد معیارهای قرار گرفتن در سرمایه مربوطه نمی باشند باز می گردد. از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ به میزانی که یک ابزار سرمایه ای بازخرید میشود یا شناسایی آن در سرمایه کاهش مییابد مبلغ اسمی که به عنوان مبلغ پایه شناخته میشود کاهش نمی یابد. علاوه بر این در خصوص ابزارهایی که انگیزه ای برای بازخرید آن وجود دارد به روشهای زیر عمل خواهد شد برای ابزارهایی که قبل از اول ژانویه سال ۲۰۱۳ دارای اختیار خرید بوده و یا دارای گزینه پرداخت بهره افزایشی باشند و یا حائز دیگر انگیزه های بازخریدی باشند در صورتی که از اختیار خرید در تاریخ سررسید موثر استفاده نگردد و بر اساس رویکرد آینده نگر حائز ویژگی های جدید برای قرار گرفتن در سرمایه لایه ۱ و یا لایه ۲ باشند در همان لایه شناسایی آن ادامه خواهد داشت. ۹ برای ابزارهایی که اول ژانویه سال ۲۰۱۳ یا پس از آن دارای اختیار خرید بوده و یا دارای گزینه پرداخت بهره افزایشی باشند و یا حائز دیگر انگیزه های بازخریدی باشند، در صورتی که از اختیار خرید در تاریخ سررسید مؤثر استفاده نگر
۹۷-۳۶۲۰۱۳بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۱۰/۱۲
نامشخص
بخشنامه شماره 97/362013 مورخ 1397/10/12; ابلاغ "دستورالعمل نحوه پذیرش اوراق اسناد مالی اسلامی به عنوان ضمانت اعطای تسهیلات به پیمانکاران مجری طرحهای عمرانی" موضوع بند «ح» ذیل تبصره (16) قانون بودجه سال 1397 کل کشور
۹۷۳۶۲۰۱۳ ۱۳۹۷٫۱۰٫۱۲ دارد جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما به استحضار میرساند وفق بند «ج» تبصره (۱۶) قانون بودجه سال ۱۳۹۷ کل کشور «بانکهای عامل مکلفند نسبت به پذیرش اوراق اسناد مالی اسلامی به عنوان ضمانت تسهیلات پرداختی به پیمانکاران مجری طرح های عمرانی اقدام نمایند. حسب فراز پایانی حکم قانونی مذکور تدوین و ابلاغ دستورالعمل مربوط به آن بر عهده بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نهاده شده است. لذا در اجرای تکلیف قانونی مذکور دستورالعمل نحوه پذیرش اوراق اسناد مالی اسلامی به عنوان ضمانت اعطای تسهیلات به پیمانکاران مجری طرح های عمرانی که با مشارکت دستگاهها و نهادهای ذیربط از جمله سازمان بورس و اوراق بهادار تهیه شده و در سیزدهمین جلسه کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسیده است به شرح پیوست برای استحضار ایفاد میشود در این رابطه شایان ذکر است. توثیق برخی از انواع اوراق مالی اسلامی از جمله اسناد خزانه اسلامی نزد شبکه بانکی کشور در اجرای احکام و ضوابط اجرایی قوانین بودجه سالانه کل کشور مسبوق به سابقه بوده و مدیریت کل اعتبارات بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نیز سابقا طی بخشنامه شماره ۹۶٫۲۵۱۷۸۵ مورخ ۱۳۹۶٫۸٫۱۰ بر این مهم تأکید نموده است. مزید استحضار فرایند توثیق اوراق اسناد مالی اسلامی همچون سایر اوراق بهادار ثبت شده نزد سازمان بورس اوراق بهادار باید از طریق مراجعه به شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه و ارایه فرم توثیق تکمیل شده و امضای طرفین وثیقه گذار و وثیقه گیر انجام پذیرد. در خاتمه ضمن تأکید بر ضرورت و اهمیت اجرای حکم قانونی صدر الذکر حسب درخواست پیمانکاران واجد شرایط مقتضی است دستور فرمایند مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای مربوط در آن بانک مؤسسه اعتباری ابلاغ شده و ضمن تدارک فوری تمهیدات و مقدمات لازم برای اجرای دقیق مفاد مصوبه مذکور بر حسن اجرای آن نظارت به عمل آید. ۴۰۶۹۹۲۰ قد مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۸۳۱-۰۴ تهران بلوار میرداماد پلاک ۱۹۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir ۰ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی دستورالعمل نحوه پذیرش اوراق اسناد مالی اسلامی به عنوان ضمانت اعطای تسهیلات به پیمانکاران مجری طرح های عمرانی موضوع بند «ج» ذیل تبصره (۱۶) قانون بودجه سال ۱۳۹۷ کل کشور بسمه تعالی در اجرای حکم مقرر در بند «ج» ذیل تبصره (۱۶) قانون بودجه سال ۱۳۹۷ کل کشور، «دستور العمل پذیرش اوراق اسناد مالی اسلامی به عنوان ضمانت اعطای تسهیلات به پیمانکاران مجری طرح های عمرانی که از این پس دستورالعمل نامیده میشود تدوین و ابلاغ می گردد. ماده ۱ در این دستورالعمل اصطلاحات زیر در معانی مشروح مربوط به کار میروند الف قانون قانون بودجه سال ۱۳۹۷ کل کشور ب بانک بانکهای عامل موضوع قانون که به موجب قوانین مربوط و یا با مجوز بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران تأسیس شده و تحت نظارت آن بانک در چهارچوب اساسنامه مصوب به عملیات بانکی اشتغال دارند؛ تسهیلات تسهیلات قابل پرداخت به پیمانکاران مجری طرحهای عمرانی موضوع بند «ح» تبصره (۱۶) قانون د اوراق بهادار اسلامی اوراق اسناد مالی اسلامی با نام یا بی نام موضوع بند (ح) تبصره (۱۶) قانون از قبیل اوراق مشارکت صکوک و اسناد خزانه اسلامی که به موجب قوانین و مقررات مربوط یا مجوز دولت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و یا سازمان بورس و اوراق بهادار به قیمت اسمی مشخص برای مدتی معین منتشر می شود. ه شرکت شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه (سهامی عام که طبق بند (۷) ماده یک قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران تشکیل شده است. و - متقاضی پیمانکار مجری طرح های عمرانی که شامل مشاوران سازندگان و تأمین کنندگان تجهیزات طرح های عمرانی و شخص حقیقی یا حقوقی که طرف دیگر امضا کننده پیمان است و دارنده یا مالک اوراق بهادار اسلامی بوده و وفق قانون مفاد این دستور العمل و سایر مقررات مربوط ابلاغی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران درخواست اخذ تسهیلات از محل ضمانت یا وثیقه گذاری اوراق مذکور را دارد. ماده ۲ بانک مکلف است با رعایت مفاد این دستور العمل و سایر مقررات مربوط نسبت به پذیرش انواع اوراق بهادار اسلامی به عنوان ضمانت تسهیلات پرداختی به متقاضی اقدام نماید. ماده ۳- توثیق کلیه اوراق بهادار اسلامی منتشره از طریق بازار پول در بانک عامل واگذاری اوراق مذکور از طریق سامانه «سیما جهت ضمانت اخذ تسهیلات بانکی تا پیش از معاملات ثانویه اوراق یاد شده در سازمان بورس اوراق بهادار نیز امکان پذیر میباشد. تبصره - چگونگی توثیق اوراق یاد شده به منظور ضمانت اخذ تسهیلات بانکی میبایست با هماهنگی متقاضی با بانک تسهیلات دهنده صورت پذیرد. ماده ۴ آن دسته از اوراق بهادار اسلامی که با تضمین بانک و یا مؤسسات اعتباری غیربانکی منتشر می گردد. از شمول اوراق بهادار اسلامی موضوع این دستور العمل مستثنی می باشد. ماده ۵ بانک مکلف است قبل از اعطای تسهیلات بدوا در خصوص صحت و اصالت اوراق بهادار اسلامی که توسط متقاضی ارایه شده میزان نقد شوندگی و نیز سهل البیع بودن اوراق مزبور در جهت حفظ منابع خود و حقوق سپرده گذاران به طرق مقتضی اطمینان حاصل نماید. ماده ۶ فرآیند توثیق اوراق بهادار اسلامی جهت ضمانت اخذ تسهیلات بانکی همچون سایر اوراق بهادار ثبت شده نزد سازمان بورس اوراق بهادار از طریق معرفی نماینده یا صاحب امضا از سوی بانک و مراجعه به شرکت و طی مراحل تعیین شده و نیز امضاء و ارایه فرم توثیق تکمیل شده از سوی طرفین وثیقه گذار و وثیقه گیر انجام میپذیرد سازوکار اجرایی مربوط به نحوه توثیق اوراق ارایه شده توسط متقاضی و متعلقات آن شامل متعلقه حق تقدم متعلقه و غیره حسب نوع سند فرآیند رفع توثیق و همچنین شیوه تکمیل اسناد و فرم های مربوطه بر اساس دستور العمل توثیق اوراق بهادار و سایر ضوابط و مقررات مورد عمل سازمان بورس و اوراق بهادار و شرکت خواهد بود. ماده ۷ وجوه حاصل از سررسید نهایی اوراق مشارکت و اسناد خزانه اسلامی در حکم اصل اوراق بوده و پس از سررسید نیز تا زمان تعیین تکلیف قطعی قرارداد توثیق نزد شرکت باقی خواهد بود. ماده ۸ پس از تحقق ضمانت از طریق توثیق اوراق بهادار اسلامی حسب نوع سند حق تغییر مالکیت یا تبدیل وثیقه به غیر از موارد زیر از وثیقه گذار سلب می شود. الف اجازه کتبی مؤسسه اعتباری ب حکم مرجع ذیصلاح قانونی ماده ۹ مفاد این دستورالعمل به هیچ وجه نافی اجرای سایر ضوابط و مقررات ناظر بر اعطای تسهیلات و خدمات بانکی ابلاغی از سوی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران از جمله الزامات حاکم بر اعتبار سنجی دقیق متقاضی و ضرورت سنجش وضعیت چک برگشتی و بدهی غیر جاری وی و یا سایر مقررات مربوط نمی باشد. این «دستورالعمل» در ۹ ماده و ۱ تبصره در سیزدهمین جلسه مورخ ۱۳۹۷٫۷٫۲۹ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا میباشد.
۹۷-۳۶۲۰۳۸بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۱۰/۱۲
نامشخص
بخشنامه شماره 97/362038 مورخ 1397/10/12; ابلاغ مصوبه شورای عالی امنیت ملی در خصوص امکان اعطای خدمات بانکی به اتباع غیرایرانی دارای مدرک اقامت ویژه
از کالای بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما پیرو بخشنامه شماره ۹۲٫۷۳۷۲۵ مورخ ۱۳۹۲٫۳٫۱۳ موضوع ابلاغ تعریف اجازه اقامت دائم اتباع بیگانه در جمهوری اسلامی ایران - به عنوان شرط لازم برای بهره مندی از خدمات و تسهیلات بانکی - که توسط اداره مهاجرت و گذرنامه نیروی انتظامی جمهوری اسلامی ایران ارایه شده بدین وسیله ضمن ایفاد تصویر نامه شماره ۱۴۴۱۳۸ مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۷ معاون محترم امنیتی و انتظامی وزارت کشور متضمن ابلاغ مصوبه شورای عالی امنیت ملی در خصوص اعطای اقامت و تسهیلات ویژه برای برخی از اتباع غیر ایرانی دارای شرایط خاص به استحضار می رساند؛ با هماهنگی پلیس مهاجرت و گذرنامه ناجا مدرک اقامت ویژه به صورت دفترچه ای با جلد سبز رنگ برای برخی از اتباع غیر ایرانی صادر شده که دارندگان آن میتوانند در طول مدت اقامت قانونی خود از خدمات سازمانهای دولتی، عمومی و خصوصی از جمله افتتاح انواع حسابهای بانکی و دریافت تسهیلات از بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی با رعایت مقررات مربوط استفاده نمایند. با عنایت به آن چه فوقا عنوان گردید خواهشمند است دستور فرمایند مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶، به تمامی واحدهای آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن با رعایت سایر قوانین و مقررات مربوطه از جمله مقررات ناظر بر مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم نظارت دقیق معمول گردد. ۴۰۵۶۷۵۸.د مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی الهام چیت سازان ۳۸۳۱-۰۱ تهران بلوار میرداماد پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir
۹۷-۳۵۳۲۲۳بخشنامههای اعتبارات۱۳۹۷/۱۰/۰۵
نامشخص
بند خ ماده 33 قانون برنامه پنجساله ششم توسعه درخصوص امهال تسهیلات دریافتی کشاورزان خسارت دیده از حوادث غیرمترقبه
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب عالی ۹۷٫۳۵۳۲۲۳ ۱۳۹۷٫۱۰٫۰۵ دارد مدیران عامل محترم کلیه بانکهای دولتی غیر دولتی و مؤسسات اعتباری با سلام احتراما پیرو نامه شماره ۹۷٫۲۱۷۸۸۹ مورخ ۱۳۹۷٫۶٫۲۵ در خصوص ابلاغ تصویب نامه های شماره ۴۹۷۵۰ ٫ ت ۵۵۵۵۸ مورخ ۱۳۹۷٫۴٫۲۱ و شماره ۷۴۱۶۶ت ۵۵۵۶۹۵ مورخ ۱۳۹۷٫۶٫۶ هیأت محترم وزیران در رابطه با امهال تسهیلات دریافتی کشاورزان خسارت دیده از حوادث غیر مترقبه موضوع بند (خ) ماده «۳۳» قانون برنامه ششم توسعه کشور به پیوست تصویر تصویب نامه جایگزین به شماره ۱۲۴۴۱۶ ات ۵۶۰۵۶ه مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۲۱ هیأت محترم وزیران جهت استحضار ارسال می گردد. اضافه می نماید توزیع استانی بار مالی ناشی از اجرای تصویب نامه از وزارت کشور سازمان مدیریت بحران کشور و تضمین نامه مربوطه نیز از سازمان برنامه و بودجه کشور در حال پیگیری میباشد که به محض دریافت به سیستم بانکی ابلاغ خواهد گردید. ضمنا دستور العمل مصوبه یاد شده نیز از سوی این بانک در دست تهیه میباشد که متعاقبا ارسال خواهد شد. خواهشمند است دستور فرمائید با معرفی مشمولین واجد شرایط امهال تسهیلات از طریق کارگروه مندرج در مصوبه دولت مراتب در چارچوب ضوابط بانکی اقدام و عملکرد تصویب نامه موصوف در مقاطع سه ماهه به این بانک ارسال گردد. ٫ ۴۰۶۷۵۶۱ اداره اعتبارات شهرزاد دانشمندی محمد حسین اینانلو ۲۸۱۷-۰۱ تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۳۱۱۱-۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۴ www.cbi.ir سایت اینترنتی از کالای از کالای بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۱۲۴۴۱۶ ٫ ۵۶۰۵۶ ه و جمهوری اسلامی ایران ورده به دفتر دبیرخانه شورای پول و اعتبار تصویب نامه هیئت وزیران بسمه تعالی با صلوات بر محمد و و آل محمد ۱۳۹۷ ۱۹٫۲۲ ۹۷۲۳۴۰۲۸ وزارت جهاد کشاورزی وزارت امور اقتصادی و دارایی - وزارت کشور ۹۷۲۳۴۰۲۸ سازمان برنامه و بودجه کشور بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران هیئت وزیران در جلسه ۱۳۹۷٫۹٫۱۸ به پیشنهاد مشترک وزارتخانه های جهاد کشاورزی و کشور و سازمان برنامه و بودجه کشور و بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و به استناد اصل هیئت وزیران در جلسه ۱۳۹۷٫۹٫۱۸ به پیشنهاد مشترک وزارتخانه های جهاد کشاورزی و کشور و سازمان برنامه و بودجه کشور و بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران تصویب کرد. (خ) ماده (۳۳) قانون برنامه ششم توسعه موظف | است صرفا پس استان هایی که در سال زراعی ۱۳۹۷ - ۱۳۹۶ تحت تأثیر حوادث غیر مترقبه (موضوع بند (م) ماده (۲۸) قانون الحاق برخی مواد به قانون تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت (۲)) قرار گرفته و توسط سازمان مدیریت بحران کشور به استانداری ها اعلام شده اند، مشمولین واجد بهره مندی از امهال تسهیلات موضوع این تصویب نامه را به بانکهای عامل معرفی کند. - بانکهای عامل موظفند ضمن بخشودگی سود کارمزد و جرایم تسهیلات دریافتی خسارت دیدگان بخش کشاورزی که در سال زراعی ۱۳۹۷-۱۳۹۶ دچار حوادث غیر مترقبه شده اند و سررسید بدهی آنها از تاریخ ۱۳۹۶٫۷٫۱ لغایت ۱۳۹۷٫۱۲٫۲۹ می باشد، اصل تسهیلات دریافتی را به مدت سه سال امهال نمایند. - بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است هزینه های امهال و بار مالی ناشی از بخشودگی تأیید شده توسط بانکهای عامل را به سازمان برنامه و بودجه کشور اعلام نماید. - بار مالی ناشی از اجرای این تصویب نامه شامل هزینه های امهال و بخشودگی حداکثر به میزان بیست هزار میلیارد (۰۰۰۰ ۰۰۰ ۲۰۰۰۰۰۰۰۰۰) ریال توسط سازمان برنامه و بودجه کشور تضمین خواهد شد. ۵ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و وزارت کشور موظفند گزارش عملکرد این تصویب نامه را در مقاطع زمانی سه ماهه به سازمان برنامه و بودجه کشور اعلام نمایند. این تصویب نامه جایگزین تصویب نامه های شماره ۴۹۷۵۰ ت ۵۵۵۵۸ ه مورخ ۱۳۹۷٫۴٫۲۱ و شماره ۷۴۱۶۶ت ۵۵۶۹۵ه مورخ ۱۳۹۷٫۶٫۶ می شود. معاون اول رئیس جمهور رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رییس جمهور دفتر رئیس قوه قضاییه، دفتر معاون اول رئیس جمهور، دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام سازمان نداری و استخدامی کشور معاونت حقوقی رئیس جمهور، معاونت امور مجلس رئیس جمهور دیوان محاسبات کشور دیوان عدالت اداری سازمان بازرسی کل کشور معاونت قوانین مجلس شورای اسلامی امور تدوین تنقیح و انتشار قوانین و مقررات وزارت دادگستری استانداری ها، روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران دبیرخانه شورای اطلاع رسانی دولت و دفتر هیئت دولت ابلاغ می شود. تهران - بلوار میرداماد - پلاک ۱۹۸ :تلفن: ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۳۱۱۱-۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ سایت اینترنتی: www.cbi.ir
