۱ فیلتر فعال
شماره بخشنامهشماره بخشنامه را با خط تیره جدا کنید. نمونه: ۱۶-۹۹-۲۰۰
از تاریخ انتشار
تا تاریخ انتشار
شماره بخشنامهشماره بخشنامه را با خط تیره جدا کنید. نمونه: ۱۶-۹۹-۲۰۰
از تاریخ انتشار
تا تاریخ انتشار
۰۳-۶۰۴۴۶بخشنامههای نظارت۱۴۰۳/۰۳/۱۶
نامشخص
5- بخشنامه شماره 03/60446 مورخ 1403/03/16; ابلاغ مجموعه بخشنامههای مدیریتکل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی در سال 1401
۰۳٫۶۰۴۴۶ بخش تولید با شاکر مرتع بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما به پیوست فایل مجموعه بخشنامه های صادره در سال ۱۴۰۱ توسط مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی بانک مرکزی که با هدف تسهیل دسترسی عموم به قوانین و مقررات ناظر بر شبکه بانکی کشور جمع آوری شده در قالب لوح فشرده پیوست جهت استحضار و هرگونه بهره برداری ایفاد می گردد. جائز ذکر است فایل مزبور از طریق پایگاه اطلاع رسانی این بانک به نشانی www.cbi.ir بخش نظارت بانکی نیز قابل دسترس می باشد. ٫۶۲۳۷۳۸۷اف مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران ، جوار میداد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی مجموعه بخشنامه های مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی سال ۱۴۰۱ به نام خدا پیش گفتار مجموعه پیش رو که مجموعه ای منسجم و یکپارچه از بخشنامه های ابلاغی مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران طی سال ۱۴۰۱ میباشد به سیاق سنوات قبل گردآوری شده و در ادامه تقدیم حضور می گردد. امید است انتشار این مجموعه تسهیلگر دسترسی عموم به مقررات ضوابط و پژوهشهای ناظر بر شبکه بانکی کشور باشد. حمیدرضا غنی آبادی مدیر کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران فهرست شماره صفحه بخش اول بخشنامه های اداره مطالعات و مقررات بانکی ۱ بخشنامه شماره ۰۱٫۷۹۶۱ مورخ ۱۴۰۱٫۰۱٫۱۷ ابلاغ مصوبه کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی در خصوص نحوه تحصیل سهام خزانه توسط بانکها و موسسات اعتباری غیر بانکی . -۲- بخشنامه شماره ۰۱٫۱۱۶۵۴ مورخ ۱۴۰۱٫۱٫۲۱ ابلاغ ویرایش ششم صورتهای مالی (نمونه) بخشنامه شماره ۰۱٫۱۴۳۰۸ مورخ ۱۴۰۱٫۱٫۲۳ ابلاغ جزء (۳) بند (د) تبصره (۱۶) ماده واحده قانون بودجه سال ۱۴۰۱ . - بخشنامه شماره ۰۱٫۱۵۶۶۶ مورخ ۱۴۰۱٫۰۱٫۲۴ ابلاغ اصلاحیه دستورالعمل اجرایی تسهیلات و تعهدات سندیکایی ۵ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۶۰۶۶ مورخ ۱۴۰۱٫۰۱٫۲۵ ابلاغ نحوه اعطای گواهینامه های حرفه ای بانکداری برای داوطلبان تصدی سمتهای مدیریتی در موسسات اعتباری . بخشنامه شماره ۱٫۲۴۷۹۲ مورخ ۱۴۰۱٫۰۲٫۰۴ ابلاغ دستورالعمل اجرایی اعطای تسهیلات خرد ۲۹ بخشنامه شماره شماره ۰۱٫۳۰۱۱۰ مورخ ۱۴۰۱٫۰۲٫۰۸ ابلاغ ترجمه سند منتشره با عنوان «ساز و کار مداخله زودهنگام در بانکهای ضعیف گزینه های سیاستی از انتشارات مؤسسه ثبات مالی وابسته به کمیته نظارت بانکی بال - بخشنامه شماره ۱٫۵۰۸۳۹ مورخ ۱۴۰۱٫۰۳٫۰۱ ابلاغ احکام و تکالیف مرتبط با شبکه بانکی کشور مقرر در قانون بودجه سال ۱۴۰۱؛ پیرو بخشنامه مربوط به ابلاغ جزء (۳) بند (د) تبصره (۱۶) ماده واحده قانون بودجه سال ۱۴۰۱. بخشنامه شماره ۰۱٫۷۷۶۷۰ مورخ ۱۴۰۱٫۰۳٫۳۰ ابلاغ بند (ب) ماده (۴) قانون جهش تولید دانش بنیان و بند (ب) ماده (۱۶) قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر .. ۱۰- بخشنامه شماره ۱٫۷۷۷۸۶ مورخ ۱۴۰۲٫۳٫۳۰ ابلاغ مصوبه کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی در خصوص ماهیت و کاربرد مرابحه نقدی؛ پیرو بخشنامه مربوط به ابلاغ دستور العمل اجرایی عقد مرابحه ۱۱ بخشنامه شماره ۰۱٫۷۹۷۰۶ مورخ ۱۴۰۱٫۰۴٫۰۱ ابلاغ اصلاحیه دستور العمل سرمایه گذاری در اوراق بهادار . ۱۲ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۰۸۴۹۵ مورخ ۱۴۰۱٫۰۵٫۰۲ ابلاغ اصلاحیه دستورالعمل ناظر بر ضمانت نامه های بانکی ریالی) ۱۳ - بخشنامه شماره ۰۱٫۱۱۷۵۳۳ مورخ ۱۴۰۱٫۰۵٫۱۱؛ ابلاغ نحوه مواجهه بانک ها با چک های ثبت نشده در سامانه صیاد.... ۱۴ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۵۱۶۴۸ مورخ ۱۴۰۱٫۰۶٫۱۶ ابلاغ نامه سازمان امور مالیاتی کشور پیرامون مستثنی شدن تسهیلات کمک ودیعه مسکن از شمول حکم قانونی تبصره یک ماده (۱۸۶) قانون مالیاتهای مستقیم "". ۱۵ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۵۱۷۲۱ مورخ ۱۴۰۱٫۰۶٫۱۶ ابلاغ ضوابط ناظر بر نظارت و تطبیق شرعی در موسسات اعتباری ۱۶ - بخشنامه شماره ۰۱٫۱۵۲۹۵۴ مورخ ۱۴۰۱٫۰۶٫۱۹؛ ابلاغ دستور العمل نحوه ثبت الکترونیکی قراردادهای تسهیلات بانکی ۱۷ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۵۳۰۶۴ مورخ ۱۴۰۱٫۰۶٫۱۹ ابلاغ شیوه نامه اخذ وثیقه از موسسات اعتباری در قبال اضافه برداشت و واگذاری و فروش وثایق دریافتی ۱۸ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۹۰۶۶۸ مورخ ۱۴۰۱٫۸٫۲ : تمدید مهلت اجرای مصوبه شورای پول و اعتبار در خصوص تعیین تکلیف بدهی غیر جاری واحدهای تولیدی تا پایان شهریور ماه ۱۴۰۲ ................ ۱۴۱ ۱۹ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۹۰۶۷۹ مورخ ۱۴۰۱٫۸٫۲ متضمن ابلاغ دادنامه قطعی شماره ۳۱۷۲ مورخ ۱۴۰۰٫۱۲٫۳ هیأت عمومی دیوان عدالت اداری در خصوص مفاد آیین نامه وصول مطالبات غیرجاری مؤسسات اعتباری ریالی و ارزی. ۲۰ بخشنامه شماره ۱٫۱۹۱۹۸۳ مورخ ۱۴۰۱٫۸٫۳ : تاکید بر لزوم اخذ تاییدیه های لازم پیش از ایجاد هرگونه تعهد به اعطای تسهیلات و یا مشارکت حقوقی جدید از طرقی نظیر انعقاد تفاهم نامه . -۲۱ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۹۸۸۷۲ مورخ ۱۴۰۱٫۸٫۱۰ ابلاغ برگزاری دوره آموزشی تحت عنوان «زبان گزارشگری تجاری توسعه پذیر (XBRL) و کاربردهای آن در بانکداری ۲۲ بخشنامه شماره ۰۱٫۲۳۹۰۱۷ مورخ ۱۴۰۱٫۹٫۲۳ ابلاغ اصلاحیه دستور العمل سرمایه گذاری در اوراق بهادار». ۲۳- بخشنامه شماره ۱٫۲۳۹۰۱۹ مورخ ۱۳۰۱٫۹٫۲۳ ابلاغ مصوبه هیأت عامل بانک مرکزی در خصوص ضوابط ناظر بر تملک واحدهای سرمایه گذاری صندوق سرمایه گذاری با درآمد ثابت مختص اوراق دولتی» صندوق سرمایه گذاری املاک و مستغلات و صندوق سرمایه گذاری زمین و ساختمان توسط بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی موضوع تبصره (۳) ماده (۲) دستور العمل سرمایه گذاری در اوراق بهادار ۲۴ بخشنامه شماره ۰۱٫۲۳۹۰۲۱ مورخ ۱۴۰۱٫۹٫۲۳ ابلاغ اصلاحیه دستور العمل نحوه محاسبه ذخیره مطالبات مؤسسات اعتباری ۲۵ بخشنامه شماره ۰۱٫۲۵۰۵۳۹ مورخ ۱۴۰۱٫۱۰٫۷ : ابلاغ ضوابط اجرایی ناظر بر رسیدگی به درخواست انتشار اوراق مالی اسلامی توسط موسسات اعتباری ... -۲۶ بخشنامه شماره ۰۱٫۲۸۰۳۷۳ مورخ ۱۴۰۱٫۱۱٫۱۰ ابلاغ مصوبه شورای پول و اعتبار در خصوص نرخ های سود تسهیلات و سود علی الحساب انواع سپرده های سرمایه گذاری مدت دار ............. ۱۷۶ -۲۷ بخشنامه شماره ۰۱٫۲۸۳۱۴۴ مورخ ۱۴۰۱٫۱۱٫۱۳ ابلاغ اصلاحیه دستورالعمل نحوه واگذاری اموال مازاد موسسات اعتباری.... -۲۸ بخشنامه شماره ۱٫۲۸۷۸۶۶ مورخ ۱۴۰۱٫۱۱٫۱۹ ابلاغ اصلاحیه دستور العمل نحوه احراز و لغو تأییدیه صلاحیت حرفه ای مدیران مؤسسات اعتباری -۲۹ بخشنامه شماره ۰۱٫۲۸۸۵۸۲ مورخ ۱۴۰۱٫۱۱٫۲۰ ابلاغ اصلاحیه اساسنامه نمونه بانک های تجاری غیر دولتی و . اساسنامه نمونه موسسات اعتباری غیر بانکی.. ۳۰- بخشنامه شماره ۱٫۲۸۸۵۸۳ مورخ ۱۴۰۱٫۱۱٫۲۰ ابلاغ اصلاحیه دستورالعمل اجرایی اعطای تسهیلات خرد ... -۳۱ بخشنامه شماره ۰۱٫۳۰۳۲۳۱ مورخ ۱۴۰۱٫۱۲٫۸ ابلاغ مصوبه کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی در خصوص نحوه محاسبه یارانه سهم سود دولت در تسهیلات اعطایی مشمول یارانه سود در عقود مبادله ای... ۳۲ بخشنامه شماره ۰۱٫۳۱۹۶۱۶ مورخ ۱۴۰۱٫۱۲٫۲۵ ابلاغ نرخ تسعیر اقلام پولی دارایی ها و بدهی های ارزی بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی در گزارشگری مالی منتهی به اسفند ماه ۱۴۰۱........ ۲۸۰ بخش دوم بخشنامه های اداره مجوزهای بانکی ۱- بخشنامه شماره ۰۱٫۱۱۹۱۷۴ مورخ ۱۴۰۱٫۵٫۱۲ تاکید بر لزوم اخذ گواهینامه های حرفه ای بانکداری برای داوطلبان تصدی سمتهای مدیریتی در موسسات اعتباری . بخش سوم بخشنامه های اداره مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم ۱ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۷۰۰۷ مورخ ۱۴۰۱٫۰۱٫۲۷ موضوع ابلاغ دستور العمل نحوه اعمال ضمانت اجراهای مقتضی برای حصول اطمینان از رعایت آیین نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی در مؤسسات اعتباری و مؤسسات پولی غیربانکی ۲ بخشنامه شماره ۱٫۳۹۶۶۱ مورخ ۱۴۰۱٫۰۲٫۲۰ موضوع ابلاغ دستور العمل نحوه تشکیل و ساماندهی واحد مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم در بانکها و مؤسسات اعتباری غیر بانکی مصوب شورای عالی مقابله و پیشگیری از جرایم پولشویی و تامین مالی تروریسم . بخشنامه شماره ۱٫۴۹۷۱۲ مورخ ۱۴۰۱٫۰۲٫۳۱ موضوع ابلاغ ضوابط اجرایی دستور العمل حدود و چگونگی ارائه غیر حضوری خدمات پایه به ارباب رجوع در بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی ۲۹۷۰۰ -۴- بخشنامه شماره ۱٫۵۴۷۸۵ مورخ ۱۴۰۱٫۰۳٫۰۴ موضوع ابلاغ دستور العمل الزامات اجرایی تعیین سطح فعالیت اشخاص حقیقی فاقد شغل و اشخاص حقوقی غیر فعال . -۵- بخشنامه شماره ۰۱٫۹۹۲۷۱ مورخ ۱۴۰۱٫۰۴٫۲۲ موضوع افتتاح هرگونه حساب سپرده بانکی به صورت گروهی -۶- بخشنامه شماره ۰۱٫۱۴۸۸۴۱ مورخ ۱۴۰۱٫۰۶٫۱۴ موضوع ابلاغ دستورالعمل ناظر بر حساب سپرده تجاری و خدمات بانکی مرتبط با آن. بخشنامه شماره ۰۱٫۱۵۵۳۰۹ مورخ ۱۴۰۱٫۰۶٫۲۱ موضوع ابلاغ ضوابط اجرایی تأیید صلاحیت حرفه ای و عزل مسئولان واحد مبارزه با پولشویی مؤسسات اعتباری توسط بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ...... - بخشنامه شماره ۰۱٫۲۶۴۰۸۰ مورخ ۱۴۰۱٫۱۰٫۲۱ موضوع ابلاغ ضوابط اجرایی ماده (۷۷) و تبصره (۳) ماده (۸۰) آیین نامه ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی مصوب جلسه ۱۴۰۱٫۰۹٫۲۶ هیات عامل محترم بانک مرکزی بخشنامه شماره ۱٫۳۲۱۴۸۶ مورخ ۱۴۰۱٫۱۲٫۲۸ موضوع ابلاغ تمدید اعتبار کارت های ملی هوشمند اشخاصی که مهلت اعتبار کارتهای ملی آنها منقضی شده . بخش اول بخشنامههای اداره مطالعات و مقررات بانکی ۱- بخشنامه شماره ۰۱٫۷۹۶۱ مورخ ۱۴۰۱٫۰۱٫۱۷ ابلاغ مصوبه کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی در خصوص نحوه تحصیل سهام خزانه توسط بانکها و موسسات اعتباری غیر بانکی مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک مؤسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا با سلام احتراما، بدین وسیله مفاد مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۱۲٫۱ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی در خصوص نحوه تحصیل سهام خزانه توسط بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی به شرح زیر جهت استحضار ایفاد می شود ۱ بازارگردانی سهام بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی موضوع بند (ب) ماده (۲۸) «قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور صرفا از طریق همان بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی یا صندوق سرمایه گذاری اختصاصی بازارگردانی متعلق به همان بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی امکان پذیر میباشد. ۲- تحصیل سهام بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی از طریق صندوق سرمایه گذاری اختصاصی بازارگردانی متعلق به بانک ها یا مؤسسات اعتباری غیربانکی به عنوان سهام خزانه محسوب میشود. سهام بانکها یا مؤسسات اعتباری غیربانکی که در تملک شرکتهای زیر مجموعه آن بانک با مؤسسه اعتباری غیر بانکی میباشد باید به صندوق سرمایه گذاری اختصاصی بازارگردانی متعلق به همان بانک با مؤسسه اعتباری غیر بانکی واگذار شود. هر گونه تحصیل سهام بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی توسط شرکتهای زیر مجموعه ممنوع بوده و آن دسته از بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی که بیش از حد مقرر در بند (ب) ماده (۲۸) قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور (۱۰) درصد سهام خزانه از طریق شرکتهای زیر مجموعه یا صندوق اختصاصی سرمایه گذاری بازارگردانی متعلق به خود تملک نموده اند موظفند حداکثر ظرف مهلت شش (۶) ماه پس از ابلاغ این بخشنامه سهام مازاد بر سقف مذکور