۹۷-۳۴۴۳۳۶بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۱۰/۰۱
نامشخص
بخشنامه شماره 97/344336 مورخ 1397/10/01; تغییر معیار پرداخت سود سپردههای سرمایهگذاری کوتاهمدت عادی از روزشمار به ماهشمار؛ حداقل مانده حساب در ماه مبنای محاسبه سود سپردههای سرمایهگذاری کوتاهمدت عادی
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به قالی جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما به استحضار میرساند بررسی وضعیت سپرده های سرمایه گذاری مدت دار شبکه بانکی کشور از ابتدای سال جاری و مقایسه آن با سالهای اخیر مزید افزایش میزان رشد و سهم سپرده های سرمایه گذاری کوتاه مدت شبکه بانکی در مقایسه با سپرده های سرمایه گذاری بلند مدت بوده و بیانگر آن است که میزان سیالیت منابع شبکه بانکی افزایش یافته است. چنین وضعیتی ضمن ایجاد نااطمینانی و افزایش ریسک نقدینگی برای بانکها و مؤسسات اعتباری موجب افزایش هزینه های آنها از طریق رقابت ناسالم برای حفظ منابع گردیده است تداوم این امر ضمن آن که به عدم ثبات و ناپایداری منابع در شبکه بانکی منجر میشود موجب افزایش تنگناهای مالی و اعتباری شبکه بانکی گردیده و به تبع آن تسهیلات دهی به آحاد جامعه و فعالان اقتصادی به ویژه بخشهای تولیدی کشور را تحت الشعاع قرار میدهد. از سوی دیگر باید در نظر داشت که عدم ثبات و ناپایداری منابع در شبکه بانکی و افزایش سیالیت سپرده های سرمایه گذاری مدت دار عاملی جهت فراریت منابع مذکور به نفع فعالیتهای سفته بازانه و تشدید تلاطمات سایر بازارها خواهد بود. با عنایت به مراتب مذکور بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در راستای سلسله اقدامات و تدابیر سیاستی و نظارتی اخیر خویش و با هدف ثبات بخشی به وضعیت فعلی اقتصاد مدیریت نقدینگی و افزایش ثبات و ماندگاری سپرده ها نزد شبکه بانکی کشور درصدد برآمد نسبت به تغییر معیار پرداخت سود علی الحساب سپرده های سرمایه گذاری کوتاه مدت عادی توسط شبکه بانکی کشور اقدام نماید همان گونه که استحضار دارند تا پیش از سالهای ابتدایی دهه ۱۳۸۰ و به موجب ماده (۲۲) دستور العمل اجرایی قبول سپرده مصوب پانصد و چهاردهمین جلسه مورخ ۱۳۶۲٫۱۰٫۱۸ شورای محترم پول و اعتبار ملاک محاسبه سهم سود علی الحساب سپرده گذاران در سپرده های سرمایه گذاری کوتاه مدت عادی حداقل مانده سپرده های مذکور در هر ماه بود. لیکن بعدها با توجه به مقتضیات زمانی و همچنین شرایط بانکها و مؤسسات اعتباری رویه یادشده دستخوش تغییر شد و مبنای پرداخت سود علی الحساب سپرده های سرمایه گذاری کوتاه مدت بر پایه کمترین مانده در هر روز تعیین گردید بر این اساس پیشنهاد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در این رابطه در یک هزار و دویست و شصت و دومین جلسه مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۲۰ شورای محترم پول و اعتبار مطرح و مقرر گردید معیار پرداخت سود سپرده های سرمایه گذاری کوتاه مدت عادی از روزشمار به ماه شمار تغییر یابد؛ به گونه ای که حداقل مانده حساب در ماه مبنای محاسبه سود سپرده های مزبور باشد. همچنین مقرر شد یک ماه پس از تاریخ ابلاغ تهران بلوار میرداماد پلاک ۱۹۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱۱ - ۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۷۲۵۶۷۴ خدمات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مصوبه و تمهید مقدمات و زیر ساختهای لازم در شبکه بانکی کشور طی آن مقطع زمانی مراتب در بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی به اجرا درآید لذا بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی موظفند اطلاع رسانی لازم را در این رابطه به سپرده گذاران خود معمول دارند. با عنایت به مراتب پیش گفته و تاکید بر این که لازم است از ابتدای بهمن ماه سال جاری محاسبه سهم سود علی الحساب سپرده های کوتاه مدت عادی به شرح مذکور در فوق انجام پذیرد و ضمن یادآوری این که به موجب مصوبات قبلی شورای محترم پول و اعتبار ابلاغی طی بخشنامه های متعدد از جمله بخشنامه شماره ۹۶٫۱۷۳۷۹۳ مورخ ۱۳۹۶٫۶٫۵، حداکثر نرخ سود علی الحساب برای سپرده های کوتاه مدت عادی ۱۰ درصد سالانه است، خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶، به تمامی واحدهای آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده تمهیدات لازم برای اجرای دقیق مصوبه فوق الذکر اتخاذ گردیده و با اطلاع رسانی مناسب و مقتضی به سپرده گذاران محترم بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. بدیهی است بانک مرکزی علاوه بر رصد عملکرد شبکه بانکی در این خصوص نحوه عمل شرکتهای پشتیبانی فناوری اطلاعات بانکها و مؤسسات اعتباری را نیز تحت پایش خواهد داشت و در صورت مشاهده و کشف هر گونه مغایرت یا هر گونه اقدامی که منجر به کلمان و یا غیر واقعی جلوه دادن رویدادهای مالی شود شرکتهای مذکور در فهرست اشخاص فاقد شرایط و صلاحیت لازم برای همکاری با شبکه بانکی کشور قرار خواهند گرفت. ۴۰۵۳۲۱۶٫م مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی محمد خدایاری ۳۲۱۵-۰۲ ران را میداد یک ۱۸ تن ۲۵ کدپستی: ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاس : ۶۷۳۵۶۷ ربات اینترنت: www.cbi.ir
۹۷-۳۳۹۹۶۱بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۰۹/۲۷
نامشخص
بخشنامه شماره 97/339961 مورخ 1397/09/27; لزوم انجام اقدامات مقتضی به منظور مطابقت و بهروز رسانی آمار و اطلاعات مشتریان بانکها و موسسات اعتباری در سامانه نظام هویتسنجی الکترونیکی بانکی (نهاب)
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به قالی جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما، همانگونه که استحضار دارند شناسایی مشتری از مهمترین ارکان مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم میباشد. در همین راستا بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در اجرای ماده (۲۰) آیین نامه اجرایی قانون مبارزه با پولشویی و قوانین و مصوبات مختلف از جمله بندهای (الف) و (ب) ماده (۱۸) قانون برنامه پنجساله ششم توسعه و همچنین ابلاغیه شماره ۱۲۳۲۱۸ مورخ ۱۳۹۳٫۱۰٫۱۷ جناب آقای دکتر جهانگیری معاون اول محترم رییس جمهور اقدام به راه اندازی سامانه نظام هویت سنجی الکترونیکی بانکی موسوم به نهاب نموده است. نهاب پایگاه جامع و یکپارچه اطلاعات هویتی مشتریان مؤسسات اعتباری به شمار میآید و شناسایی کامل مشتریان مؤسسات مذکور و ایجاد کنترلهای لازم بر نحوه عملکرد آنها در شبکه بانکی کشور را تسهیل و تسریع می نماید. این پایگاه داده به هر یک از مشتریان شبکه بانکی کشور شناسه منحصر به فردی به نام شهاب تخصیص می دهد که در این صورت لازمه بهره مندی از خدمات بانکی برخورداری از شناسه مذکور خواهد بود. مأموریت سامانه موصوف در پنج فاز طراحی شده و در حال حاضر مرحله برون خط سامانه نهاب تقریبا تکمیل شده و به زودی آن مرحله اجرایی خواهد شد. علاوه بر این چنانچه مستحضرند در قانون اصلاح قانون صدور چک مصوب جلسه علنی مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۱۳ مجلس شورای اسلامی ابلاغی طی بخشنامه شماره ۹۷٫۳۲۰۴۶۵ مورخ ۱۳۹۷٫۹٫۱۲ بانکها موظف شده اند صحت مشخصات متقاضی دسته چک را با استعلام از سامانه نظام هویت سنجی الکترونیکی بانکی (نهاب)، احراز نمایند لذا از این پس قبل از اعطای دسته چک به متقاضیان لازم است هویت متقاضی از طریق استعلام از سامانه نهاب احراز گردد. با عنایت به مراتب مذکور و همچنان که پیشتر طی نامه شماره ۹۷٫۲۷۲۲۳۳ مورخ ۱۳۹۷٫۰۸٫۰۵ اداره نظام های پرداخت بانک مرکزی اعلام گردید آخرین به روز رسانی اطلاعات مشتریان دارای شناسه شهاب بانکها و مؤسسات اعتباری با هدف احراز صحت آمار و اطلاعات مشتریان شبکه بانکی کشور در سرور انتقال فایل سامانه نهاب به آدرس ftp : ٫٫ NahabMAP.nibn.net قرار گرفته است. لذا ضمن اعلام این که مسئولیت هرگونه تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۵۱ که پستی: ۲۳۱-۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ سایت اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مغایرت در اطلاعات مذکور متوجه هیأت مدیره و هیات عامل آن بانک مؤسسه اعتباری میباشد، خواهشمند است. دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن بانک مؤسسه اعتباری ابلاغ شده و نسبت به مطابقت و به روز رسانی آمار و اطلاعات مشتریان ان بانک مؤسسه اعتباری اقدام مقتضی انجام پذیرد. ۴۰۲۱۰۳۸ مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۵۱ که پستی: ۱۳۱-۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir
۹۷-۳۲۱۸۳۲بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۰۹/۱۳
نامشخص
بخشنامه شماره 97/321832 مورخ 1397/09/13; ابلاغ نسخه اصلاحی " دستورالعمل نحوهی احراز و سلب صلاحیت حرفهای مدیران موسسات اعتباری" - الحاق یک تبصره به ماده (4) دستورالعمل (ویرایششده در سال 1399)
۹۷٫۳۲۱۸۳۲ ۱۳۹۷٫۰۹٫۱۳ دارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب قالی از کالای از کالای جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما همان گونه که مستحضرند؛ بند «ت» ماده ۲۱ قانون احکام دایمی برنامه های توسعه کشور مصوب سال ۱۳۹۵ مجلس شورای اسلامی با عبارت انتخاب مدیر عامل و هیأت مدیره بانکها و مؤسسات مالی و اعتباری پس از صدور تأیید صلاحیت حرفه ای و وثاقت و امانت آنان از سوی بانک مرکزی امکان پذیر است. این افراد باید حداقل دارای ده سال سابقه در زمینه های مالی بانکی و بازرگانی و دانشنامه کارشناسی مرتبط باشند. نحوه احراز شرایط اعتراض و رسیدگی به آن با پیشنهاد مشترک بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و وزارت امور اقتصادی و دارایی و تصویب شورای پول و اعتبار تعیین میشود، ضمن تصریح دوباره بر لزوم تأیید صلاحیت مدیران بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی توسط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بر اساس شرایطی که برخی از آنها در قانون مزبور ذکر شده تدوین ضوابط و مقررات مربوطه را بر عهده ی بانک مرکزی و وزارت امور اقتصادی و دارایی قرار داده تا متعاقبا و با تصویب شورای پول و اعتبار به شبکه ی بانکی کشور ابلاغ گردد بر این اساس بانک مرکزی با همکاری وزارتخانه یاد شده اقدام به تهیه پیش نویس دستورالعملی در همین خصوص نموده که در آتیه ی نزدیک برای سیر تشریفات قانونی تصویب آن به شورای پول و اعتبار تقدیم خواهد گردید. لازم به ذکر است یکی از مهمترین تغییرات در دستور العمل موصوف الحاق تبصره ای به حکم مربوط به شرایط سنی داوطلبان عضویت در هیات مدیره و تصدی سمت مدیر عاملی بانکها و مؤسسات اعتباری غیر بانکی بوده است. با عنایت به فوریت این امر و نیز امعان نظر به امکان تطویل تصویب دستورالعمل یاد شده مقرر شد تا زمان نهایی شدن ضوابط اصلی در این رابطه دستورالعمل فعلی نحوه احراز و سلب صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسات اعتباری مطابق با پیش نویس مورد بحث اصلاح گردد. در همین رابطه مراتب در چهاردهمین جلسه مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۶ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی مطرح شد و مقرر گردید تبصره ای ذیل ماده (۴) دستور العمل فعلی به شرح ذیل اضافه گردد: تبصره در مواردی که داوطلبان تصدی سمت مدیریتی فاقد شرط سنی مقرر در بند ۴-۱۵ باشند، امکان بررسی صلاحیت حرفه ای آنها در کمیسیون با مجوز قبلی رئیس کل بانک مرکزی امکان پذیر میباشد. بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران از کالای از کالای در خاتمه ضمن ارسال نسخه ی اصلاحی دستورالعمل نحوه ی احراز و سلب صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسات اعتباری خواهشمند است مراتب به نحو مقتضی به اطلاع ارکان ذی ربط آن بانک یا مؤسسه اعتباری برسد. ٫ ۴۰۰۷۶۱۲. مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۰۲-۳۸۳۱ ق، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی دستورالعمل نحوه ی احراز و سلب صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسات اعتباری آبان ماه ۱۳۹۷ باسمه تعالی مقدمه در اجرای تبصره های ۱ ۳ و ۴ ماده ۹۶ قانون برنامه پنج ساله پنجم توسعه جمهوری اسلامی ایران مصوب ۱۳۸۹٫۱۰٫۱۵ مجلس شورای اسلامی و مواد ۵۱ ۵۲ ۵۳ ۵۹ و ۶۰ آیین نامه نحوه تأسیس و اداره مؤسسات اعتباری غیر دولتی مصوب ۱۳۹۳٫۱۰٫۲۸ هیأت وزیران دستورالعمل نحوه ی احراز و سلب صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسات اعتباری که از این پس به اختصار «دستور العمل» نامیده میشود به شرح ذیل تدوین می گردد فصل اول: تعاریف ماده ۱ - در این مقررات عناوین ذیل به جای عبارتهای مربوط بکار می روند ۱-۱- بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۲-۱- مؤسسه اعتباری بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون و یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده در شرف تأسیس بوده و تحت نظارت بانک مرکزی قرار دارد؛ ۳-۱- نظام بانکی شامل بانک مرکزی مؤسسات اعتباری صندوقهای قرض الحسنه و شرکتهای تعاونی اعتبار دارای مجوز از بانک مرکزی ۴-۱- بازار سرمایه مجموعه نهادهای مالی موضوع قانون بازار اوراق بهادار و آیین نامه اجرایی ان ۵-۱- کمیسیون کمیسیون احراز و سلب صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسات اعتباری ۶-۱- سمت مدیریتی شامل سمتهای مدیر عامل قائم مقام مدیر عامل، عضو هیأت مدیره ۷-۱- مدیران دارندگان سمت مدیریتی موضوع بند ۱-۶ در مؤسسه اعتباری ۸-۱- صلاحیت حرفه ای دارا بودن شرایط عمومی تخصصی و فردی به شرح مندرج در این مقررات برای تصدی سمتهای مدیریتی در مؤسسه اعتباری ۹-۱- متقاضی شخصی که به نمایندگی از طرف مؤسسه اعتباری یا رکن ذی صلاح آن تقاضای تأیید صلاحیت حرفه ای داوطلب را به بانک مرکزی ارایه میدهد و حسب مورد یکی از اشخاص ذیل است: ۱-۹-۱- نماینده مجمع عمومی مؤسس مؤسسه اعتباری در شرف تأسیس ۲-۹-۱- مدیر عامل مؤسسه اعتباری غیر دولتی و در نبود مدیر عامل به ترتیب قائم مقام مدیر عامل رئیس یا نماینده هیأت مدیره سرپرست منصوب توسط بانک مرکزی) ۳-۹-۱- رئیس مجمع عمومی مؤسسه اعتباری دولتی یا معاون وی ۱۰-۱- داوطلب شخصی حقیقی است که جهت تصدی سمت مدیریتی در مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی معرفی می شود. ۱۱-۱- تأییدیه صلاحیت حرفه ای موافقت کتبی بانک مرکزی با تصدی سمت مدیریتی توسط داوطلب در مؤسسه اعتباری پس از احراز صلاحیت حرفه ای وی که به متقاضی اعلام می شود. فصل دوم کلیات ماده ۲ تصدی