را واگذار نمایند. خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ -۲- بخشنامه شماره ۰۱٫۱۱۶۵۴ مورخ ۱۴۰۱٫۱٫۲۱ ابلاغ ویرایش ششم صورتهای مالی نمونه) موسسات اعتباری مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک مؤسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا با سلام سلام احتراما پیرو بخشنامه های منتهی به بخشنامه شماره ۲۰۰٫۲۱۳۹۵۴ مورخ ۱۴۰۰٫۷٫۲۷ موضوع صورتهای مالی (نمونه) مؤسسات اعتباری بدین وسیله ویرایش ششم صورتهای مالی نمونه مؤسسات اعتباری به شرح پیوست که بر اساس استانداردهای حسابداری شماره ۱، ۲، ۳۱ ۳۴ ۳۵ ۳۶ ۳۷ به ترتیب تحت عناوین ارایه صورتهای مالی» «صورت جریانهای نقدی داراییهای غیر جاری نگهداری شده برای فروش و عملیات متوقف شده رویه های حسابداری تغییر در برآوردهای حسابداری و اشتباهات مالیات بر درآمد ابزارهای مالی ارایه» و «ابزارهای مالی - افشا» به روزرسانی شده ایفاد میگردد مزید استحضار برخی از مهمترین تغییرات در ویرایش جدید به شرح ذیل است: ارایه «صورت سود و زیان» و «صورت سود و زیان جامع به عنوان اولین صورتهای مالی و قبل از صورت وضعیت مالی اعمال تغییراتی در نحوه ارایه و افشا صورتهای مالی اساسی نمونه و یادداشتهای توضیحی آن؛ افزودن طبقه داراییهای غیر جاری نگهداری شده برای فروش و بدهیهای مرتبط با آن به صورت وضعیت مالی»؛ انعکاس اموال تملیکی به عنوان یکی از اقلام طبقه داراییهای غیر جاری نگهداری شده برای فروش در صورت وضعیت مالی و ارایه جریانهای نقدی ناشی از آن در طبقه جریانهای نقدی حاصل از فعالیتهای سرمایه گذاری در صورت جریانهای نقدی؛ انتقال اقلام طبقه حقوق صاحبان سپرده های سرمایه گذاری به طبقه سپرده های مشتریان»؛ در خاتمه ضمن اعلام این که تهیه صورتهای مالی اصلی و تلفیقی برای گزارشگری مالی میان دوره ای منتهی به شهریورماه سال ۱۴۰۱ و پس از آن باید در چارچوب ویرایش جدید و با رعایت سایر ضوابط و مقررات ابلاغی تهیه شود، خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران صورتهای مالی نمونه موسسات اعتباری سال مالی ۱۳۷۲ اسفند ۱۴۰۰ ویرایش ششم بخشنامه شماره ۰۱٫۱۴۳۰۸ مورخ ۱۴۰۱٫۱٫۲۳ ابلاغ جزء (۳) بند (د) تبصره (۱۶) ماده واحده قانون بودجه سال ۱۴۰۱ مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا با سلام احتراما، بدینوسیله مفاد جزء (۳) بند (د) تبصره (۱۶) ماده واحده قانون بودجه سال ۱۴۰۱ کل کشور به شرح ذیل برای استحضار ایفاد می شود اعطای اعتبار جدید به بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی بدون دریافت وثیقه در قالب خط اعتباری یا اضافه برداشت توسط بانک مرکزی ممنوع است. نوع و میزان وثایق قابل پذیرش موضوع این بند توسط شورای پول و اعتبار تعیین می شود. با عنایت به حکم قانونی مذکور موارد ذیل را شایان ذکر میداند از این پس اعطای خط اعتباری یا اضافه برداشت صرفا با اخذ وثیقه امکان پذیر خواهد بود. مقتضی است بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی که در حال حاضر دارای اضافه برداشت میباشند. نسبت به تودیع وثیقه مطابق دستورالعمل اجرایی انجام عملیات بازار باز و اعطای اعتبار در قبال اخذ وثیقه توسط بانک مرکزی مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۸٫۱٫۲۷ و اصلاحات بعدی آن از جمله ارز طلا و اوراق بهادار نزد بانک مرکزی اقدام نمایند. بدیهی است در صورت عدم تسویه به موقع اضافه برداشت بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی ظرف مهلت مشخص که در ضوابط اجرایی ناظر ذکر خواهد شد بانک مرکزی در چهارچوب سازوکاری مدون و مستمر نسبت به فروش وثایق و استیفای مطالبات خود اقدام خواهد نمود. خواهشمند است دستور فرمایند مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت گردد. مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ بخشنامه شماره ۰۱٫۱۵۶۶۶ مورخ ۱۴۰۱٫۰۱٫۲۴ ابلاغ اصلاحیه دستورالعمل اجرایی تسهیلات و تعهدات سندیکایی مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران ونزوئلا با سلام احتراما پیرو بخشنامه شماره ۹۳٫۲۰۹۰۵۳ مورخ ۱۳۹۳٫۸٫۴ موضوع ابلاغ دستورالعمل اجرایی تسهیلات و تعهدات سندیکایی، بدینوسیله اصلاحیه دستور العمل مذکور متضمن اصلاحاتی به شرح ذیل که در جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۱۲٫۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مورد تأیید واقع شده برای استحضار ایفاد می شود ۱ ماده (۲۶) دستورالعمل به شرح زیر اصلاح گردید ماده ۲۶ تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی از محل تأمین مالی خارجی فاینانس) از شمول ضوابط سپرده گذاری اعضای سندیکا نزد مؤسسه اعتباری عامل وفق مفاد این دستور العمل مستثنی بوده و مؤسسه اعتباری عامل میتواند در صورت عدم ایفای تعهدات اعضای سندیکا در سررسید مقرر حسب ترتیبات مندرج در متن مشارکت نامه جهت برداشت از حساب اعضای بدهکار سندیکا اقدام نماید. - تبصره (۲) ذیل ماده (۲۶) دستور العمل حذف شد تبصره ۲ بانک مرکزی موظف است حداکثر دو ماه پس از لازم الاجرا شدن این دستور العمل شیوه نامه اجرایی موضوع این ماده را تهیه و به شبکه بانکی کشور ابلاغ نماید. عبارت "تبصره" جایگزین عبارت تبصره ۱ ذیل ماده (۲۶) دستور العمل ، گردید. با عنایت به مراتب مذکور ضمن ایفاد اصلاحیه دستورالعمل اجرایی تسهیلات و تعهدات سندیکایی»، خواهشمند است. دستور فرمایند مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ «بسمه تعالی» دستورالعمل اجرایی تسهیلات و تعهدات سندیکایی به استناد قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره) و ماده (۸) آیین نامه فصل سوم قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره) مصوب ۱۳۹۲٫۱۰٫۱۲ هیات محترم وزیران و با هدف تسهیل تأمین مالی منابع مورد نیاز بنگاههای اقتصادی و نیز توزیع ریسک اعتباری مؤسسات اعتباری و شعب بانکهای خارجی دستورالعمل اجرایی تسهیلات و تعهدات سندیکایی که از این پس به اختصار دستور العمل نامیده میشود، تصویب می گردد. فصل اول: تعاریف و کلیات ماده ۱ در این دستورالعمل عبارات ذیل در معانی مشروح به کار می روند بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مؤسسه اعتباری بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی میباشد. شعبه بانک خارجی نیز در این دستورالعمل در گستره شمول این تعریف قرار می گیرد؛ شعبه بانک خارجی واحد عملیاتی از یک بانک خارجی که در چارچوب آیین نامه اجرایی نحوه تأسیس و عملیات شعب بانکهای خارجی در ایران مصوب جلسه مورخ ۱۳۸۷٫۱۲٫۲۸ هیات وزیران در جمهوری اسلامی ایران فعالیت دارد؛ تسهیلات سندیکایی تسهیلات ریالی و ارزی که در چارچوب عقود مندرج در قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره) و اصلاحیه های پس از آن با مشارکت چند مؤسسه اعتباری و مطابق با مفاد این دستور العمل به مشتری پرداخت میشود؛ تعهدات سندیکایی تعهدات ریالی و ارزی نظیر ضمانت نامه و اعتبار اسنادی که در چارچوب ضوابط و مقررات مربوط با مشارکت چند مؤسسه اعتباری و مطابق با مفاد این دستورالعمل ایجاد می شود؛ مشتری شخص حقیقی یا حقوقی که متقاضی تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی میباشد و یا از تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی استفاده نموده است؛ ذی نفع شخص حقیقی یا حقوقی که تعهدات سندیکایی به نفع وی ایجاد میشود مؤسسه اعتباری پیشگام مؤسسه اعتباری که درخواست کتبی مشتری مبنی بر اخذ تسهیلات و یا ایجاد تعهدات را دریافت نموده و هماهنگیهای لازم را با مؤسسات اعتباری مایل به مشارکت در اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی انجام می دهد؛ سندیکا: مجموعه ای از چند مؤسسه اعتباری که بر اساس مفاد مشارکت نامه جهت اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی شکل می گیرد؛ ۱۰-۱- اعضای سندیکا مؤسسه اعتباری پیشگام و سایر مؤسسات اعتباری که با پذیرش دعوت مؤسسه اعتباری پیشگام و در چارچوب مشارکت نامه در اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی مشارکت می نمایند؛ ۱۱-۱- کمیته سندیکایی کمیته ای که متشکل از نمایندگان تام الاختیار اعضای سندیکا میباشد؛ ۱۲-۱ مشارکت نامه قراردادی که بین اعضای سندیکا منعقد