سمت مدیریتی توسط داوطلب در هر مؤسسه اعتباری و تمدید دوره مسئولیت وی منوط به اخذ تاییدیه صلاحیت حرفه ای میباشد. ماده ۳- اطلاعاتی که به موجب این مقررات در اختیار اعضای کمیسیون دبیر کمیسیون یا هر یک از کارکنان بانک مرکزی قرار میگیرد محرمانه تلقی شده و به جز در موارد قانونی یا در چارچوب این مقررات نباید در اختیار سایرین قرار گیرد. فصل سوم شرایط لازم برای تصدی سمتهای مدیریتی در مؤسسه اعتباری الف - شرایط عمومی ماده ۴ - شرایط عمومی لازم برای تصدی سمت مدیریتی مؤسسه اعتباری توسط داوطلب به شرح ذیل است. ۱-۴- داشتن تابعیت ایران برای مدیر عامل رییس هیأت مدیره و اکثریت اعضای هیأت مدیره و اکثریت اعضای هیأت عامل -۲-۴- نداشتن تابعیت دوگانه -۳-۴- پیرو دین اسلام یا یکی از ادیان شناخته شده در قانون اساسی؛ ۴-۴- دارا بودن حسن شهرت و امانتداری ۵-۴- نداشتن سابقه محکومیت قطعی مؤثر به هیچ یک از جرایم سرقت، ارتشاء، اختلاس خیانت در امانت کلاهبرداری پولشویی جعل و تزویر صدور چک بی محل و ورشکستگی به تقصیر یا تقلب اعم از این که حکم از دادگاههای داخلی یا خارج کشور صادر شده یا محکوم علیه مجرم اصلی یا شریک یا معاون جرم بوده باشد ۶-۴- نداشتن منع تصدی سمت مدیر عامل قائم مقام مدیر عامل و عضویت در هیات مدیره مؤسسات اعتباری ناشی از محکومیت قطعی در هیأت انتظامی بانکها -۷-۴- نداشتن بدهی غیر جاری شخصی به بانکها مؤسسات اعتباری غیربانکی و سایر بنگاه های واسطه پولی اعم از دولتی یا غیر دولتی تحت نظارت بانک مرکزی -۸-۴- نداشتن سهم یا سمت در سایر مؤسسات اعتباری مگر با اجازه بانک مرکزی -۹-۴- انقضای مدتهای محرومیت ناشی از عدم کسب حد نصاب مصاحبه تخصصی یا عدم تأیید صلاحیت حرفه ای در کمیسیون موضوع تبصره ماده (۳۰) و یا سلب صلاحیت حرفه ای در کمیسیون موضوع تبصره یک ماده (۳۳) ۱۰-۴ برخورداری از شرایط تخصصی به شرح مندرج در ماده ۶ به تشخیص بانک مرکزی ۱۱-۴- نداشتن سابقه تصدی سمت مدیریتی در مؤسسه اعتباری دیگری که در زمان تصدی وی اجازه نامه تأسیس یا فعالیت آن لغو گردیده یا اداره آن بر عهده بانک مرکزی قرار گرفته است؛ ۱۲-۴ قرار نگرفتن در شمول مصادیق ماده ۱۱۱ لایحه اصلاح قسمتی از قانون تجارت ۱۳-۴- عدم اشتغال هم زمان در وزارتخانه ها مؤسسات و شرکتهای دولتی و مؤسسات و نهادهای عمومی غیر دولتی مگر در خصوص عضویت کارمندان دولت در هیات مدیره مؤسسه اعتباری به عنوان نماینده سهام دولت و با رعایت قوانین و مقررات مربوط ۱۴-۴- نداشتن سمت مدیر عاملی یا عضویت در هیأت مدیره ی سایر شرکتهایی که تمام یا بخشی از سرمایه ی آنها متعلق به دولت یا نهادها و مؤسسات عمومی غیر دولتی باشد اعم از آن که سمت های مزبور اصالتا یا به نمایندگی از شخص حقوقی سهامدار شرکت باشد؛ -۱۵-۴- دارا بودن حداقل سن ۳۵ و حداکثر ۷۰ سال برای مدیر عامل قائم مقام مدیر عامل و اعضای هیات مدیره ۱۶-۴- نداشتن سابقه چک برگشتی رفع سوء اثر نشده ی شخصی و نیز چک های برگشتی رفع سوء اثر نشده ی صادره از سوی مدیران و صاحبان امضای مجاز اشخاص حقوقی -۱۷-۴- تأییدیه صلاحیت فردی داوطلب توسط حوزه ی حراست بانک مرکزی تبصره ۱ در بند ۸۴ داشتن کمتر از یک دهم درصد سهام سایر مؤسسات اعتباری مانع از تصدی سمت مدیریتی در مؤسسه اعتباری نیست. تبصره ۲ در بند ۱۶۴ هرگاه فردی که به نمایندگی از شخص حقوقی اقدام به صدور چک نموده در مرجع قضایی ثابت نماید عدم پرداخت چک مستند به عمل صاحب حساب و یا وکیل یا نماینده بعد از وی بوده است تصدی سمت مدیریتی توسط وی با رعایت سایر شرایط بلامانع است. عامل نمیتواند همزمان رییس یا نایب رییس هیات مدیره مؤسسه اعتباری باشد. تبصره ۴ در مواردی که داوطلبان تصدی سمت مدیریتی فاقد شرط سنی مقرر در بند ۴-۱۵ باشند امکان بررسی صلاحیت حرفه ای آنها در کمیسیون با مجوز قبلی رئیس کل بانک مرکزی امکان پذیر میباشد. ب - شرایط تخصصی ماده ۵ - شرایط تخصصی لازم برای تصدی سمت مدیریتی مؤسسه اعتباری توسط داوطلب به شرح ذیل است: ۱-۵- دارا بودن دانشنامه کارشناسی یا بالاتر در رشته های مرتبط به شرح جدول شماره ۲ -۲-۵- داشتن حداقل ۱۰ سال سابقه کار در نظام بانکی برای رییس و نایب رییس و حداقل دو سوم اعضای هیأت مدیره -۳-۵- داشتن حداقل ۱۰ سال سابقه کار در نظام بانکی برای مدیر عامل و قائم مقام مدیر عامل که حداقل پنج سال از آن در سمتهای مدیریتی به شرح جدول شماره ۳ باشد؛ ۴-۵- کسب حد نصاب لازم در مصاحبه تخصصی کمیسیون فصل چهارم ترتیبات رسیدگی الف دریافت مدارک و نحوه رسیدگی به آنها ماده ۶ متقاضی موظف است حداکثر به میزان دو برابر سمتهای بلاتصدی هیأت مدیره مؤسسه اعتباری تقاضای بررسی صلاحیت حرفه ای داوطلبانی که دارای حداقل رأی مقرر در اساسنامه ی مؤسسه اعتباری ذی ربط میباشند را به همراه فرم مشخصات مدارک و مستندات الحاقی مصوب چهاردهمین جلسه مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۶ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری آنها حداقل سه ماه پیش از تاریخ تشکیل مجمع عمومی که موضوع آن انتخاب اعضای هیأت مدیره است جهت اخذ تأییدیه صلاحیت حرفه ای از طریق سامانه سوابق اعضای هیأت مدیره بانکها و مؤسسات اعتباری به دبیرخانه کمیسیون ارایه نماید. تبصره - چنانچه متقاضی به هر دلیلی تقاضای داوطلب واجد شرایط را ظرف مهلت مقرر به دبیرخانه کمیسیون ارایه ننماید داوطلب میتواند رأسا تقاضای خود را همراه با مستندات مربوط به دبیرخانه کمیسیون ارسال دارد. ماده ۷ - فهرست مدارک و مستندات مورد نیاز و فرمهای مربوط توسط دبیرخانه کمیسیون تعیین می گردد. ماده ۸ - دبیرخانه کمیسیون باید فرم مشخصات مدارک و مستندات ارسالی را پس از وصول ظرف مدت پانزده روز بررسی نموده در صورت ناقص بودن مدارک و مستندات موضوع را ظرف مدت ده روز به متقاضی اطلاع دهد. در صورتی که متقاضی ظرف مدت سی روز نسبت به تکمیل مدارک اقدام نکند منصرف تلقی میگردد و نمیتواند تا مدت شش ماه نسبت به معرفی مجدد همان داوطلب اقدام نماید در این صورت دبیرخانه کمیسیون مراتب را طی نامه ای به متقاضی جهت معرفی فرد جدید اعلام می کند. ماده ۹ - دبیرخانه کمیسیون پس از دریافت کلیه مدارک و مستندات مورد نیاز اقدامات ذیل را انجام می دهد: ۱-۹- استعلام از مراجع ذی صلاح جهت احراز شرایط عمومی داوطلب (موضوع ماده ۵ دستور العمل)؛ ۲-۹- استعلام مدرک تحصیلی از مراجع ذی صلاح -- محاسبه امتیازات مربوط به سوابق تحصیلی و کاری داوطلب ۴-۹- تمهید مقدمات برگزاری مصاحبه تبصره - چنان چه داوطلب شاغل یا بازنشسته ی قوای سه گانه و نهادها و سازمانهای حکومتی وابسته به آنها نیروهای مسلح شرکتها و مؤسسات دولتی و همچنین نهادهای عمومی غیر دولتی باشد مدرک تحصیلی ارایه شده توسط وی نیازی به استعلام موضوع بند ۲۹ ندارد. ماده ۱۰ - دبیرخانه کمیسیون هم زمان یا پس از انجام اقدامات موضوع ماده ۸ دستورالعمل از طریق ارسال دعوت نامه برای متقاضی از داوطلب برای حضور در جلسه آزمون یا مصاحبه دعوت می نماید تاریخ ساعت و محل انجام آزمون یا مصاحبه باید در دعوت نامه قید شده باشد. ماده ۱۱ - دبیرخانه کمیسیون باید حداقل دو روز کاری قبل از برگزاری جلسه مصاحبه سوابق و مشخصات داوطلب را برای اعضای کمیسیون ارسال دارد. ماده ۱۲ - دبیرخانه کمیسیون با موافقت رییس کمیسیون از اشخاص مطلع برای حضور در جلسه مصاحبه دعوت به عمل خواهد آورد. ماده ۱۳ در صورتی که داوطلب دو بار بدون عذر موجه حسب تشخیص کمیسیون در جلسه مصاحبه حاضر نشود منصرف تلقی میگردد و نباید تا شش ماه برای تصدی سمت مدیریتی در هیچ مؤسسه اعتباری توسط متقاضی معرفی گردد. در شرایط خاص با موافقت رییس کل بانک مرکزی دبیرخانه کمیسیون برای یک بار دیگر از وی برای مصاحبه دعوت خواهد نمود. ب نحوه امتیازدهی ماده ۱۴ - حد نصاب لازم برای تصدی سمت مدیر عامل قائم مقام مدیر عامل و رئیس هیأت مدیره ۷۰ امتیاز و سایر اعضای هیات مدیره ۶۰ امتیاز میباشد مشروط بر این که داوطلب حداقل ۳۰ امتیاز از مصاحبه تخصصی کمیسیون کسب نموده باشد. ماده ۱۵ - حداکثر امتیاز قابل اکتساب توسط داوطلب بابت سوابق تحصیلی سوابق کاری و مصاحبه تخصصی به ترتیب ۲۰ ۳۰ و ۵۰ امتیاز می باشد. ماده ۱۶ - امتیاز سوابق تحصیلی داوطلب به شرح ذیل محاسبه میشود ۲۰ (۱۰۰ ٫ امتیاز سوابق تحصیلی داوطلب امتیاز سوابق تحصیلی داوطلب مطابق جدول شماره ۲ تعیین می گردد. ماده ۱۷ - امتیاز سوابق کاری داوطلب به صورت ذیل محاسبه میشود ۳۰ (۲۰ ٫ امتیاز سوابق کاری داوطلب امتیاز سوابق کاری داوطلب مطابق جدول شماره ۱ تعیین می گردد. تبصره - بیشترین امتیاز سابقه کاری (۳۰) (امتیاز) متعلق به داوطلبی است که حداقل ۲۰ امتیاز طبق جدول شماره ۱ کسب نماید. ماده ۱۸ - آن دسته از اعضای هیات مدیره که مشمول شرط حداقل ۱۰ سال سابقه کار در نظام بانکی نمی باشند باید دارای حداقل ۵ سال سابقه کار باشند. محاسبه امتیاز سوابق کاری داوطلبان مذکور به شرح ذیل است: ۳۰ (۵ امتیاز سوابق کاری داوطلب امتیاز سوابق کاری داوطلب مطابق جدول شماره ۱ تعیین می گردد. تبصره - بیشترین امتیاز سابقه کاری (۳۰) امتیاز در مورد این دسته از داوطلبان به داوطلبی تعلق می گیرد که حداقل ۱۰ امتیاز مطابق جدول شماره یک کسب نماید. ماده ۱۹ - امتیاز سوابق مدیریتی داوطلب مطابق جدول شماره ۳ و به صورت ذیل محاسبه میشود ضریب سمت مدت زمان تصدی سمت مدیریتی توسط داوطلب به سال فصل پنجم ترتیبات اداری الف - ترکیب کمیسیون ماده ۲۰ به منظور احراز صلاحیت تخصصی داوطلب کمیسیونی با عنوان «کمیسیون احراز و سلب صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسات اعتباری در بانک مرکزی تشکیل میشود. ماده ۲۱ - ترکیب اعضای کمیسیون که احکام مربوط به انتصاب هر یک از آنها توسط رییس کل بانک مرکزی صادر میگردد به شرح زیر میباشد ۱-۲۱- معاون نظارتی بانک مرکزی به عنوان رییس کمیسیون -۲-۲۱- مدیر کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی به عنوان نایب رئیس اول کمیسیون ۳-۲۱- مدیر کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری به عنوان نایب رییس دوم کمیسیون ۴-۲۱- مدیر کل عملیات و تعهدات ارزی و در غیاب وی مدیر اداره عملیات ارزی ۵-۲۱- مدیر کل اعتبارات و در غیاب وی مدیر اداره اعتبارات ۶-۲۱- مدیر کل حقوقی ۷-۲۱- مدیر کل اقتصادی تبصره - مدیر اداره اطلاعات بانکی به عنوان شخص مطلع و بدون حق رأی در جلسات کمیسیون شرکت می نماید. ماده ۲۲ - اداره مجوزهای بانکی به عنوان دبیرخانه کمیسیون تعیین میگردد. مدیر اداره مجوزهای بانکی و در غیاب وی یکی از معاونین آن اداره به عنوان دبیر جلسه کمیسیون بدون حق رأی در جلسات کمیسیون شرکت میکند. ماده ۲۳ - جلسات کمیسیون با حضور حداقل پنج عضو کمیسیون رسمیت می یابد. ماده ۲۴ - تصمیمات کمیسیون پس از تایید رئیس کل بانک مرکزی قطعی میباشد. ب - مصاحبه ماده ۲۵ - امتیاز مصاحبه تخصصی داوطلب بر اساس جدول ذیل محاسبه میشود سمت مصاحبه کننده حداکثر امتیاز معاون نظارتی A مدیر کل مقررات مجوزها و مبارزه با پولشویی ۷ مدیر کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری ۷ مدیر کل عملیات و تعهدات ارزی ۷ مدیر کل اعتبارات ۷ مدیر کل حقوقی Y مدیر کل اقتصادی ۷ جمع امتیازات ۵۰ تبصره ۱ در صورت عدم حضور برخی از اعضای کمیسیون امتیاز داوطلب به شرح ذیل محاسبه می شود ۵۰ × (مجموع امتیازات قابل اکتساب ممکن از اعضای حاضر ٫ امتیاز (مکتسبه ماده ۲۶ - هر یک از اعضای کمیسیون به استثنای رئیس کمیسیون باید به منظور بررسی صلاحیت تخصصی داوطلب بر حسب اطلاعات در دسترس گزارشی از عملکرد پیشین وی در نظام بانکی چنان چه سابقه عملکردی داشته باشد به انضمام وضعیت فعلی مؤسسه اعتباری ذی ربط از حیث وظایف و اختیارات حوزه تحت مسئولیت خود را چنان چه اطلاعات مربوطه در حوزه تحت مسئولیت اعضای کمیسیون موجود باشد تهیه و ضمن ارسال نسخه ای از آن به دبیرخانه کمیسیون در جلسه کمیسیون ارایه نمایند. ماده ۲۷ - کمیسیون برای احراز صلاحیت تخصصی داوطلب حسب مورد باید وی را از حیث موارد ذیل ارزیابی نماید ۱-۲۷- روند عملکرد گذشته داوطلب در سمت مدیر عامل قائم مقام مدیر عامل یا عضو هیات مدیره یا هیأت عامل در نظام بانکی از حیث مواردی از قبیل همکاری با بانک مرکزی در ارایه اطلاعات و اجرای سیاستها و انجام تکالیف ارایه اطلاعات تسهیلات و تعهدات فرم های (۲۸) نسبت کفایت سرمایه نسبت مطالبات غیر جاری حدود سرمایه گذاری ها حدود مقرر در تسهیلات و تعهدات اعطایی ایجاد شده مربوط به اشخاص مرتبط حدود مذکور در تسهیلات و تعهدات کلان وضعیت باز ارزی نسبت خالص داراییهای ثابت میزان اضافه برداشت ها از منابع بانک مرکزی مدیریت ریسک سازوکارهای کنترل داخلی ۲-۲۷- میزان شناخت داوطلب از مؤسسه اعتباری که قصد تصدی سمت مدیریتی را در آن دارد از حیث مواردی چون شناخت صورتهای مالی و توانایی تجزیه و تحلیل آنها میزان سپرده ها میزان داراییها کیفیت داراییها سرمایه نسبت مطالبات غیرجاری کیفیت سرمایه نسبت کفایت سرمایه نسبتهای مالی سهم بازار مختصات و ویژگیهای خاص مؤسسه اعتباری ترکیب سهامداران ۳-۲۷- برنامه کاری آتی داوطلب در مؤسسه اعتباری متبوع به لحاظ ارتقای شاخصهای مذکور در ردیف های فوق ج ترتیبات پس از مصاحبه ماده ۲۸ - صورتجلسه مصاحبه شامل تاریخ تشکیل نام حاضرین در جلسه شامل اعضای کمیسیون مطلعین دعوت شده دبیر جلسه و مصاحبه شونده موضوعات و نتیجه ی هر یک از مصاحبه ها توسط دبیر جلسه تنظیم شده و به امضای اعضای کمیسیون و دبیر جلسه می رسد و یک نسخه از آن به همراه سایر مدارک توسط دبیرخانه کمیسیون بایگانی می شود. ماده ۲۹ - دبیرخانه کمیسیون صورتجلسه نهایی را متضمن مجموع امتیازات فرد از حیث سوابق کاری تحصیلی و مصاحبه تخصصی تنظیم نموده و پس از تأیید توسط اعضای کمیسیون برای تأیید نهایی به رئیس کل بانک مرکزی ارایه می نماید. ماده ۳۰ - در صورتی که صلاحیتهای عمومی یا تخصصی داوطلب مورد تأیید قرار نگیرد، دبیرخانه کمیسیون مراتب را طی نامه ای به متقاضی اعلام می نماید. تبصره چنان چه داوطلب حائز حد نصاب لازم در مصاحبه تخصصی کمیسیون نگردد یا به هر دلیل دیگری صلاحیت حرفه ای وی تأیید نشود معرفی مجدد وی برای بار اول تا سه ماه برای بار دوم تا شش ماه و برای دفعات بعد تا یک سال پس از تاریخ مصاحبه ی قبلی یا عدم تایید صلاحیت حرفه ای وی میسر نخواهد بود. ماده ۳۱ - چنان چه صلاحیت حرفه ای داوطلب مورد تأیید قرار گرفته باشد دبیرخانه کمیسیون برای وی تأییدیه صلاحیت حرفه ای صادر خواهد نمود. ماده ۳۲ - مؤسسه اعتباری موظف است حداکثر ظرف شش ماه پس از صدور تأییدیه صلاحیت حرفه ای توسط بانک مرکزی احکام انتصاب یا ابقای مدیر عامل، قائم مقام مدیر عامل یا عضو هیات مدیره مؤسسه اعتباری را به بانک مرکزی ارسال نماید در غیر این صورت مراتب مجددا جهت تصمیم گیری به کمیسیون ارجاع می شود. فصل ششم ترتیبات سلب صلاحیت حرفه ای ماده ۳۳ - کمیسیون در صورت حصول هر یک از موارد زیر اقدام به سلب صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسه اعتباری می نماید ۱-۳۳- فرد برای اخذ تأییدیه صلاحیت حرفه ای اطلاعات کذب ارائه نموده و یا برخی اطلاعات را کتمان کرده باشد ۲-۳۳- بنا بر گزارشهای دریافتی از مراجع ذی ربط فرد فاقد هر یک از شرایط عمومی مقرر در این مقررات گردد و یا صلاحیت فردی وی از