شده و متضمن حقوق وظایف و مسئولیت های اعضای سندیکا و نیز دیگر موارد حائز اهمیت میباشد؛ ۱۳-۱- مؤسسه اعتباری عامل مؤسسه اعتباری که از بین اعضای سندیکا انتخاب میشود و انجام امور اجرایی مشارکت نامه انعقاد قرارداد سندیکایی و انجام امور اجرایی قرارداد سندیکایی را بر عهده دارد؛ ۱-۱۴ قرارداد سندیکایی قراردادی است که بین مشتری و مؤسسه اعتباری عامل جهت اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی منعقد میگردد و متضمن حقوق وظایف و مسئولیتهای هر یک از طرفهای قرارداد می باشد. ماده ۲ مؤسسات اعتباری میتوانند در چارچوب مفاد این دستورالعمل و پس از اخذ موافقت بالاترین رکن اعتباری خود در اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی مشارکت نمایند. تبصره - مشارکت هر یک از مؤسسات اعتباری در سندیکا منوط به داشتن اجازه فعالیت موضوع تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی مربوط میباشد. ماده - کلیه توافقات و مکاتبات فی مابین اعضای سندیکا در تمامی مراحل سندیکا نظیر تشکیل سندیکا اعطا ایجاد وصول و تسویه تسهیلات تعهدات سندیکایی باید با امضای مدیر عامل یا نماینده تام الاختیار مؤسسه اعتباری صورت پذیرد. تبصره - نماینده تام الاختیار مؤسسه اعتباری مایل به مشارکت در سندیکا باید با امضای مدیر عامل مؤسسه اعتباری مزبور به کمیته سندیکایی معرفی گردد. ماده ۴ شناسایی مشتری باید مطابق با قوانین آیین نامه ها و دستورالعملهای مربوط از جمله دستورالعمل های مبارزه با پولشویی انجام شود. ماده ۵ قبل از اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی لازم است وضعیت تسهیلات غیر جاری و چک برگشتی مشتری از سامانه یکپارچه اطلاعاتی مشتریان نزد بانک مرکزی استعلام شود اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی به مشتری که دارای سابقه چک برگشتی رفع سوء اثر نشده و یا تسهیلات غیر جاری نزد شبکه بانکی کشور است، مجاز نمی باشد. تبصره در خصوص اشخاص حقوقی مفاد این ماده علاوه بر شخص حقوقی شامل صاحبان امضای مجاز و اعضای هیات مدیره آن اشخاص اعم از اشخاص حقیقی حقوقی و نمایندگان اشخاص حقوقی نیز می گردد. ماده ۶ اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی باید بر اساس اعتبار سنجی دقیق مشتری و متناسب با توان و ظرفیت اعتباری وی صورت گیرد. اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی بیش از ظرفیت اعتباری مشتری مجاز نیست. ماده ۷ قبل از اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی لازم است با توجه به اهلیت و توان اعتباری مشتری وثایق لازم و کافی از وی اخذ گردد وثائق ماخوذه باید معتبر سهل البیع، قابل نقل و انتقال قانونی از درجه نقد شوندگی بالا برخوردار و بلا معارض باشد تا در صورت عدم ایفای تعهدات از سوی مشتری حقوق اعضای سندیکا در حداقل زمان استیفاء شود. ماده ۸ اعضای سندیکا موظف میباشند تمامی اطلاعات لازم در خصوص وضعیت مالی فعالیت صنعت و تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی مربوط به مشتری را با یکدیگر و کمیته سندیکایی تبادل نمایند. تبصره - تبادل اطلاعات موضوع این ماده باید با اخذ رضایت کتبی مشتری از طریق درج آن در درخواست وی به مؤسسه اعتباری پیشگام مبنی بر اخذ تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی و نیز قرارداد سندیکایی باشد. ماده ۹ میزان نفع و ضرر هر یک از اعضای سندیکا از تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی متناسب با سهم الشرکه آنها میباشد مگر آن که در مشارکت نامه به نحو دیگری توافق گردد. ماده ۱۰ هر یک از مؤسسات اعتباری عضو سندیکا موظف میباشند متناسب با سهم الشرکه خود از تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی عملیات حسابداری مربوط را در دفاتر خود ثبت و ترتیبات لازم را برای منظور نمودن ذخایر و محاسبه داراییهای موزون به ریسک اتخاذ نمایند. تبصره بانک مرکزی موظف است حداکثر پس از مدت ۳ ماه از ابلاغ این دستور العمل عملیات حسابداری مربوط را تهیه و ابلاغ نماید. فصل دوم ضوابط ناظر بر اقدامات اولیه تشکیل سندیکا ماده ۱۱ مؤسسه اعتباری