سوی مراجع مسئول مردود اعلام شود: ۳-۳۳- بر اساس گزارش ادارات نظارتی حوزه های مختلف بانک مرکزی که به تأیید معاون نظارتی بانک مرکزی رسیده است فرد مقررات و ضوابط بانکی را نقض نموده و یا به اخطار بانک مرکزی توجه ننموده باشد. تبصره 1 مدت محرومیت مدیری که صلاحیت حرفه ای وی سلب شده از تصدی مجدد سمت مدیریتی حداقل شش ماه و حداکثر دو سال میباشد که توسط کمیسیون تعیین می گردد. تبصره ۲ اقدام به سلب صلاحیت حرفه ای مدیران متخلف منافاتی با امکان معرفی آنها به هیأت انتظامی بانکها جهت اعمال مجازاتهای انتظامی ندارد. ماده ۳۴ - در صورت وقوع هر یک از موارد موضوع ماده ۳۳ دستور العمل با اعلام معاون نظارتی بانک مرکزی دبیرخانه کمیسیون تاریخ تشکیل جلسه رسیدگی را که حداکثر تا یک هفته پس از اعلام مذکور خواهد بود تعیین کرده و عنداللزوم از فرد برای حضور در جلسه دعوت می نماید. ماده ۳۵ - در صورت سلب صلاحیت حرفه ای فرد دبیرخانه کمیسیون مراتب را به مؤسسه اعتباری ذی ربط اعلام می نماید. فصل هفتم سایر ماده ۳۶ - در صورت عدم تأیید صلاحیت حرفه ای داوطلب توسط بانک مرکزی تصدی سمت مدیریتی در مؤسسه اعتباری توسط وی امکان پذیر نمی باشد همچنین در صورت سلب صلاحیت حرفه ای مدیر از تاریخ اعلام به وی مدیر از سمت مربوطه منفصل میگردد. مؤسسه اعتباری باید پس از وصول مراتب سلب صلاحیت حرفه ای مدیر نسبت به تمهید مقدمات لازم جهت انتخاب و تأیید صلاحیت حرفه ای مدیر جدید اقدام نماید تصدی سمت مدیریتی در مؤسسات اعتباری بدون داشتن تأییدیه صلاحیت حرفه ای در حکم دخل و تصرف غیر قانونی در وجوه و اموال عمومی محسوب می شود. ماده ۳۷ - چنان چه بنا به هر دلیل از جمله سلب صلاحیت حرفه ای اعضای هیأت مدیره توسط بانک مرکزی تعداد اعضای هیأت مدیره کمتر از حد نصاب مقرر شود اعضای علی البدل متصدی سمت های خالی میگردند در صورتی که عضو علی البدل به تعداد کافی وجود نداشته باشد لازم است با رعایت مفاد اساسنامه و این مقررات نسبت به انجام تشریفات مقرر جهت تکمیل اعضای هیأت مدیره اقدام گردد. دستور العمل نحوه ی احراز و سلب صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسات اعتباری که در ۳۷ ماده و ۱۲ تبصره در بیست و تهمین جلسه مورخ ۱۳۹۵٫۱۰٫۲۶ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسیده و از تاریخ ابلاغ آن لازم الاجرا شده و از آن تاریخ دستور العمل احراز و سلب صلاحیت حرفه ای مدیر عامل و اعضای هیأت مدیره مؤسسات اعتباری مصوب چهلمین جلسه مورخ ۱۳۹۰٫۶٫۱۳ کمیسیون اعتباری بانک مرکزی و اصلاحات پس از آن ملغی گردیده با الحاق تبصره ی جدیدی به ماده (۴) آن در چهاردهمین جلسه مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۶ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری اصلاح گردید. جدول شماره ۱ نحوه محاسبه امتیاز سوابق کاری داوطلب ردیف محل یا موضوع فعالیت سمت داوطلب ضریب سمت ۱ نظام بانکی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران عضو هیات عامل و معاونین ۱۵ مدیر کل 1 مدیران ادارات ۹/, معاون و رئیس گروه ۰۷ سایر مشاغل ۰٫۵ مؤسسه اعتباری مدیر عامل و عضو هیات مدیره 1 قائم مقام و سایر اعضای هیأت عامل ۹/۰ مدیر ارشد و سایر مدیران A روسای شعب کارشناسان بازرسان ۰)۶ سایر مشاغل ۴۰/ صندوق های قرض الحسنه و تعاونی های اعتبار مجاز مدیر عامل و عضو هیات مدیره امنا Y سایر مشاغل ۳/۰ ۲ شرکت های لیزینگ مدیر عامل و عضو هیات مدیره ۰)۶ سایر مشاغل ۳/۰ ۳ قوای سه گانه و نهادها و سازمانهای حکومتی وابسته به آنها نیروهای مسلح شرکتها و مؤسسات دولتی و همچنین نهادهای عمومی غیر دولتی نمایندگی مجلس شورای اسلامی بالاترین مقام اجرایی و اعضای هیات مدیره و هیات عامل ۶۰/ مدیریت ارشد که حداکثر تا دو سطح ذیل بالاترین مقام اجرایی فعالیت می نماید. ۵۰/ کارشناس ۳/۰ سایر مشاغل ۰۳۲ ۴ مؤسسات حسابرسی مدیر حسابرسی ۰۶ سرپرست حسابرسی ۰۵ حسابرس ارشد. ۴۰/ حسابرس T ۵ مؤسسات فعال در بازار سرمایه ا از جمله شرکت های تامین سرمایه کارگزاری سرمایه گذاری سهامی عام و خاص هند ینگ سهامی عام و خاصی و .... مدیر عامل و عضو هیات مدیره ۴۰/ سایر رده های مدیریتی ۳/۰ ۶ صرافی ها مدیر عامل ۰٫۳ سایر مشاغل ۱/۰ Y سایر مدیر عامل و عضو هیات مدیره ۳/۰ سایر رده های مدیریتی ۰/۲ کارشناس ۱/۰ کلیه مدیرانی که مستقیما زیر نظر اعضای هیات عامل فعالیت می نمایند و به فعالیتهای اصلی و کنترلی بانک اشتغال دارند از جمله : مدیر اعتبارات، مدیر امور مالی، مدیر سرمایه گذاری مدیر واحد حسابرسی و بین الملل از جمله رؤسای سرپرستی مناطق و مدیران ادارات ۱۲ لم جدول شماره ۲ نحوه محاسبه سوابق تحصیلی داوطلب ردیف آخرین مدرک تحصیلی رشته تحصیلی امتیاز ۱ دکتری مدیریت گرایشهای مرتبط به تشخیص بانک مرکزی، حسابداری اقتصاد، حقوق ۱۰۰ ریاضی آمار مهندسی کامپیوتر مهندسی صنایع ۷۰ سایر رشته ها ۳۰ ۲ کارشناسی ارشد. مدیریت گرایشهای مرتبط به تشخیص بانک مرکزی، حسابداری اقتصاد، حقوق ۸۰ ریاضی آمار مهندسی کامپیوتر مهندسی صنایع ۶۰ سایر رشته ها ۲۵ ۳ کارشناسی مدیریت گرایشهای مرتبط به تشخیص بانک مرکزی، حسابداری اقتصاد حقوق ۷۰ ریاضی آمار مهندسی کامپیوتر مهندسی صنایع ۵۰ سایر رشته ها ۲۰ جدول شماره ۳ نحوه محاسبه سوابق مدیریتی داوطلب برای احراز سمت مدیر عامل ردیف محل با موضوع فعالیت سمت داوطلب ضریب سمت ۱ نظام بانکی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران عضو هیأت عامل و معاونین ۱۵ مدیران کل 1 مدیران معاون و رئیس گروه ۰/۶ مؤسسه اعتباری مدیر عامل ۱ قائم مقام و سایر اعضای هیات عامل عضو هیات مدیره موظف و غیر موظف ۹/۰ مدیر ارشد K؛♦ سایر مدیران روسای شعب بالاتر از درجه ۲ ۰/۷ صندوق های قرض الحسنه و تعاونی های اعتبار مجاز مدیر عامل و عضو هیأت مدیره امنا ۵۰/ ۲ شرکت های لیزینگ مدیر عامل و عضو هیأت مدیره ۵۰/ ۳ قوای سه گانه و نهادها و سازمانهای حکومتی وابسته به آنها نیروهای مسلح شرکتها و مؤسسات دولتی و همچنین نهادهای عمومی غیر دولتی نمایندگی مجلس شورای اسلامی بالاترین مقام اجرایی و اعضای هیات مدیره و هیات عامل غا۰ مدیریت ارشد که حداکثر تا دو سطح ذیل بالاترین مقام اجرایی فعالیت می نماید ۰/۶ ۴ مؤسسات حسابرسی مدیر حسابرسی ۰۵ سرپرست حسابرسی ۳/۰ ۵ مؤسسات فعال در بازار سرمایه از جمله شرکت های تأمین سرمایه کارگزاری، سرمایه گذاری سهامی عام و خاص مدیر عامل و عضو هیات مدیره هلدینگ مهامی عام و خاص و با از جمله شرکت های تأمین سرمایه کارگزاری، سرمایه گذاری سهامی عام و خاص مدیر عامل و عضو هیات مدیره ۴۰/ ۶ سایر مدیر عامل و عضو هیات مدیره ۴۰/
۹۷-۳۲۰۸۳۲بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۰۹/۱۳
نامشخص
20- بخشنامه شماره 97/320832 مورخ 1397/09/13; ترجمه دستورالعملهای مدیریت ریسک اعتباری در بانکها و موسسات مالی توسعهای (مجموعه رهنمودهای بانک مرکزی مالزی)
۹۷۳۲۰۸۳۲ ۱۳۹۷٫۰۹٫۱۳ دارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب عالی از کالای از کالای جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما همان گونه که استحضار دارند مدیریت ریسک اعتباری یکی از مهمترین حلقه های مدیریت ریسک جامع در بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی میباشد. این موضوع از آن جهت حایز اهمیت است که به طور معمول بخش عمده ای از داراییهای مؤسسات اعتباری را تسهیلات تشکیل میدهد و هرگونه قصور در بازپرداخت تسهیلات اعطایی موجد ریسک اعتباری برای مؤسسات اعتباری و انباشت مطالبات غیرجاری آنها خواهد بود. بدیهی است اهمیت این موضوع زمانی که مؤسسه اعتباری دارای بدره پرتفوی متنوعی از تسهیلات مختلف باشد افزون تر می شود. لذا مدیریت مؤثر بدره اعتباری از الزامات مدیریت ریسک جامع مؤسسه اعتباری به شمار می آید. در کشورمان عملکرد صحیح شبکه بانکی با توجه به روش تامین مالی نظام اقتصادی کشور که بانک - محور می باشد یکی از مهمترین عوامل رشد اقتصادی محسوب میشود. از آنجایی که مؤسسات اعتباری نقش مؤثری در تأمین منابع مالی مورد نیاز بخشهای مولد اقتصادی تقویت تولید و اشتغال دارند عدم توجه به ریسک اعتباری می تواند مؤسسات اعتباری و به تبع آن اقتصاد کشور را دچار معضل نماید. برخی از آثار عدم رعایت مدیریت ریسک اعتباری مناسب کاهش کیفیت مطالبات و افزایش مطالبات غیرجاری است. در واقع عدم توجه به ریسک اعتباری در بلند مدت می تواند به توقف فعالیت یا تجدید ساختار مؤسسات اعتباری بیانجامد. با توجه به اهمیت ریسک اعتباری طراحی سیستمی برای مدیریت آن از مهمترین دغدغه های مؤسسات اعتباری کمیته بال و بانکهای مرکزی در دنیا میباشد مدیریت ریسک اعتباری در مؤسسات اعتباری از سال ۱۹۸۸ میلادی مورد توجه خاص کمیته بال بوده و این امر دلیل اصلی تدوین سند کفایت سرمایه آن کمیته موسوم به سند بال یک بوده است که البته تا به امروز با در نظر گرفتن سایر ریسکهای پیش روی مؤسسات اعتباری سند بال سه نیز توسط کمیته بال منتشر شده است. بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نیز با آگاهی از اهمیت موضوع اولین بار یکی از اسناد کمیته بال تحت عنوان اصول مدیریت ریسک اعتباری را ترجمه و طی بخشنامه شماره مب ٫ ۶۶۹ مورخ ۱۳۸۴٫۴٫۷ به شبکه بانکی کشور ابلاغ نمود. بعد از آن نیز در سال ۱۳۸۶ مجموعه رهنمودهایی برای مدیریت مؤثر ریسک اعتباری تدوین شد و طی بخشنامه شماره مب ۱۵۴۸ مورخ ۱۳۸۶٫۴٫۱۹ به شبکه بانکی کشور ابلاغ گردید. در ادامه موضوع ریسک اعتباری و نحوه مدیریت آن در بخشنامه های مختلف از جمله بخشنامه شماره ۹۷٫۳۱۴۳۴ مورخ ۱۳۹۷٫۲٫۵ با عنوان دستورالعمل تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۲۸ تلفن: ۱۹۹۵۱ کد پستی: ۳۱۱- ۱۵۳۹۶ فاکس : ۷۳۵۶۷۴ ۶ خدمات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران محاسبه سرمایه نظارتی و کفایت سرمایه مؤسسات اعتباری مورد توجه قرار گرفت. در همین راستا و با عنایت به تغییرات رخ داده در شرایط و فضای کسب و کار مؤسسات اعتباری تدوین ضوابطی ناظر بر نحوه مدیریت مؤثر ریسک اعتباری در دستور کار این بانک قرار گرفته است. بدین منظور دو دستور العمل مدیریت ریسک اعتباری مؤسسات مالی و اعتباری در کشور مالزی که از مقررات به روز و کارآمد در این زمینه است ترجمه شد که برای استحضار و بهره برداری به پیوست ایفاد می گردد. برخی از ویژگی دستورالعملهای مدیریت ریسک اعتباری مؤسسات مالی و اعتباری کشور مالزی به قرار زیر است توجه به مدیریت ریسک اعتباری در مؤسسات مالی توسعه ای به عنوان مکمل بانکها به روز بودن و تطابق با الزامات و ترتیبات دستورالعمل ریسک اعتباری منشره توسط کمیته بال؛ شفافیت در انتظارات حاکمیت در خصوص مشارکت هیأت مدیره و واحد مدیریت ریسک در تصمیمات اعتباری توجه به مدیریت اعتبارات استثنایی مدیریت ریسک تمرکز ریسک کشوری ریسک ،انتقال مدیریت اعتبارات مشکل دار و واحد بازبینی اعتباری مستقل در کنار مدیریت دو لایه در مؤسسات اعتباری امید است ما حصل انتشار چنین آثاری به بسط و تعمیق ادبیات نوین نظارت بانکی در شبکه بانکی و ارتقای ثبات و سلامت نظام بانکی کشور بیانجامد. ۱۴۰۲۵۴۶۷ م ص مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۸۳۱-۰۲ تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ریات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت ریسک اعتباری در بانکها و مؤسسات مالی توسعه ای (مجموعه رهنمودهای بانک مرکزی مالزی معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بلوار میرداماد، شماره ۱۹۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ (۹۸۲۱) www.cbi.ir وب سایت معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران معاونت نظارت استفاده از مطالب این سند با ذکر منبع بلامانع است. فهرست . پیشگفتار . دستور العمل بهترین شیوه های مدیریت ریسک اعتباری در مؤسسات مالی توسعه ای بخش ۱ بررسی اجمالی... اس مقدمه هداف کاربرد... تاریخ اجرا .. بخش ۲ موارد قانون ۵- موارد قانونی .... بخش ۳ خط مشی .... ۶ فصل ۱ نقش و مسئولیت هیأت مدیره و مدیریت... نقش و مسئولیت هیات مدیره نقش و مسئولیت مدیریت فرهنگ اعتباری فصل ۲ زیر ساخت مدیریت ریسک اعتباری وجود واحد مستقل مدیریت ریسک وجود پرسنل شایسته حفظ خط مشی ها و روندهای مناسب شیوه ارزیابی فعالیتهای اعتباری فصل ۳ فرآیند مدیریت ریسک اعتباری... ............. معیارهای اعطای اعتبار اندازه گیری ریسک محدود کردن ریسک گزارش دهی.... مدیریت اعتبارات مشکل دار .... ۹ فصل : حسابرسان داخلی نقش حسابرسان داخلی ..... گستره حسابرسان داخلی مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای استقلال حسابرسان داخلی . دستور العمل ریسک اعتباری مالزی بخش اول - کلیات.. ا مقدمه اجرا ... مبانی قانونی ...... تاریخ اجرا.. توضیحات. استاد قانونی و سیاستی مرتبط استاد منسوخ شده.. بخش دوم - الزامات خط مشی. الزامات کلی .... ارزیابی ریسک اعتباری ۱۰ - تصویب اعتبار. ۱۱ - اعتبارات استثنایی ۱۲ اندازه گیری ریسک اعتباری ۱۳ پایش ریسک اعتباری ۱۲ ریسک تمرکز اعتبار ....... ۱۵ اعتبارات مشکل دار ۱۶ - گزارشگری ریسک اعتباری ..... ۱۷ بازبینی اعتباری مستقل. ضمیمه .. مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای ا پیشگفتار استاندارهای ضعیف اعطای تسهیلات مدیریت ناکارآمد ریسک پرتفوی اعتباری، عدم آگاهی نسبت معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به کاهش کیفیت مطالبات و افزایش مطالبات غیرجاری و ارزیابی ضعیف این واقعه و آثار آن را میتوان از مشکلات اساسی مؤسسات اعتباری دانست برای کنترل و کاهش این مشکلات راهکارهای متعددی از جمله طبقه بندی داراییها ذخیره گیری و استفاده از الزامات کفایت سرمایه راهگشا است. اما استفاده از نظام اعتبار سنجی دقیق مشتریان نیز در کنار موارد ذکر شده میتواند به مؤسسه اعتباری کمک کند تا بر اساس معیارهای همسان اقدام به اعطای تسهیلات به هر پرونده اعتباری کرده و پرتفوی خود را مدیریت نماید. همچنین بانک میتواند با قیمت گذاری تسهیلات بر اساس مشخصه های ریسک مشتریان پوشش مناسبی را در مقابل احتمال نکول مشتریان و در نتیجه ریسک اعتباری ایجاد نماید. ریسک اعتباری احتمال وقوع زبان ناشی از قصور وام گیرنده یا طرف مقابل مؤسسه اعتباری در انجام تعهدات خود طبق شرایط توافق شده تعریف شده است. با توجه به این تعریف مدیریت ریسک اعتباری استفاده از بهترین شیوه ها در جهت کاهش کاهش احتمال وقوع زبان و یا پوشش زبانهای آتی از طریق سرمایه بانک و ذخایر مطالبات میباشد. لازم به ذکر است مدیریت کارآمد پرتفوی ریسک می تواند در نهایت و بلند مدت منجر به سودآوری مؤسسه اعتباری شود. در سالهای اخیر به دلیل کم توجهی موسسات اعتباری به ریسک اعتباری و عدم مدیریت کارآمد پرتفوی ریسک این مؤسسات با بحران مطالبات غیرجاری و کاهش سودآوری مواجه شده اند که در بلند مدت میتواند به توقف فعالیت یا تجدید ساختار این مؤسسات بیانجامد. به دلیل اهمیت ریسک اعتباری در شبکه بانکی بانک مرکزی اقدام به مطالعات گسترده ای در این حوزه نموده است که از مهمترین نتایج آن میتوان به ترجمه اصول مدیریت ریسک اعتباری و بهترین رویه های افشای ریسک اعتباری تهیه مجموعه رهنمودهایی برای مدیریت مؤثر ریسک اعتباری و تشکیل کارگروه ریسک اعتباری به منظور به روز رسانی دستورالعمل ریسک اعتباری برای تطبیق هرچه بیشتر با استانداردهای روز دنیا اشاره کرد. در ادامه همین روند و بازخوانی مقررات سایر کشورها در دو فصل پیش رو اقدام به ترجمه دستورالعملهای ریسک اعتباری کشور مالزی نموده ایم کشور مالزی از لحاظ کارآمدی و به روز بودن مقررات بانکی از بهترین کشورها در قاره آسیا است. علاوه بر آن وجود بانکداری اسلامی در کنار بانکداری متعارف دلیل دیگری است که توجه به مقررات بانکی این کشور را بیش از پیش ضروری می نماید. مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای ا بانک مرکزی کشور مالزی یا بانک نگارا در ۲۶ ژانویه ۱۹۵۹ آغاز به کار کرد. نقش بانک نگارا ارتقای ثبات مالی و پولی در کشور مالزی است همچنین میتوان گفت از مهمترین اهداف این بانک استفاده از سیاستهای پولی برای تثبیت قیمتها در کنار رشد اقتصادی میباشد به طور کلی مسئولیت ثبات نظام مالی بر عهده بانک مرکزی هر کشور است و برای انجام این مهم بانک نگارا اقدام به ایجاد یک بخش مالی منعطف مترقی مناسب و متنوع که از بخش واقعی اقتصاد حمایت میکند نموده است. همچنین این بانک نقش مهمی در اجرای طرح ها برای تقویت و تعمیق بازارهای مالی شامل بازار ارز خارجی دارد. از دیگر وظایف این بانک توسعه زیر ساختهای نظام مالی کشور مالزی است. علاوه بر موارد ذکر شده بانک نگارای مالزی اقدام به نظارت بر زیر ساختهای نظامهای پرداخت کشور که بر بهره وری و امنیت در سیستم مالی مالزی تاکید دارد مینماید. همچنین بانک نگارا به عنوان بانک مرکزی و مشاور دولت دارای اختیار انتشار پول و مدیریت ذخایر بین المللی کشور مالزی است. بانک نگارای مالزی در سپتامبر ۲۰۰۵ در راستای ارتقای اهداف خود در مدیریت هرچه بهتر پرتفوی ریسک مؤسسات مالی توسعه ای دستور العمل بهترین شیوههای مدیریت ریسک اعتباری در مؤسسات مالی توسعه ای ۲ را منتشر کرد و این دستورالعمل از ابتدای ژانویه ۲۰۱۰ لازم الاجرا گشت. مؤسسات مالی توسعه ای به مؤسسات مالی تخصصی اطلاق میشود که توسط دولت با مأموریتهای خاص برای توسعه و ارتقای بخشهای کلیدی دارای اهمیت استراتژیک برای اهداف توسعه اجتماعی اقتصادی کشور بنا شده اند بخشهای استراتژیک شامل بخش کشاورزی شرکتهای کوچک و متوسط زیر ساخت ها صنایع دریایی و بخشهای صادرات محور و صنایع با سرمایه گذاری کلان و تکنولوژی بالا می باشد. نقش و عملکرد مؤسسات مالی توسعه ای را میتوان مهیا کردن طیف وسیعی از محصولات و خدمات مالی با توجه به نیازهای هدفمند بخشهای استراتژیک دانست. همچنین این مؤسسات خدمات مشاوره ای نیز برای توسعه و پرورش بخشهای هدف ارایه میدهند بنابراین مؤسسات مالی توسعه ای مؤسسات بانکی را کامل میکنند. با توجه به نقش مؤسسات مالی توسعه ای در ارتقای و توسعه بخشهای استراتژیک شناسایی شده اقتصاد، قدرت، میزان تأثیر و کارآمدی آنها در اجرای نقش خود بسیار با اهمیت است. طرح هایی که این Bank Negara Malaysia Guidelines on Best Practices for the Management of Credit Risk for Development Financial Institutions مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای اهداف را محقق میکنند شامل تقویت چارچوبهای نظارتی و قانونی ایجاد ظرفیت و توانایی و افزایش بهره وری این مؤسسات است. یکی از نقاط قوت مهم در مهیا کردن چارچوب قانونی و نظارتی تصویب قانون مؤسسات مالی توسعه ای در سال ۲۰۰۲ به منظور اطمینان از فعالیت مالی و عملیاتی مؤسسات مالی توسعه ای و نهادهایی که مسئولیتهای خود را محتاطانه و مؤثر انجام میدهند است. قانون مؤسسات مالی توسعه ای در تاریخ ۱۵ فوریه ۲۰۰۲ با توجه به نقشها عملکرد و اهداف منحصر به فرد مؤسسات مالی توسعه ای و شرایط مرتبط با مقررات موجود به اجرا درآمد. هدف این بود که اطمینان حاصل شود خط مشی و اهداف مؤسسات مالی توسعه ای همگون با طرح ها و جهت گیری خط مشیهای دولت مالزی در توسعه و ارتقا بخش های شناسایی شده به منظور حمایت از برنامه توسعه اقتصاد ملی باشد. با تصویب این قانون مؤسسات مالی توسعه ای منتخب تحت نظارت بانک نگارای مالزی قرار گرفتند. به عنوان بخشی از چارچوب نظارتی و قانونی بانک مرکزی به پایش فعالیت ها و عملکرد مالی این مؤسسات برای اطمینان از این که آنها نقش خود را به نحوی محتاطانه و تحت حمایت حاکمیت شرکتی و بر مبنای بهترین روشهای موجود انجام میدهند اقدام نمود مؤسسات مالی توسعه ای به دلیل حمایت از اهداف سیاسی و اقتصادی کشور در اقتصاد هر کشور بسیار با اهمیت میباشند. در فصل بعد ترجمه سند ریسک اعتباری که در سال ۲۲ ژانویه ۲۰۱۸ توسط بانک مرکزی مالزی منتشر شده است ارایه میشود این سند را میتوان نقطه عطفی درمیان مقررات پیشین این بانک در رابطه با ریسک اعتباری دانست توجه به استانداردهای تجدید نظر شده با هدف ارتقا شیوه های مدیریت ریسک اعتباری در صنعت بانکداری با توجه به گسترش اندازه و تنوع محصولات و بین المللی شدن نظام مالی و افزایش نقش بازارهای سرمایه داخلی به عنوان منابع جایگزین تأمین مالی ضروری به نظر می رسد. همچنین لازم بود که این مقرره از استاندارد شماره ۹ گزارشگری مالی مالزی پیروی کند. عمده نکات مهم این سند شامل موارد زیر است ه شفافیت در انتظارات حاکمیتی در رابطه با مشارکت هیات مدیره و واحد مدیریت ریسک در تصمیمات اعتباری ه مدیریت اعتبارات مشکل دار و واحد بازبینی اعتباری مستقل Development Financial Institutions Act Malaysian Financial Reporting Standards مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): ه ترتیبات گسترش یافته در رابطه با مدیریت اعتبارات استثنایی و ریسک تمرکز )؛ ه تقویت ترتیبات مدیریت ریسک اعتباری برای ارتقای روشهای تخمین زبان قابل پیش بینی و ه انتظارات جدید در باب مدیریت ریسک کشوری و ریسک انتقال این دستورالعمل از تاریخ اول جولای ۲۰۱۸ برای بانکها و از اول جولای ۲۰۱۹ به صورت تلفیقی (کلی) عملیاتی شده است. همچنین برای کارگزاران تکافل و بیمه ها این سند از اول ژانویه ۲۰۲۱ لازم الاجرا خواهد بود. با توجه به اهمیت ریسک اعتباری که بزرگترین منبع ریسک مؤسسات اعتباری است، شفافیت و کیفیت دستورالعملهای ریسک اعتباری کشور مالزی و در جهت ارتقای ادبیات ریسک اعتباری در کشور بر آن شدیم تا دستور العمل بهترین شیوه های مدیریت ریسک اعتباری در مؤسسات مالی توسعه ای و دستور العمل ریسک اعتباری کشور مالزی که از مقررات بروز و کارآمد در این عرصه میباشند را ترجمه نموده و در اختیار شبکه بانکی قرار دهیم در آخر امید است ما حصل انتشار چنین آثاری به بسط و تعمیق ادبیات نوین مدیریت ریسک در مؤسسات اعتباری بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی و همچنین بهبود روند نظارت بانکی در این خصوص در شبکه بانکی کشور بیانجامد. مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای دستور العمل بهترین شیوههای مدیریت ریسک اعتباری در مؤسسات مالی توسعه ای دستور العمل بانک مرکزی مالزی سپتامبر (۲۰۰۵) گروه مترجمین میلاد صارم صفاری مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- دستورالعمل بهترین شیوه های مدیریت ریسک اعتباری در مؤسسات مالی توسعه ای )؛ بخش ۱ بررسی اجمالی معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران 1- مقدمه 3 (۱۱) ریسک اعتباری همچنان بزرگترین منبع ریسک مؤسسات مالی توسعه ای در مالزی است. ل دلیل این امر این واقعیت است که پرتفوی تأمین مالی مطالبات یک مؤسسه مالی توسعه ای بطور معمول بزرگترین دارایی و منبع اصلی درآمد آن است. (۲۱) تجربه سالهای گذشته نشان میدهد نبود مدیریت مناسب ریسک منتج به زبان قابل توجه در تعدادی از مؤسسات مالی توسعه ای میگردد. نتیجه چنین زبانهایی نه تنها عملکرد واسطه گری مؤسسات مالی توسعه ای را تحت تأثیر قرار میدهد بلکه بار مالی زیادی را بر دولت در راستای افزایش سرمایه مؤسسات مالی توسعه ای تحمیل میکند همچنین بر اساس پیش بینی ها با توجه به افزایش اندازه ترازنامه مؤسسات مالی توسعه ای در طول زمان بار مالی تحمیلی بالقوه به دولت نیز متناسب با آن افزایش مییابد بنابراین در مدیریت مؤثر ریسک اعتباری حیاتی است که اطمینان حاصل کنیم فعالیتهای اعتباری یک مؤسسه مالی توسعه ای به صورت احتیاطی انجام گیرد و ریسک شکست مؤسسه مالی توسعه ای کاهش یابد. ۲ اهداف (۱۲) این دستور العمل اقدام به تنظیم پیشنهاداتی به منظور بهترین شیوه مدیریت ریسک اعتباری برای مؤسسات مالی توسعه ای مینماید و تلاش دارد تا زیر ساخت اولیه را برای ارتقا رفتار احتیاطی برای اعطای اعتبار به فعالیتهای مؤسسات مالی توسعه ای در مالزی را مهیا کند. (۲۲) دستور العمل حاضر شامل چهار فصل اصلی است که عبارتند از: ه نظارت مناسب توسط هیات مدیره و مدیریت (اجرایی) ه زیر ساخت مناسب برای مدیریت ریسک اعتباری ه فرآیند مدیریت یکپارچه ریسک اعتباری و ه کنترلهای جامع داخلی و رویه های حسابرسی Development financial institutions (DFIs) مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): (۳۲) این دستور العمل بهترین شیوه ای که یک مؤسسه مالی توسعه ای در اعطای اعتبار و مدیریت آن باید اتخاذ نماید را تعیین میکند همچنین برای این شیوه ها الزامات ویژه ای توسط بانک نگارای مالزی تعیین میشود. این الزامات رهنمودهایی هستند که مؤسسات مالی توسعه ای باید علاوه برای اتخاذ بهترین شیوه ها آنها را نیز بکار گیرند. (۴۲) دستورالعملهای مذکور حداقل حدودی که مؤسسات مالی توسعه ای باید به منظور اطمینان از رفتار احتیاطی در اعطای اعتبار رعایت کنند را تعیین کنند همچنین مانند مؤسسات بانکی مؤسسات مالی توسعه ای نیز میتوانند بطور آزادانه استاندارهای سختگیرانه تری را به عنوان خط مشی مدیریت ریسک اتخاذ نمایند. کاربرد (۱۳) این دستورالعمل برای تمام مؤسسات مالی توسعه ای که توسط قانون مؤسسات مالی توسعه ای ۱۲۰۰۲ شناسایی میشوند قابل استفاده میباشد. -۴- تاریخ اجرا ۱۴) این دستورالعمل باید از ابتدای ژانویه ۲۰۱۰ اجرایی گردد. بخش ۲ موارد قانونی -۵- موارد قانونی (۱۵) این دستور العمل مطابق با بخش ۴۱ از قانون مؤسسه مالی توسعه ای منتشر شده است. Development Financial Institutions Act ۲۰۰۲ (DFIA) مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای ا بخش ۳ خط مشی فصل ۱ نقش و مسئولیت هیأت مدیره و مدیریت فصل ۱ نقش و مسئولیت هیأت مدیره و مدیریت معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نقش و مسئولیت هیأت مدیره ز ۶-۱) وظیفه هیأت مدیره آگاهی و اطمینان از نظارت مناسب بر مدیریت ریسک اعتباری مؤسسات مالی توسعه ای است. (۲۶) هیأت مدیره باید حداقل استاندارد اعتباری را تعیین کند همچنین تمام خط مشی های با اهمیت مربوط به مدیریت ریسک اعتباری مؤسسات مالی توسعه ای نیز باید به تأیید هیأت مدیره برسد. هیأت مدیره باید اطمینان حاصل نماید که خط مشی ریسک اعتباری با توان سرمایه ای تخصص مدیریت و اشتهای ریسک مؤسسات مالی توسعه ای سازگار باشد. (۳۶) هیات مدیره همچنین باید اطمینان حاصل نماید که نقش تعیین شده، تمرکز استراتژیک استراتژیهای تجاری و استراتژیهای قرض دادن و تأمین مالی مؤسسات مالی توسعه ای با خط مشیهای اعتباری و استاندارد مطابقت دارد. (۴۶) مسئولیت هیات مدیره حصول اطمینان از موارد زیر است: (الف) فرهنگ اعتباری صحیح نمایانگر ارزش واقعی مؤسسات مالی توسعه ای باشد. ب مدیریت به طور کامل قادر به مدیریت فعالیتهای مؤسسات مالی توسعه ای باشد و خط مشی های مدیریت ریسک اعتباری بطور مؤثر اجرا گردد شامل دارا بودن ابزار لازم برای پایش ریسک اعتباری ت مکانیزم هایی برای تایید یا بازبینی هر فعالیت یا محصولی که منتج به ریسک اعتباری بالاتری در مؤسسات مالی توسعه ای می گردد موجود باشد. ت از ساختار سازمانی مناسبی برای مدیریت ریسک اعتباری درون نهاد و هر تغییر در چنین ساختاری مطلع باشد. (ج) بصورت منظم از ریسک اعتباری منابع و کیفیت منابع در معرض ریسک مؤسسه مالی توسعه ای مطلع بوده و ترکیب پرتفوی آن را بررسی نماید. Capital strength مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): ح) بطور منظم خط مشیهای مدیریت ریسک اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای را بازبینی )؛ نماید تا اطمینان حاصل شود که با استانداردهای اعتباری و تغییر منابع مؤسسات مالی توسعه ای قدرت مالی و شرایط تجاری آن سازگار است. خ یک تیم متخصص از حسابرسان برای تایید کارایی روشها کنترلها و قابل اطمینان بودن اطلاعات ارائه شده موجود باشد. ؤ د یک تیم متخصص برای حسابرسی و تأیید انطباق با تمام جنبه های اعتباری به ویژه فرآیند اعطای اعتبار مؤسسه مالی توسعه ای موجود باشد. (۵۶) الزامات ویژه بانک نگارای مالزی نقشها و مسئولیتهای هیأت مدیره ۱۵۶) بازبینی خط مشی اعتباری توسط هیات مدیره هیات مدیره باید خط مشی اعتباری کلان و طرح کسب و کار را بصورت سالانه به منظور حصول اطمینان از هماهنگی آنها و هماهنگی با سطح تحمل ریسک مؤسسه مالی توسعه ای تأیید کند. ۲۵۶) وظیفه هیأت مدیره در رابطه با آگاه بودن از فعالیت جدید ریسک اعتباری ه هیات مدیره باید اطمینان حاصل کند که از هرگونه محصولات اعتباری جدید یا تغییرات قابل توجه در محصولات اعتباری موجود بر اساس دستورالعملهای معرفی محصولات جدید منتشر شده در ۱۸ می ۲۰۰۹ آگاهی دارد. ه هیات مدیره باید در موارد زیر تصمیم بگیرد: الف) آیا فعالیتهای جدید با دورنمای تجاری تناسب دارد و و آیا فعالیت های جدید با طرح کسب و کار نقشهای تعیین شده استراتژی تمرکز و قوانین جاری مطابقت دارد یا خیر ب آیا آنها از میزان انطباق فعالیتهای جدید با فرآیند مدیریت ریسک اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای راضی هستند و آیا این فعالیتهای جدید تحت استانداردهای هیأت مدیره انجام میشود یا خیر؟ ۳۵۶) گزارشاتی که توسط هیات مدیره دریافت میشود عبارت است از: الف) حداقل هر سه ماه هیات مدیره باید در جریان اطلاعات مربوط به کل ریسک اعتباری منابع مؤسسه مالی توسعه ای شامل اقلام زیر خط ترازنامه قرار بگیرد که این اطلاعات باید حداقل موارد زیر را بررسی نماید Guidelines on Introduction of New Products مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): ه میزان منابع در معرض ریسک اعتباری تفکیک شده به تفکیک طبقه بررسی گردد، به عنوان مثال طبقه بندی بر اساس منابع محصولات و رتبه اعتباری ه میزان بالای تمرکز اعتباری ه لیست مطالبات تأمین مالیهای مشکل دار که تحت عنوان اعتبارات مشکل دار یا تحت نظر میباشند و زیان احتمالی مؤسسه مالی توسعه ای ناشی از هر اعتبار مشکل دار قابل توجه و حساب سررسید گذشته ه وضعیت اعتبارات قابل توجه تحت برنامه های بازسازی) اصلاحی ه حوزه های اعتباری با رشد سریع به هیأت مدیره هشدار میدهد تا بررسی نموده و اطمینان حاصل نمایند استاندارد مدیریت ریسک اعتباری در این حوزه ها به میزان کافی رعایت شده و هیچگونه ارفاقی وجود ندارد ه گزارشات اعتبارات مستثنی شده حایز اهمیت .. ب بطور سالانه هیات مدیره باید گزارشی شامل لیستی از تمام محصولات اعتباری دریافت کند. این گزارش باید حداقل شامل بازارهای هدف محصولات اعتباری عملکرد و کیفیت اعتباری آنها باشد. ت بطور سالانه یا بصورت مستمر باید به هیأت مدیره در مورد میزان احتمالی زبان ناشی از کاهش اعتباری که میتواند بر اساس شرایط بحرانی یا تغییرات نامطلوب اقتصادی رخ دهد گزارش داده شود. نقش و مسئولیت مدیریت (۶۶) مدیریت در تمام سطوح مسئول اجرای خط مشیهای اعتباری مصوب هیات مدیره به منظور ارتقای خط مشی ها و روشهای شناسایی اندازه گیری پایش و کنترل ریسک های اعتباری به صورت انفرادی و در سطح پرتفوی اعتباری است. (۶-۷) این مسئولیت شامل اطمینان از موارد زیر است (الف) اختیار و مسئولیت شفاف برای مدیریت ریسک اعتباری Significant credit exception reports مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): ب خط مشی ها و محدودیتهای ساختاری که به وضوح میزان تحمل ریسک اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای را تعیین میکند ت کانال های مناسب ارتباطی به منظور حصول اطمینان از این که خط مشی اعتباری مصوب هیأت مدیره و تحمل ریسک اعتباری به طور شفاف اطلاع رسانی شده و توسط تمام سطوح سازمان رعایت شود. ت روشهای عملی کافی و مؤثر کنترل داخلی و سیستمهای شناسایی اندازه گیری پایش و کنترل ریسک اعتباری در جهت اجرای خط مشی اعتباری و استانداردهای تأیید شده توسط هیأت مدیره باشد؛ ج) فرآیند گزارشگری جامع ریسک اعتباری ح) سیستمهای اطلاعات مدیریت ۱۰ مؤثر برای اطمینان از گزارش دهی به موقع، دقیق و حاوی اطلاعات کافی در خصوص ریسک اعتباری خ تخصیص منابع کافی و پرسنل دارای صلاحیت به منظور مدیریت و کنترل عملیات روزانه و عملکرد مدیریت مؤثر ریسک اعتباری د ارزیابی مستقل دوره ای از عملکرد اعطای اعتبار مؤسسه مالی توسعه ای مدیریت باید به طور منظم فرآیندهای مدیریت ریسک اعتباری را با توجه به تغییرات محصول تغییرات شرایط کسب و کار و تأیید هرگونه تغییرات به منظور حصول اطمینان از این که این تغییرات مناسب و بجا است ارزیابی نماید. فرهنگ اعتباری (۹۶) فرهنگ اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای ترکیب منحصر به فردی از ارزش اعتبار دیدگاه ها شیوه ها و نگرشهای مدیریت است که حوزه اعطای تسهیلات و تأمین مالی را تعیین نموده و رفتار مربوط به تأمین مالی و اعطای تسهیلات را که مورد وثوق مؤسسه مالی توسعه ای است مشخص می کند. (۱۰۶) موارد زیر بهترین شیوه ها در توسعه یک فرهنگ اعتباری قدرتمند میباشد Management information systems. مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): الف) مدیریت باید به طور منظم و همسانی شیوه های اعتباری را همراه با اشتهای ریسک و خط مشی اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای بررسی کند. ب مدیریت باید به کیفیت اعتباری اهمیت زیادی داده و این اهمیت باید در سطح سازمان از طریق اطلاع رسانی ارتباطات و سایر اقدامات منتقل شود. ت سطوح بالای عملکرد اعتباری نیازمند مدیریت قوی است. ت مدیریت مسئول کیفیت اعتباری و تشویق و ایجاد انگیزه برای مسئولین اعتباری به منظور اتخاذ شیوه های مناسب تأمین مالی و اعطای تسهیلات است. (ج) پاسخگویی و مسئولیت پذیری ،شفاف برای هر فرد مرتبط با فرآیند مدیریت ریسک اعتباری باید وجود داشته باشد. ح) مدیریت و مسئولین فرآیند اعتباری شامل افراد واحد صف اعطای اعتباری باید با توجه به عملکرد خوب خود پاداش گرفته و یا با توجه به عملکرد ضعیف خود جریمه شوند و شایستگی آنها باید در ارزیابی عملکرد آنها منعکس شود. البته مدیریت باید اطمینان حاصل کند اعطای هرگونه پاداش بیش از اندازه نبوده و متناسب با سطح شایستگی افراد باشد. خ خط مشی اعتباری باید به صورت واضح و موجز نگاشته (ثبت شده و توسط یک مقام مسئول مستقل از شروع کسب و کار لازم الاجرا شود. د ارتباط استاندارهای اعتباری خط مشی اعتباری طرح کسب و کار و برنامه های انگیزشی باید به گونه ای تنظیم شوند که از سردرگمی و تضاد اجتناب شود. د برای اعتبارات عمده باید استانداردها و اهداف اعتباری شفاف تعیین شود. را استثناهای خط مشی اعتباری به ندرت اتفاق میافتد اما در صورت وقوع باید براساس مستندات و توجیهات مناسب باشد. ز) سیستم اعتباری قدرتمند و کنترل بر تصویب اعتبارات رتبه بندی و بازبینی حسابرسی اعتباری و مدیریت پرتفوی باید در جای خود و به طور صحیح انجام گیرد. س ضروری است آموزشهای منظمی بر اساس خط مشی اعتباری و ارزیابی اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای برای مسئولین اعتباری در تمام سطوح وجود داشته باشد. آموزشهای گسترده در مورد چگونگی انجام فرآیند اعتباری و اطمینان از وجود ادبیات یکسان اعتباری در کل سازمان لازم است. مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): ش حوزه های جدید کسب و کار باید براساس رهنمودهای پرتفوی ریسک انتخاب شده )؛ باشد. معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران فصل : زیر ساخت مدیریت ریسک اعتباری 3 ز وجود واحد مستقل مدیریت ریسک (۱) یک مثال از فرایند معمول اعتباری شامل مراحل زیر است: (الف) شروع فرآیند اعتباری ه ایجاد اعتبار ه ارزیابی و بررسی اعتبار ه تأیید اعتبار ب مدیریت امور اعتباری و پایش اعتبارات ه مستند سازی ثبت و نگهداری مستندات به صورت امن ه پرداخت تسهیلات. ت بازیابی اعتباری ت کنترل بازبینی و ارزیابی اعتباری ه کنترل و حسابرسی داخلی ه بررسی و حسابرسی مستقل اعتباری ه بررسی پرتفوی و تحلیل روند؛ ه بررسی خط مشی و فرآیند اعتباری (۲۷) فرآیند مدیریت امور اعتباری و کنترل بررسی و تجزیه و تحلیل اعتباری باید مستقل از افراد مرتبط با شروع فرایند اعتباری انجام پذیرد. (۳۷) فرآیند بازیابی اعتباری باید مستقل از افراد مرتبط با سایر فرآیندهای اعتباری انجام شود. (۴۷) واحد مدیریت امور اعتباری و واحد کنترل بررسی و تجزیه و تحلیل اعتباری باید بطور مستقل اقدام به گزارش دهی ریسک منابع و تطبیق اقدامات با فرآیندهای کنترلی به مدیریت و هیات مدیره نماید. مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای (۵-۷ الزامات ویژه بانک نگارای مالزی کمیته مستقل مدیریت ریسک اعتباری ۱-۵-۷) مؤسسه مالی توسعه ای باید دارای کمیته مستقلی باشد که تحت مدیریت یک عضو هیات مدیره اعم از اجرایی یا غیر اجرایی اداره شود و این کمیته بدون اختیار تأیید اعتبار به هیات مدیره برای نظارت بر مدیریت ریسک اعتباری مؤسسه کمک مینماید. این کمیته باید بطور مستقیم به هیات مدیره گزارش دهد و ترکیب اعضای آن باید توسط هیات مدیره انتخاب شود. (۲۵۷) این کمیته باید شامل افرادی باشد که در مدیریت ریسک و امور اعتباری دارای تجربه بوده و ترجیحا از مهارتهای تخصصی در مدیریت بخشهای مختلف امور اعتباری برخوردار باشند. چنین افرادی باید قادر باشند توضیحات لازم را در رابطه با مشکلات و حوزه های بحرانی مؤسسه مالی توسعه ای به هیات مدیره ارایه کنند و روشهای موجود برای حل این مشکلات را نیز به هیأت مدیره منتقل نمایند. ۳۵۷) این کمیته باید حداقل در موارد زیر مسئولیت را بر عهده داشته باشد. (الف) ارزیابی و اندازه گیری کفایت استراتژی مدیریت کل ریسک اعتباری مرتبط با فعالیت های مؤسسه مالی توسعه ای ب نظارت بر توسعه خط مشی اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای شامل تمام محصولات و کسب و کارها و اطمینان از توسعه خط مشی ها و رویه ها ت پایش ارزیابی و مشاوره ترکیب پرتفوی ریسک اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای ت ارزیابی ریسک تحت سناریوهای بحرانی و ظرفیت سرمایه مؤسسه مالی توسعه ای به منظور حفظ پایداری تحت شرایط سناریو بحرانی (ج) ارزیابی رابطه ریسک و بازده (ح) بررسی گزارشهای فرآیند بازبینی اعتباری کیفیت دارایی و اطمینان از این که اقدامات اصلاحی انجام گیرد؛ (خ) بررسی و ارزیابی محصولات مختلف اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای به منظور اطمینان حاصل کردن از این که این محصولات تحت استانداردها و خط مشی هیأت مدیره می باشند. مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): وجود پرسنل شایسته ل. ۶۷) مدیریت باید اطمینان حاصل کند که منابع و پرسنل کافی به منظور مدیریت و کنترل ریسک معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای تخصیص داده شده است. این پرسنل باید موارد زیر را دارا باشند: لامی ایران (الف) درک کامل از ریسک مرتبط با فعالیتهای اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای ب توانایی در درک عوامل و شرایط بازار مؤثر بر کیفیت اعتباری ارزیابی تأثیر تغییرات این عوامل بر مشخصه ریسک و عملکرد مالی مؤسسه مالی توسعه ای ت گزارش مشخصه ریسک پرتفوی اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای به سطوح اختیار مناسب به منظور اطلاع رسانی و لحاظ آنها (۷) آموزش کافی و همسان فرآیند اعتباری به پرسنل برای اطمینان از اینکه موارد ذکر شده در بالا انجام میشود ضروری است آموزشها باید با فرهنگ و استاندارد اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای مطابقت داشته باشد. این آموزشها باید تضمین نماید که پرسنل درک یکسانی از اعتبار و ادبیات اعتباری دارند. (۸۷) الزامات ویژه بانک نگارای مالزی تایید پرسنل اعتباری ۸-۷(۱) پرسنل بخش ارزیابی تأیید اعتبار و بازبینی اعتبارات لازم است تحت یک برنامه آموزشی مشترک قرار گرفته در یک آزمون مشترک شرکت کنند و حد نصاب لازم را کسب نمایند، همچنین باید حداقل تجربه را در امور اعتباری داشته و مجوزی از سازمانها یا افراد مورد تأیید هیأت مدیره قبل از این که برای امضا یا تصدیق اعتباری واجد شرایط باشند دریافت نموده باشند. ۵ سال برای فراهم شدن زمینه این الزامات در نظر گرفته میشود. در حال حاضر مؤسسات مالی توسعه ای باید به توافقنامه برنامه دریافت مجوز مسئولین اعتباری ۱ منتشر شده در ۵ جولای ۲۰۰۷ پایبند باشد. (الف) برای اطمینان از دستیابی به حداقل استاندارد و کیفیت برنامه مشترک آموزشی باید توسط مسئول ارشد اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای طراحی شود برای اطمینان از همسانی "Circular on Accreditation Program for Credit Officers مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): استانداردها در کل صنعت بانکداری هر برنامه آموزشی طراحی شده باید توسط مؤسسه )؛ بانکداری مالزی ۱۳ به عنوان مسئول حفظ استاندارد، تأیید شود. ب همچنین پیش از تأیید تکمیل فرآیند آموزشی یک پرسنل اعتباری باید هیأت مدیره معیاری مناسب برای مسئول ارشد اعتباری مناسب تعیین نموده باشد. ت پرسنل فعلی شاغل در ارزیابی اعتباری تأیید و بررسی اعتباری حسابرسی ممکن است از . برنامه آموزشی و گذراندن آزمون مشترک مورد تأیید هیأت مدیره معاف شوند. با این حال هیچ معافیتی برای پرسنل جدید مجاز نیست. لازم است مؤسسه مالی توسعه ای یک نسخه از جزییات خط مشی معیار معافیت را به بانک نگارای مالزی ارسال کند. سیستم اطلاعات مدیریت مؤثر (۹۷) مؤسسه مالی توسعه ای باید از سیستم اطلاعات مدیریت موثر به منظور آگاه سازی مدیریت اندازه گیری پایش و کنترل ریسک اعتباری فعالیتها بهره برد. (۱۰۷) سیستم اطلاعات مدیریت باید مؤسسه مالی توسعه ای را قادر سازد تا موارد زیر را انجام دهد: (الف) نگهداری پایگاه اطلاعات برای تحقیق و استفاده از تکنیکهای تحلیلی ب گزارش منابع در معرض ریسک ت ردیابی و بررسی کیفیت و عملکرد حسابها؛ ت حفظ محدودیتها. حفظ خط مشی ها و روندهای مناسب (۱۱۷) خط مشی اعتباری مهمترین سندی است که به وسیله آن هیات مدیره مدیریت فعالیت های اعتباری را هدایت میکنند در واقع خط مشی اعتباری چارچوبی برای دستیابی به کیفیت دارایی سطوح تحمل ریسک و فعالیت اعطای اعتباری مؤسسه مالی توسعه ای را مطابق با استاندارد مؤسسه مالی توسعه ای هدایت میکند. "Institut Bank-Bank Malaysia(IBBM) مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای 3- ): (۱۲۷) خط مشی اعتباری باید به روشنی تعریف شود و مطابق با شیوه بانکداری محتاطانه و الزامات نظارتی مرتبط و متناسب با ماهیت و پیچیدگی فعالیتهای مؤسسه مالی توسعه ای باشد. ۱۳۷) خط مشی ها و شیوه ها که به درستی توسعه یافته و اجرا میشوند مؤسسه مالی توسعه ای را قادر می سازند تا ز (الف) استانداردهای امتیاز اعتبار مناسب را حفظ کند. ب اقدام به کنترل و پایش ریسک اعتباری نماید. ت فرصت های کسب و کار جدید را ارزیابی نماید. ت اقدام به شناسایی و اداره کردن اعتبارات مشکل دار نماید. ۷-۱۴) خط مشی اعطای تسهیلات و تأمین اعتباری ۷-۱۴-۱) مؤسسه مالی توسعه ای باید شیوه ها و خط مشی نوشته شده را که به وضوح خط مشی مدیریت ریسک را مشخص میکند برای اعطای و تأمین اعتبار حفظ و رعایت نماید. این خط مشی اختیار قواعد و چارچوب مدیریت و اداره مؤثر پرتفوی مطالبات و تأمین مالی مؤسسه را تعیین می کند. ۲-۱۴-۷) خط مشی اعطای اعتبار و تأمین مالی مؤسسه مالی توسعه ای باید استانداردها و شیوه ها را در موارد زیر مشخص نماید (الف) ترکیب کلی پرتفوی تأمین مالی و تسهیلات ب استانداردهایی برای تصمیم در مورد پرونده های اعتباری ت تعریف سطوح اختیار و مسئولیت به منظور قادر ساختن مدیریت به پایش و کنترل فعالیتهای تأمین مالی و اعطای اعتبار ت رویه های کنترلی مطابق با تأمین مالی و اعطای اعتبار مرتبط با خط مشی ها و سایر قوانین و مقررات قابل اجرا (۱۵-۷) الزامات ویژه بانک نگارای مالزی خط مشی تأمین مالی و اعطای تسهیلات ۱۵-۷ (۱) خط مشی تامین مالی و اعطای اعتبار باید پارامترهایی را حداقل در موارد زیر تعیین کند (الف) اختیار تصویب اعتبار پرسنل مجاز به تصویب اعتبار و محدودیت های تصویب برای تایید کنندگان اعتبارات مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای ا ب بازارهای قابل قبول یا حوزه های تامین مالی اعطای اعتبار باید بر اساس نقاط قوت و ضعف )؛ جاری مؤسسه مالی توسعه ای با لحاظ ترکیب مشتری و صنعت مؤسسه باشد؛ ت محدودیت در تمرکز اعتباری به عنوان مثال ممکن است شامل محدودیت در اعطای اعتبار با توجه به موارد زیر باشد: ه صنعت ه مکانهای جغرافیایی ه گروه مشتریان یا قرض گیرندگان ه محصولات ه رتبه ریسک ت اعتبارات اعطایی به گروه مرتبط به ویژه پارامترهایی که گروه های مرتبط را تعیین میکند ) محدودیت در رشد اعتباری یک استانه حداکثری برای گسترش میزان اعتبار باید تعیین شود تا مؤسسه مالی توسعه ای را از احتمال افزایش اعتبار بیش از ظرفیت منابع موجود خود مطلع نماید. این نسبت ممکن است درصدی از سرمایه مجموع دارایی ها مجموع سپرده ها یا سایر موارد باشد؛ (ح) طول دوره سررسید قابل پذیرش اعتباری دوره سررسیدی که در آن مؤسسه مالی توسعه ای مایل به پذیرش ریسک است. این دوره باید متناسب با پیش بینی منابع بازپرداخت اهداف اعتباری و عمر مفید اوراق بهادار باشد؛ (خ) لیست اعتبارات غیر قابل پذیرش د رتبه بندی ریسک اعتبارات ذ وصول مطالبات و به هزینه بردن مطالبات معیارها و رتبه بندی برای اعتبارات مشکل دار روشهایی برای گزارش اعتبارات غیرجاری به مدیریت و شفاف کردن دستوالعمل ها و اختیارات در خصوص به هزینه بردن مطالبات ۷-۱۵-(۲) همچنین خط مشی اعتباری باید تقاضای اعتباری قرض گیرندگان و مشتریان معتبری که خط مشی کلی مؤسسه مالی توسعه ای نیازهای آنها را مرتفع نمیکند را نیز شامل شود استثناهای اعتباری این شرایط باید بطور معمول سطح بالاتری از استاندارد اعتباری و احتیاطی را در مقایسه با شرایط معمول اعتباری پوشش دهد. مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و مؤسسات مالی توسعه ای ا ۷-۱۶) خط مشی وثایق ۷-۱۶-۱) مؤسسه مالی توسعه ای باید خط مشی شفافی برای تعیین وثایق قابل پذیرش داشته معاونت نظارت بانک مرکزی جمهوری اسلامی ۱۶۷-(۲) در ارزیابی وثایق مؤسسه مالی توسعه ای به موارد زیر توجه مینماید الف) ارزش وثایق ب سهولت نقد