پیشگام پس از دریافت تقاضای کتبی مشتری مبنی بر اخذ تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی مبادرت به شناسایی و اعتبار سنجی مقدماتی وی نموده و پیشنهاد تشکیل سندیکا را به سایر مؤسسات اعتباری مورد نظر ارایه می نماید. تبصره شناسایی و اعتبار سنجی مقدماتی مذکور در این ماده شامل تشکیل پرونده، اعتبار سنجی و تهیه گزارش اطلاعات اعتباری به صورت مقدماتی میباشد. ماده ۱۲ مؤسسه اعتباری پیشگام موظف است؛ درخواست واصله را به انضمام گزارشی که حداقل حاوی مشخصات مشتری نوع و مبلغ تسهیلات تعهدات وثایق و تضامین پیشنهادی مانده و وضعیت تسهیلات و تعهدات مشتری نزد شبکه بانکی کشور و سایر موارد با اهمیت است به سایر اعضای احتمالی عضو سندیکا ارسال و طی آن درخواست نماید که نماینده تام الاختیار خود را ظرف مهلت زمانی مشخص برای تشکیل کمیته سندیکایی معرفی نماید. ماده ۱۳ مؤسسه اعتباری پیشگام مکلف است؛ پس از وصول پاسخهای ارسالی از مؤسسات اعتباری که آمادگی خود را برای مشارکت در سندیکا اعلام نموده اند بلافاصله اقدامات لازم را جهت تشکیل اولین جلسه کمیته سندیکایی انجام دهد. فصل سوم ضوابط ناظر بر کمیته سندیکایی ماده ۱۴ کمیته سندیکایی دارای حداقل تکالیف زیر میباشد ۱-۱۴ تعیین و تصویب سازوکار تشکیل و اداره جلسات کمیته سندیکایی با رعایت ضوابط مقرر در این دستور العمل -۲-۱۴ تأیید گزارشهای ارزیابی و امکان سنجی درخواست مشتری ۳-۱۴ تأیید گزارش شناسایی کامل مشتری ۴-۱۴ تأیید گزارش اعتبار سنجی دقیق مشتری ۱۴۵ تعیین و تصویب انواع و میزان وثایق مورد نیاز جهت اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی تعیین سهم هر یک از اعضای سندیکا در خصوص تامین منابع لازم جهت اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی؛ ۷-۱۴ انتخاب مؤسسه اعتباری عامل و تغییر آن ۸-۱۴ رسیدگی به تخلفات اعضای سندیکا ۹-۱۴ تدوین تصویب و اجرای مفاد مشارکت نامه و هر گونه تغییر در آن ۱۰-۱۴ تصمیم گیری در خصوص نحوه برخورد با عدم واریز وجه سهم الشرکه توسط هر یک از اعضای سندیکا -۱۱-۱۴ - تصویب متن پیش نویس قرارداد سندیکایی تبصره قرارداد سندیکایی باید در چارچوب قوانین و مقررات جاری از جمله قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره)، آیین نامه های ذیل قانون یاد شده دستورالعملهای مربوط و سایر ضوابط ابلاغی از سوی بانک مرکزی تدوین گردد. -۱۲-۱۴ - نظارت بر فرایند اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی ۱۳-۱۴ نظارت بر نحوه اجرای قرارداد سندیکایی از جمله محل مصرف وجوه مربوط به قرارداد سندیکایی ۱۴-۱۴ بررسی ادواری وضعیت مالی مشتری بر اساس گزارشهای واصله و اتخاذ تصمیمات اصلاحی در مواقعی که مشتری در شرایط مخاطره آمیز قرار میگیرد و اجرای آن از طریق مؤسسه اعتباری عامل ۱۵-۱۴ نظارت بر پیگیری به موقع و وصول مطالبات توسط مؤسسه اعتباری عامل ۱۶-۱۴ اتخاذ تصمیم در رابطه با ورود عضو جدید یا خروج اعضای فعلی سندیکا ۱۷-۱۴ اتخاذ تصمیم در خصوص انحلال سندیکا ۱۸-۱۴ حصول اطمینان از رعایت تمامی قوانین و مقررات جاری در فرایند اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی ۱۹-۱۴ - اتخاذ تصمیم در خصوص تمدید استمهال فسخ و هرگونه تغییر در شرایط قرارداد سندیکایی ۲۰-۱۴ حصول اطمینان از صحت اعتبار و کامل بودن کلیه اطلاعات مأخوذه ۲۱-۱۴ اتخاذ تصمیم در رابطه با سایر مواردی که صراحتا در حیطه وظایف مؤسسه اعتباری پیشگام و مؤسسه اعتباری عامل نمی باشد. تبصره - کمیته سندیکایی میتواند هر یک از وظایف موضوع این ماده را مشروط به تصویب و تأیید نهایی آن توسط کمیته مزبور به هر یک از اعضای سندیکا تفویض نماید. ماده ۱۵ وظیفه هماهنگی و برگزاری جلسات کمیته سندیکایی قبل و پس از انعقاد مشارکت نامه به ترتیب بر عهده مؤسسه اعتباری پیشگام و مؤسسه اعتباری عامل می باشد. ماده ۱۶ جلسات کمیته سندیکایی با حضور حداقل دو نماینده تام الاختیار اعضای سندیکا مشروط بر این که حداقل سه چهارم مبلغ تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی را تأمین و یا تعهد نموده باشند، رسمیت می یابد. تبصره در