۹۷-۳۲۰۴۶۵بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۰۹/۱۲
نامشخص
بخشنامه شماره 97/320465 مورخ 1397/09/12; ابلاغ " قانون اصلاح قانون صدور چک"
شماره: تاریخ: ۹۷٫۳۲۰۴۶۵ ۱۳۹۷٫۰۹٫۱۲ دارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به مقالی از کالای از کالای جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک و بانک مشترک ایران ونزوئلا ارسال میشود. با سلام احتراما همان گونه که استحضار دارند؛ قانون صدور چک مصوب ۱۳۵۵٫۴٫۱۶ متضمن احکام ناظر بر صدور انواع چک و حقوق و تکالیف اشخاص ذینفع در فرآیند صدور و انتقال سند تجاری مزبور در مقاطع زمانی مختلف با توجه به شرایط اقتصادی و اقتضانات حاکم دستخوش تغییرات و اصلاحاتی بوده است که از آن جمله می توان به اصلاحات صورت گرفته در قانون مزبور توسط مجمع تشخیص مصلحت نظام در سال ۱۳۷۶ و یا اصلاحات جلسه مورخ ۱۳۸۲٫۶٫۲۰ مجلس شورای اسلامی بر آن قانون اشاره نمود. در همین رابطه از چندی قبل با عنایت به گذشت سالها از آخرین اصلاحات صورت گرفته در قانون مذکور و با توجه به شرایط اقتصادی کنونی کشور فضای حاکم بر روابط و مبادلات تجاری و مالی اشخاص و النهایه اهمیت پیش بینی سازوکارها و ابزارهای قانونی لازم به منظور جلوگیری از گسترش روزافزون آمار چک های برگشتی بازنگری در احکام مقرر در قانون صدور چک با محوریت کمیسیون تخصصی ذی ربط در مجلس شورای اسلامی و همکاری و مشارکت تمامی مراجع و دستگاههای اجرایی مربوط از جمله بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در دستور کار قرار گرفت که نهایتا طرح اصلاح قانون صدور چک متضمن تغییرات و اصلاحاتی در برخی مواد قانون مزبور در جلسه علنی مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۱۳ مجلس شورای اسلامی تصویب و متعاقبا پس از تایید شورای محترم نگهبان تحت عنوان قانون اصلاح قانون صدور چک ابلاغ گردید. مهمترین تغییرات و اصلاحات صورت گرفته در اصلاحیه قانونی فوق الذکر، عبارتست از: پیش بینی چک الکترونیکی و لازم الاجرا بودن قوانین و مقررات مربوط در مورد چکهای مزبور پیش بینی ممنوعیت صدور و اعطای دسته چک برای اشخاص ورشکسته و معسر از تأدیه محکوم به؛ ثبت آنی اطلاعات مربوط به گواهی عدم پرداخت در بانک مرکزی و ارسال گواهی به آدرس صادر کننده؛ تکلیف بانکها و مؤسسات اعتباری به اعمال محدودیتها و محرومیتهای ذیل نسبت به صاحب حساب متعاقب ثبت غیر قابل پرداخت بودن یا کسری مبلغ چک در سامانه یکپارچه بانک مرکزی و اطلاع رسانی برخط مراتب به تمام بانک ها و مؤسسات اعتباری مزبور الف - عدم افتتاح هر گونه حساب و صدور کارت بانکی جدید؛ تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ریات اینترنتی: www.cbi.ir از کالای بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب مسدود کردن وجوه کلیه حسابها و کارتهای بانکی و هر مبلغ متعلق به صادر کننده که تحت هر عنوان نزد بانک یا مؤسسه اعتباری دارد به میزان کسری مبلغ چک به ترتیب اعلامی از سوی بانک مرکزی ج عدم پرداخت هر گونه تسهیلات بانکی با صدور ضمانت نامه های ارزی یا ریالی د عدم گشایش اعتبار اسنادی ارزی یا ریالی جلوگیری از افتتاح حساب و انسداد تمام حسابهای صادر کننده چک در تمام بانکها و موسسات اعتباری پس از گذشت ۲۴ ساعت از ثبت غیر قابل پرداخت بودن ممنوعیت صدور و پشت نویسی چک در وجه حامل پس از انقضای دو سال از لازم الاجراء شدن قانون و ضرورت ثبت انتقال چک در سامانه صیاد به جای عملیات صدور و ظهرنویسی چک صدور فوری اجراییه حسب مورد علیه صاحب حساب یا صادر کننده یا هر دو توسط دادگاهها تنها با ارائه درخواست منضم به گواهی نامه عدم پرداخت از سوی دارنده با تحقق شرایط مقرر در ماده (۲۳) قانون؛ اشتراک و تبادل برخط اطلاعات مربوط به چک بین بانک مرکزی و مراجع قضایی پیش بینی صریح مرور زمان ۳ ساله به عنوان یکی از راههای رفع سوء اثر از سوابق چک برگشتی افراد مشروط به عدم طرح دعوی حقوقی و کیفری لزوم ثبت تمامی مراحل مربوط به صدور و تخصیص دسته چک و نیز گردش و تسویه چک در سامانه های «صیاد» و چکاوک تحت نظارت بانک مرکزی ؛ تکلیف بانکها به احراز صحت مشخصات متقاضی دسته چک با استعلام از سامانه نظام هویت سنجی الکترونیکی بانکی (نهاب) تکلیف بانکها به تعیین سقف اعتبار برای متقاضیان واجد شرایط استفاده از دسته چک بر اساس نتایج گزارش اعتباری دریافتی از سامانه های مربوطه و نیز تخصیص شناسه یکتا و مدت اعتبار حداکثر سه سال برای هر برگه چک تعیین مجازات علاوه بر محرومیت ۳ ساله از دریافت دسته چک و استفاده از آن برای اشخاصی که با توسل به شیوه های متقلبانه مبادرت به دریافت دسته چکی غیر متناسب با اوضاع مالی و اعتباری خود کرده با دریافت آن توسط دیگری را تسهیل نمایند. در پایان خاطرنشان می سازد ضوابط و مقررات ابلاغی از سوی این بانک در این زمینه از جمله دستورالعمل حساب جاری موضوع بخشنامه شماره ۹۷٫۹۳۸۹۸ مورخ ۱۳۹۷٫۳٫۲۳ با توجه به تغییرات اصلاحیه قانونی مذکور در تهران ، بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن : ۱۹۹۵۱ کدپستی : ۳۱۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir از کالای بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران فرصت مقتضی مورد بازنگری قرار خواهد گرفت و پس از تصویب در مراجع ذیصلاح و پیاده سازی کامل زیر ساختهای اطلاعاتی مربوط به شبکه بانکی کشور ابلاغ خواهد شد. با عنایت به مراتب فوق ضمن ایفاد نسخه ای از قانون اصلاح قانون صدور چک مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۱۳ مجلس شورای اسلامی خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و علاوه بر تمهید مقدمات اجرای مفاد قانون مزبور بر حسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید. ٫ ۴۰۲۹۴۷۰ قد مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۸۳۱-۰۲ تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ریات اینترنتی: www.cbi.ir ۱۱۵۱۱۰ جمهوری اسلامی ایران رئیس جمهور بسمه تعالی وزارت امور اقتصادی و دارایی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در اجرای اصل یکصد و بیست و سوم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران به پیوست « قانون اصلاح قانون صدور چک که در جلسه علنی روز یکشنبه مورخ سیزدهم آبان ماه یکهزار و سیصد و نود و هفت مجلس شورای اسلامی تصویب و در تاریخ ۱۳۹۷٫۸٫۲۳ به تایید شورای نگهبان رسیده و طی نامه شماره ۵۲٫۷۲۰۸۳ مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۲۹ مجلس شورای اسلامی واصل گردیده جهت اجرا ابلاغ می گردد. رونوشت الی دفتر مقام معظم رهبری دفتر رئیس جمهور دفتر ریاست قوه قضائیه دفتر ریاست مجلس شورای اسلامی دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام - دبیرخانه شورای نگهبان دفتر معاون اول رئیس جمهور - معاونت امور مجلس رئیس جمهور - معاونت حقوقی رئیس جمهور - وزارت دادگستری - سازمان برنامه و بودجه کشور دیوان محاسبات کشور دفتر هیات دولت دبیرخانه شورای اطلاع رسانی دولت معاونت امور تقنینی معاونت امور مجلس معاونت قوانین مجلس شورای اسلامی معاونت ارتباطات و اطلاع رسانی دفتر رئیس جمهور - اداره کل پیگیری طرح ها و لوایح - اداره کل استاد و تنقیح قوانین مجلس شورای اسلامی اداره کل تدوین قوانین مجلس شورای اسلامی - معاونت تدوین، تنقیح و انتشار قوانین و مقررات نهاد ریاست جمهوری سامانه ملی قوانین و مقررات جمهوری اسلامی ایران - روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران جهت درج در روزنامه ۱۳۹۷٫۸٫۳۰ ۵۲۷۲۰۸۳ ۱۳۹۷٫۰۸٫۲۹ پوست حضرت حجت الاسلام والمسلمین جناب آقای دکتر حسن روحانی رئیس محترم جمهوری اسلامی ایران در اجرای اصل یکصد و بیست و سوم (۱۲۳) قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران قانون اصلاح قانون صدور چک که با عنوان طرح صدور چک به مجلس شورای اسلامی تقدیم شده بود با تصویب در جلسه علنی روز یکشنبه مورخ ۱۳۹۷٫۸٫۱۳ و تأیید شورای محترم نگهبان به پیوست ابلاغ می شود. دبیرخانه مرکزی ریاست جمهوری شماره : ۱۱۳۹۰۰ تاریخ : ۱۳۹۷٫۰۸٫۲۹ ساعت ۱۴:۵۱ شماره: ۵۲۱۷۷۰۸۳ ۱۳۹۷٫۰۸٫۲۹ هت:■ ۰ قانون اصلاح قانون صدور چک ماده ۱ متن زیر به عنوان یک تبصره به ماده (۱) قانون صدور چک مصوب ۱۳۵۵٫۴٫۱۶ با اصلاحات و الحاقات بعدی آن الحاق می گردد: تبصره قوانین و مقررات مرتبط با چک حسب مورد، راجع به چکهایی که به شکل الکترونیکی داده پیام صادر میشوند نیز لازم الرعایه است. بانک مرکزی مکلف است ظرف مدت یک سال پس از لازم الاجراء شدن این قانون اقدامات لازم در خصوص چکهای الکترونیکی داده پیام) را انجام داده و دستور العمل های لازم را صادر نماید. ماده ۲ ماده (۴) قانون به شرح زیر اصلاح می گردد: ماده ۴- هرگاه وجه چک به علتی از علل مندرج در ماده (۳) پرداخت نگردد بانک مکلف است بنا بر درخواست دارنده چک فورا غیر قابل پرداخت بودن آن را در سامانه یکپارچه بانک مرکزی ثبت نماید و با دریافت کد رهگیری و درج آن در گواهینامه ای که مشخصات چک و هویت و نشانی کامل صادر کننده در آن ذکر شده باشد، علت یا علل عدم پرداخت را صریحا قید و آن را امضاء و مهر و به متقاضی تسلیم نماید به گواهینامه فاقد کد رهگیری و فاقد مهر شخص حقوقی در مراجع قضائی و ثبتی ترتیب اثر داده نمی شود. در برگ مزبور باید مطابقت یا عدم مطابقت امضای صادر کننده با نمونه امضای موجود در بانک در حدود عرف بانکداری از طرف بانک گواهی شود. بانک مکلف است به منظور اطلاع صادر کننده چک فورا نسخه دوم این برگ را به آخرین نشانی صاحب حساب که در بانک موجود است، ارسال دارد. در برگ مزبور باید نام و نام خانوادگی و نشانی کامل دارنده چک نیز قید گردد. جمهوری اسلامی ایران مجلس شورای اسلا رہیں ماده ۳ ماده (۵) قانون به شرح زیر اصلاح می گردد ماده ۵- در صورتی که موجودی حساب صادر کننده چک نزد بانک کمتر از مبلغ چک باشد به تقاضای دارنده چک بانک مکلف است مبلغ موجود در حساب را به دارنده چک بپردازد و دارنده با قید مبلغ دریافت شده در پشت چک آن را به بانک تسلیم نماید. بانک مکلف است بنا به درخواست دارنده چک فورا کسری مبلغ چک را در سامانه یکپارچه بانک مرکزی وارد نماید و با دریافت کد رهگیری و درج آن در گواهینامه ای با مشخصات مذکور در ماده قبل آن را به متقاضی تحویل دهد به گواهینامه فاقد کد رهگیری در مراجع قضائی و ثبتی ترتیب اثر داده نمی شود. چک مزبور نسبت به مبلغی که پرداخت نگردیده بی محل محسوب و گواهینامه بانک در این مورد برای دارنده چک جانشین اصل چک می شود. در مورد این ماده نیز بانک مکلف است اعلامیه مذکور در ماده قبل را برای صاحب حساب ارسال نماید. ماده - متن زیر به عنوان ماده (۵) مکرر به قانون الحاق می شود ماده ۵ مکرر بعد از ثبت غیر قابل پرداخت بودن یا کسری مبلغ چک در سامانه یکپارچه بانک مرکزی این سامانه مراتب را به صورت برخط به تمام بانک ها و مؤسسات اعتباری اطلاع میدهد. پس از گذشت بیست و چهار ساعت کلیه بانکها و مؤسسات اعتباری حسب مورد مکلفند تا هنگام رفع سوء اثر از چک اقدامات زیر را نسبت به صاحب حساب اعمال نمایند الف - عدم افتتاح هرگونه حساب و صدور کارت بانکی جدید ب مسدود کردن وجوه کلیه حسابها و کارتهای بانکی و هر مبلغ متعلق به صادر کننده که تحت هر عنوان نزد بانک یا مؤسسه اعتباری دارد به میزان کسری مبلغ چک به ترتیب اعلامی از سوی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مجلس شورای اسلا رئیں ۷۲۰۸۶ ۵۲۰ ۱۳۹۷٫۰۸٫۲۹ پیوست ج عدم پرداخت هرگونه تسهیلات بانکی با صدور ضمانت نامه های ارزی یا ریالی د عدم گشایش اعتبار اسنادی ارزی یا ریالی تبصره ۱- چنانچه اعمال محدودیتهای مذکور در بندهای (الف)، (ج) و (د) در خصوص بنگاههای اقتصادی با توجه به شرایط، اوضاع و احوال اقتصادی موجب اخلال در امنیت اقتصادی استان مربوط شود، به تشخیص شورای تأمین استان موارد مذکور به مدت یک سال به حالت تعلیق در می آید. آیین نامه اجرائی این تبصره با در نظر گرفتن معیارهایی مانند میزان تولید و صادرات بنگاه و تعداد افراد شاغل در آن ظرف مدت سه ماه از لازم الاجراء شدن این قانون به پیشنهاد مشترک وزارت امور اقتصادی و دارایی و بانک مرکزی به تصویب هیأت وزیران می رسد. تبصره -۲- در صورتی که چک به وکالت با نمایندگی از طرف صاحب حساب اعم از شخص حقیقی یا حقوقی صادر شود، اقدامات موضوع این ماده علاوه بر صاحب حساب در مورد وکیل یا نماینده نیز اعمال می شود. مگر اینکه در مرجع قضائی صالح اثبات نماید عدم پرداخت مستند به عمل صاحب حساب یا وکیل یا نماینده بعدی او است. بانکها مکلفند به هنگام صدور گواهینامه عدم پرداخت در صورتی که چک به نمایندگی صادر شده باشد، مشخصات نمایند را نیز در گواهینامه مذکور درج نمایند. تبصره ۳ در هر یک از موارد زیر بانک مکلف است مراتب را در سامانه یکپارچه بانک مرکزی اعلام کند تا فورا و به صورت برخط از چک رفع سوء اثر شود: الف - واریز کسری مبلغ چک به حساب جاری نزد بانک محال علیه و ارائه درخواست مسدودی که در این صورت بانک مکلف است ضمن مسدود کردن مبلغ مذکور تا زمان مراجعه دارند چک و حداکثر به مدت یک سال جمهوری اسلامی ایران مجلس شورای اسلا شماره ۷۲۰۸۴ ۵۲ ظرف مدت سه روز واریز مبلغ را به شیوه ای اطمینان بخش و قابل استناد به اطلاع دارنده چک برساند. ب ارائه لاشه چک به بانک محال علیه ج - ارائه رضایت نامه رسمی تنظیم شده در دفاتر اسناد رسمی از دارنده چک با نامه رسمی از شخص حقوقی دولتی یا عمومی غیر دولتی دارنده چک د ارائه نامه رسمی از مرجع قضائی یا ثبتی ذی صلاح مبنی بر اتمام عملیات اجرائی در خصوص چک ه ارائه حکم قضائی مبنی بر برائت ذمه صاحب حساب در خصوص چک؛ و سپری شدن مدت سه سال از تاریخ صدور گواهینامه عدم پرداخت مشروط به عدم طرح دعوای حقوقی با کیفری در خصوص چک توسط دارنده تبصره -- چنانچه صدور گواهینامه عدم پرداخت به دلیل دستور عدم پرداخت طبق ماده (۱۴) این قانون و تبصره های آن باشد، سوء اثر محسوب نخواهد شد. تبصره ۵ بانک یا مؤسسه اعتباری حسب مورد مسؤول جبران خساراتی خواهند بود که از عدم انجام تکالیف مقرر در این ماده و تبصره های آن به اشخاص ثالث وارد شده است. ماده ۵ ماده (1) قانون به شرح زیر اصلاح و سه تبصره به آن الحاق می شود ماده ۶ - بانکها مکلفند برای ارائه دسته چک به مشتریان خود، صرفا از طریق سامانه صدور یکپارچه الکترونیکی دسته چک (صیاد نزد بانک مرکزی اقدام نمایند. این سامانه پس از اطمینان از صحت مشخصات متقاضی با استعلام از سامانه نظام هویت سنجی الکترونیکی بانکی و نبود ممنوعیت قانونی، حسب مورد نسبت به دریافت گزارش اعتباری از سامانه ملی اعتبار سنجی موضوع ماده (5) قانون تسهیل اعطای تسهیلات و کاهش هزینه های طرح و تسریع در شماره ۱۷۲۰۸۳ ۵۳ ۱۳۹۷٫۰۸٫۲۲ پیت:-ب- اجرای طرحهای تولیدی و افزایش منابع مالی و کارایی بانکها مصوب ۱۳۸۶٫۴٫۵ یا رتبه بندی اعتباری از مؤسسات موضوع بند (۲۱) ماده (۱) قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران مصوب ۱۳۸۴٫۹٫۱ اقدام نموده و متناسب با نتایج دریافتی، سقف اعتبار مجاز متقاضی را محاسبه و به هر برگه چک شناسه یکتا و مدت اعتبار اختصاص میدهد. حداکثر مدت اعتبار چک از زمان دریافت دسته چک سه سال است و چکهایی که تاریخ مندرج در آنها پس از مدت اعتبار باشد مشمول این قانون نمیشوند ضوابط این ماده از جمله شرایط دریافت دسته چک نحوه محاسبه سقف اعتبار و موارد مندرج در برگه چک مانند هویت صاحب حساب مطابق دستور العملی است که ظرف مدت یک سال پس از لازم الاجراء شدن این قانون توسط بانک مرکزی تهیه می شود و به تصویب شورای پول و اعتبار میرسد. تبصره ۱ بانکها و سایر اشخاصی که طبق قوانین یا مقررات مربوط اطلاعات مورد نیاز اعتبار سنجی یا رتبه بندی اعتباری را در اختیار مؤسسات مربوط قرار میدهند مکلف به ارائه اطلاعات صحیح و کامل میباشند. تبصره ۲ به منظور کاهش تقاضا برای دریافت دسته چک و رفع نیاز اشخاص به ابزار پرداخت و عده دار بانک مرکزی مکلف است ظرف مدت یک سال پس از لازم الاجراء شدن این قانون ضوابط و زیر ساخت خدمات برداشت مستقیم را به صورت چک موردی برای اشخاصی که دسته چک ندارند، به صورت یکپارچه در نظام بانکی تدوین و راه اندازی نماید تا بدون نیاز به اعتبار سنجی رتبه بندی اعتباری و استفاده از دسته چک امکان برداشت از حساب این اشخاص برای ذی نفعان معین فراهم شود. در صورت عدم موجودی کافی برای پرداخت چک موردی صاحب حساب تا زمان پرداخت دین مشمول موارد مندرج در بندهای (الف) تا (د) ماده (۵) مکرر این قانون و نیز محرومیت از دریافت دسته چک صدور چک جدید و استفاده از چک موردی می باشد. شماره: ۱۳۹۷٫۰۸٫۲۶ ۶۹ تبصره ۳ هر شخص که با توسل به شیوه های متقلبانه مبادرت به دریافت دسته چکی غیر متناسب با اوضاع مالی و اعتباری خود کرده باشد یا دریافت آن توسط دیگری را تسهیل نماید به مدت سه سال از دریافت دسته چک صدور چک جدید و استفاده از چک موردی محروم و به جزای نقدی درجه پنج قانون مجازات اسلامی محکوم میشود و در صورتی که عمل ارتکابی منطبق با عنوان مجرمانه دیگری با مجازات شدیدتر باشد مرتکب به مجازات آن جرم محکوم می شود. ماده -۶ عبارت مسؤولین شعب هر بانکی که به تکلیف فوق عمل ننمایند، حسب مورد با توجه به شرایط و امکانات و دفعات و مراتب جرم به یکی از مجازاتهای مقرر در ماده (۹) قانون رسیدگی به تخلفات اداری توسط هیأت رسیدگی به تخلفات اداری محکوم خواهند شده از ماده (۲۱) قانون حذف می گردد. ماده ۷ تبصره (۱) ماده (۲۱) به شرح زیر اصلاح می گردد تبصره ۱ بانک مرکزی مکلف است با تجمیع اطلاعات گواهینامه های عدم پرداخت و آرای قطعی محاکم درباره چک در سامانه یکپارچه خود، امکان دسترسی برخط بانکها و مؤسسات اعتباری را به سوابق صدور و پرداخت چک و همچنین امکان استعلام گواهینامه های عدم پرداخت را برای مراجع قضائی و ثبنی از طریق شبکه ملی عدالت ایجاد نماید قوه قضائیه نیز مکلف است امکان دسترسی برخط بانک مرکزی به احکام ورشکستگی اعسار از پرداخت محکوم به و همچنین آرای قطعی صادر شده درباره چکهای برگشتی و دعاوی مطروحه طبق ماده (۱۴) این قانون به همراه گواهینامه عدم پرداخت مربوط را از طریق سامانه سجل محکومیتهای مالی فراهم نماید. ماده - متن زیر و تبصره های آن به عنوان ماده (۲۱) مکرر به قانون الحاق می شود: مجلس شورای اسلا رہیں ماده ۲۱ مکرر - بانک مرکزی مکلف است ظرف مدت دو سال پس از لازم الاجراء شدن این قانون در مورد اشخاص ورشکسته، معسر از پرداخت محکوم به یا دارای چک برگشتی رفع سوء اثر نشده از دریافت دسته چک و صدور چک جدید در سامانه صیاد و استفاده از چک موردی جلوگیری کرده و همچنین امکان استعلام آخرین وضعیت صادر کننده چک شامل سقف اعتبار مجاز سابقه چک برگشتی در سه سال اخیر و میزان تعهدات چکهای تسویه نشده را صرفا برای کسانی که قصد دریافت چک را دارند، فراهم نماید. سامانه مذکور به نحوی خواهد بود که صدور هر برگه چک مستلزم ثبت هویت دارنده مبلغ و تاریخ مندرج در چک برای شناسه یکتای برگه چک توسط صادر کننده بوده و امکان انتقال چک به شخص دیگر توسط دارنده تا قبل از تسویه آن با ثبت هویت شخص جدید برای همان شناسه یکتای چک امکان پذیر باشد. مبلغ چک نباید از اختلاف سقف اعتبار مجاز و تعهدات چکهای تسویه نشده بیشتر باشد. تبصره ۱ در مورد چکهایی که پس از گذشت دو سال از لازم الاجراء شدن این قانون صادر میشوند تسویه چک صرفا در سامانه تسویه چک (چکاوی) طبق مبلغ و تاریخ مندرج در سامانه و در وجه دارنده نهائی چک بر اساس استعلام از سامانه صیاد انجام خواهد شد و در صورتی که مالکیت آنها در سامانه صیاد ثبت نشده باشد مشمول این قانون نبوده و بانکها مکلفند از پرداخت وجه آنها خودداری نمایند. در این موارد صدور و پشت نویسی چک در وجه حامل ممنوع است و ثبت انتقال چک در سامانه صیاد جایگزین پشت نویسی چک خواهد بود. چکهایی که تاریخ صدور آنها قبل از زمان مذکور باشد، تابع قانون زمان صدور میباشد. تبصره - ممنوعیتهای این ماده در مورد اشخاص ورشکسته معر از پرداخت محکوم به یا دارای چک برگشتی رفع سوء اثر نشده که به وکالت یا جمهوری اسلامی ایران مجلس شورای اسلا ۰ رئیس نمایندگی از طرف صاحب حساب اعم از شخص حقیقی یا حقوقی اقدام می کنند نیز مجری است. ماده ۹ متن زیر جایگزین ماده (۲۳) قانون می گردد ماده ۲۳ دارنده چک میتواند با ارائه گواهینامه عدم پرداخت از دادگاه صالح صدور اجرائیه نسبت به کسری مبلغ چک و حق الوکاله وکیل طبق تعرفه قانونی را درخواست نماید دادگاه مکلف است در صورت وجود شرایط زیر حسب مورد علیه صاحب حساب صادر کننده یا هر دو اجرائیه صادر نماید. الف در متن چک وصول وجه آن منوط به تحقق شرطی نشده باشد؟ ب در متن چک قید نشده باشد که چک بابت تضمین انجام معامله یا تعهدی است؛ ج - گواهینامه عدم پرداخت به دلیل دستور عدم پرداخت طبق ماده (۱۴) این قانون و تبصره های آن صادر نشده باشد؛ صادر کننده مکلف است ظرف مدت ده روز از تاریخ ابلاغ اجرائیه بدهی خود را بپردازد یا با موافقت دارنده چک ترتیبی برای پرداخت آن بدهد یا مالی معرفی کند که اجرای حکم را میسر کند؛ در غیر این صورت حسب درخواست دارنده اجرای احکام دادگستری اجرائیه را طبق قانون نحوه اجرای محکومیت های مالی مصوب ۱۳۹۴٫۳٫۲۳ به مورد اجراء گذاشته و نسبت به استیفای مبالغ مذکور اقدام می نماید. اگر صادر کننده یا قائم مقام قانونی او دعاوی مانند مشروط یا بابت تضمین بودن چک یا تحصیل چک از طریق کلاهبرداری با خیانت در امانت یا دیگر جرائم در مراجع قضائی اقامه کند اقامه دعوی مانع از جریان عملیات اجرائی نخواهد شد؛ مگر در مواردی که مرجع قضائی ظن قوی پیدا کند یا از اجرای سند مذکور ضرر جبران ناپذیر وارد شود که در این صورت با اخذ تأمین مناسب قرار توقف عملیات اجرائی صادر می نماید. در صورتی که دلیل جمهوری اسلامی ایران مجلس شورای اسلا رئیں ۱۷۲۰۸۳ ۵۲ ۱۳۹۷٫۰۸٫۲۹ ارائه شده مستند به سند رسمی باشد یا اینکه صادر کننده یا قائم مقام قانونی مدعی مفقود شدن چک بوده و مرجع قضائی دلایل ارائه شده را قابل قبول بداند توقف عملیات اجرائی بدون أخذ تأمین صادر خواهد شد. به دعاوی مذکور خارج از نوبت رسیدگی می شود. ماده ۱۰ متن زیر به عنوان ماده (۲۴) به قانون الحاق می شود ماده ۲۴ در صورت تخلف از هر یک از تکالیف مقرر در این قانون برای بانکها یا مؤسسات اعتباری اعم از دولتی و غیر دولتی، کارمند خاطی و مسؤول شعبه مربوط حسب مورد با توجه به شرایط امکانات دفعات و مراتب به مجازات های مقرر در ماده (۹) قانون رسیدگی به تخلفات اداری مصوب ۱۳۷۲٫۹٫۷ محکوم میشوند که رسیدگی به این تخلفات در صلاحیت بانک مرکزی است. ماده ۱۱ مواد (۴) (۵) (۶) و (۲۳) «قانون صدور چک مصوب ۱۳۵۵٫۴٫۱۶ لغو میشود. قانون فوق مشتمل بر یازده ماده در جلسه علنی روز یکشنبه مورخ سیزدهم آبان ماه یکهزار و سیصد و نود و هفت مجلس شورای اسلامی تصویب شد و در تاریخ ۱۳۹۷٫۸٫۲۳ به تأیید شورای نگهبان رسید.
۹۷-۳۱۸۱۷۵بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۰۹/۱۱
نامشخص
بخشنامه شماره 97/318175 مورخ 1397/09/11; ابلاغ شیوه و شرایط جدید صدور و استفاده از چکهای تضمین شده
از کالای بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال می شود. با سلام احتراما همان گونه که استحضار دارند؛ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در سال جاری تلاش نموده با اتخاذ تدابیر و اقدامات مقتضی نسبت به مدیریت نقدینگی ثبات بخشی به وضعیت اقتصادی کشور در حوزه های پولی ارزی و بانکی و همچنین تعمیق شفافیت و حذف زمینه های احتمالی ارتکاب جرایم در حوزه های یاد شده اقدام نماید. در همین راستا از آن جایی که حسب گزارشات و بررسیهای صورت گرفته در خصوص فرایندهای مرتبط با صدور انتقال و گردش چک های تضمین شده مشخص شد سازوکار کنونی حاکم بر چکهای مذکور تأمین کننده اهداف یاد شده نمی باشد و اختلالاتی را در این زمینه ایجاد نموده؛ لذا بلافاصله مراتب اصلاح و تغییر فرایندهای صدور و استفاده از چک های تضمین شده در دستور کار این بانک قرار گرفت. بر همین اساس و با استناد به مصوبه شورای عالی هماهنگی اقتصادی سران محترم قوا در این خصوص دایر بر ممنوعیت انتقال و ظهرنویسی چکهای تضمین شده، بدینوسیله شیوه و شرایط جدید صدور و استفاده از چک های تضمین شده را با هدف جلوگیری از استفاده های نامتعارف از چک های مزبور، احراز هویت دقیق اشخاص ذینفع در گردش چکهای موصوف و همچنین پیشگیری از پولشویی با استفاده از این چک ها به شرح زیر اعلام میدارد از تاریخ ابلاغ این بخشنامه شرایط صدور و استفاده از چک های تضمین شده با رعایت قوانین و مقررات مربوط در چارچوب شرایط زیر امکان پذیر خواهد بود ۱ صدور و تحویل چک تضمین شده مستلزم تکمیل فرم درخواست توسط متقاضی در شعبه بانک و در حضور متصدی بانکی و درج نکات زیر در فرم مزبور میباشد الف - مشخصات متقاضی مشتمل بر نام و نام خانوادگی اشخاص حقیقی نام اشخاص حقوقی و شماره ملی ٫ شناسه ملی ٫ شماره فراگیر اتباع خارجی ب شماره سریال و مبلغ چک تضمین شده؛ ب علت درخواست چک تضمین شده توسط متقاضی؛ ت مشخصات گیرنده چک تضمین شده ذینفع) شامل نام و نام خانوادگی اشخاص حقیقی نام اشخاص حقوقی و شماره ملی ٫ شناسه ملی شماره فراگیر اتباع خارجی چک تضمین شده صرفا باید در وجه گیرنده ذینفع) که توسط متقاضی در فرم درخواست مربوطه درج گردیده، صادر شود. تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۴ بیات اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مشخصات گیرنده چک تضمین شده ذینفع) شامل نام و نام خانوادگی اشخاص حقیقی نام اشخاص حقوقی و شماره ملی ٫ شناسه ملی شماره فراگیر اتباع خارجی حسب مورد باید روی برگ چک تضمین شده درج گردد. -۴- وصول مبلغ چک تضمین شده توسط بانک صرفا در وجه گیرنده ذینفع) که مشخصات وی بر روی چک تضمین شده درج گردیده، امکان پذیر است. ظهرنویسی و انتقال چک تضمین شده به دیگری فاقد اعتبار خواهد بود. - ابطال چک تضمین شده به درخواست متقاضی یا وکیل و نماینده قانونی وی بدون نیاز به ظهرنویسی گیرنده (ذینفع) امکان پذیر است. - ثبت مشخصات کامل اشخاصی که به نمایندگی از گیرنده ذینفع) برای وصول چک تضمین شده اقدام می نمایند الزامی است. - دارندگان چکهای تضمین شده ای که قبل از ابلاغ این بخشنامه صادر شده اند حداکثر ظرف مدت یک ماه از تاریخ ابلاغ این بخشنامه میتوانند وجه آن را نقدا دریافت یا به حساب بانکی خود واریز نمایند. ظهرنویسی این چک ها برای دیگری در این مهلت زمانی اعتبار ندارد و پس از این مهلت دارنده چک فقط تا پایان سال جاری باید به یکی از شعب بانک صادر کننده آن مراجعه و اطلاعات مربوط به مبادله مالی منشأ دریافت چک تضمین شده را ارایه نمایند. - اعضای هیأت مدیره و هیأت عامل بانکها مسئول حسن اجرای مفاد این مصوبه بوده و در صورت قصور و تخلف، علاوه بر اعضای هیأت مدیره و هیأت عامل بانک با کارمند خاطی و مسؤول شعبه مربوط حسب مورد برخورد قانونی خواهد شد. خواهشمند است دستور فرمایند با عنایت به ملاحظات فوق الذکر و ضرورت و اهمیت اجرای دقیق مفاد مصوبه صدر الاشعار، مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶، به قید تسریع به تمامی واحدهای آن بانک ابلاغ شده و ضمن تدارک فوری تمهیدات و مقدمات لازم برای اجرای دقیق مفاد مصوبه مذکور بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ۴۰۲۸۵۹۸ قد مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۸۳۱-۰۲ تهران بلوار میرداد، پلاک ۱۹۸ تلفن: ۱۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۷ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir
۹۷-۳۱۸۴۶۴بخشنامههای نظارت۱۳۹۷/۰۹/۱۱
نامشخص
بخشنامه شماره 97/318464 مورخ 1397/09/11; تاکید بر محتوای تجاری و جریان نقدی معاملات و احتراز از شناسایی سودهای موهوم از محل معاملات تهاتری
۹۷۳۱۸۴۶۴ ۱۳۹۷٫۰۹٫۱۱ ندارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب عالی حمایت از کالای ایرانی جهت اطلاع مدیران عامل بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک و مؤسسات اعتباری توسعه ملل ،کوثر نور و کاسپین ارسال گردید با سلام احتراما، همان گونه که استحضار دارند؛ در سالهای اخیر بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران همواره بر الزام بانکها و مؤسسات اعتباری به طبقه بندی صحیح مطالبات منظور نمودن ذخایر لازم و کافی از جمله ذخیره مطالبات مشکوک الوصول و اجتناب از شناسایی سودهای موهوم طی مکاتبات متعدد مکر را تاکید نموده است. بدیهی است که عدم رعایت دقیق موارد اشاره شده و به طور مشخص شناسایی سودهای موهوم اعم از عملیاتی و غیر عملیاتی به منظور پوشش عملکرد نامناسب مدیران و با ارائه ارقام غیر واقعی و حساب ارایی میتواند موجب گمراهی استفاده کنندگان صورتهای مالی و کاهش چشمگیر شفافیت گزارشهای مالی بانکها و مؤسسات اعتباری گردد. در همین راستا و علیرغم تأکیدات به عمل آمده گزارش واصله از سازمان بازرسی کل کشور حاکی از آن است که برخی بانکها و مؤسسات اعتباری با ایجاد سرابهای مالی و تقسیم سودهای واهی از محل معاملات تهاتری املاک به رعایت شکلی الزامات قانونی معاملات ضربدری بسنده نموده و از این طریق ضمن دور زدن سیستم نظارتی امکان پیش نمایی سود را برای خود فراهم نموده اند که این مهم موجب افزایش ریسک نقدینگی در کوتاه مدت و نیز ریسک ورشکستگی در میان مدت و بلند مدت خواهد شد. با عنایت به مراتب فوق و همچنین با اشاره به بندهای ۱ و ۲ ماده ۲۵۸ قانون تجارت در خصوص مجازات اعضای هیأت مدیره و مدیر عامل واحد متخلف در رابطه با شناسایی و تقسیم سودهای موهوم و پنهان نمودن وضعیت واقعی واحد تحت مدیریت ضمن تأکید بر محتوای تجاری و جریان نقدی معاملات تصریح میگردد از شناسایی سودهای موهوم از محل معاملات تهاتری جدا احتراز نمایند خواهشمند است دستور فرمایند مراتب با قید تسریع به تمامی واحدهای ذیربط ابلاغ و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق گردد. ٫ ۲۰۱۳۳۸۵ مدیریت کل نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری اداره نظارت بر بانکها و موسسات اعتباری ۱ عبدالمهدی ارجمند نژاد علی نصیری ۳۲۱۵-۰۹