جلسات کمیته سندیکایی جهت رسیدگی به تخلفات اعضای سندیکا سهم الشرکه عضو متخلف در محاسبه حد نصاب جلسات منظور نمیگردد. همچنین عضو متخلف حق شرکت در رأی گیری را ندارد. ماده ۱۷ تصمیمات متخذه در جلسات کمیته سندیکایی به استثنای موارد مذکور در مواد (۱۹) و (۴۰) این دستور العمل با رأی موافق حداقل چهار پنجم مجموع آرای متخذه حاضرین جلسه، متناسب با مبلغ سهم الشرکه هر یک از اعضای حاضر در جلسه معتبر و برای تمامی اعضای سندیکا لازم الاتباع است. فصل چهارم حداقل الزامات ناظر بر مشارکت نامه ماده ۱۸ اعضای سندیکا موظفند قبل از اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی در چارچوب مفاد این دستور العمل اقدام به انعقاد مشارکت نامه نمایند. ماده ۱۹ تصویب و تغییر در مفاد مشارکت نامه منوط به توافق تمامی اعضای سندیکا می باشد. ماده ۲۰ مشارکت نامه باید دارای حداقل الزامات زیر باشد: ۲۰-۱ مشخصات و تابعیت اعضای سندیکا ۲۰-۲ میزان سهم الشرکه هر یک از اعضای سندیکا ۲۰-۳- مدت اعتبار مشارکت نامه -۲۰ مشخصات و مسئولیتهای مؤسسه اعتباری عامل ۲۰-۵- شرایط و نرخ سود علی الحساب حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار اعضای سندیکا نزد موسسه اعتباری عامل -۲۰ اجازه برداشت مؤسسه اعتباری عامل از حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار اعضای سندیکا نزد خود تحت شرایط مذکور در این دستورالعمل -۲۰-۷ شرایط و نحوه اعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات سندیکایی از محل منابع صندوق توسعه ملی و تأمین مالی خارجی (فاینانس) ۲۰-۸- کارمزد عاملیت و سهم هر یک از اعضای سندیکا برای تامین آن و نحوه و زمان پرداخت آن -۲۰-۹- سازوکار ورود اعضای جدید به سندیکا خروج اعضای فعلی از سندیکا و نحوه انحلال سندیکا ۱۰ - ۲۰ - سازوکار تغییر مؤسسه اعتباری عامل ۱۱ - ۲۰ - رویه های برگزاری جلسات کمیته سندیکایی ۲۰-۱۲- تمامی مسئولیتهای کمیته سندیکایی و هر یک از اعضای سندیکا ۲۰-۱۳- نحوه توزیع عواید حاصل از تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی سود وجه التزام تأخیر تأدیه دین و کارمزدها) ۱۴-۲۰- شرایط و نحوه برخورد با تخلفات مؤسسه اعتباری عامل از جمله نرخ وجه التزام تاخیر تادیه دین در خصوص عدم واریز به موقع وجوه وصولی از مشتری به حساب اعضای سندیکا ۲۰-۱۵- شرایط و نحوه برخورد با تخلفات اعضای سندیکا از جمله نرخ وجه التزام تأخیر تأدیه دین در خصوص عدم واریز به موقع وجود موضوع این دستورالعمل به حساب مؤسسه اعتباری عامل ۱۶-۲۰ رویه برخورد در شرایط صدور اجرائیه و تملیک وثایق مشتری ۲۰-۱۷ تعیین قانون حاکم در مواردی که یک و یا تعدادی از اعضای سندیکا شعبه بانک خارجی باشد؛ ۲۰-۱۸ نحوه و چگونگی حل و فصل اختلافات ۲۰-۱۹- سایر موضوعات لازم الرعایه به موجب قوانین و مقررات و یا ملاحظات خاص اعضای سندیکا ماده ۲۱ اعضای سندیکا میتوانند نسبت به ثبت مشارکت نامه در دفاتر اسناد رسمی اقدام نمایند. ماده ۲۲ سندیکا با امضای مشارکت نامه توسط تمامی اعضای سندیکا تشکیل می گردد. فصل پنجم تکالیف مؤسسه اعتباری عامل ماده ۲۳ مؤسسه اعتباری عامل موظف است پس از تصویب پیش نویس قرارداد سندیکایی و قبل از انعقاد آن برای هر یک از اعضای سندیکا نزد خود یک حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار به تفکیک ریالی و ارزی به منظور دریافت وجه سهم الشرکه تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی و یک حساب سپرده قرض الحسنه جاری به تفکیک ریالی و ارزی جهت واریز وجوه دریافتی از مشتری بابت منظور نمودن سهم هر یک از اعضای سندیکا از اصل سود وجه التزام تأخیر تأدیه دین و سایر عواید وصول شده افتتاح نماید. تبصره ۱ شرایط و نرخ سود علی الحساب حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار موضوع این ماده مطابق با توافق مندرج در مشارکت نامه و در چارچوب ضوابط و مقررات ابلاغی از سوی بانک مرکزی در خصوص بازار بین بانکی میباشد. تبصره ۲ برداشت از حسابهای سپرده سرمایه گذاری مدت دار موضوع این ماده توسط هر یک اعضای سندیکا قبل از اعطای تسهیلات انقضای مدت ضمانت نامه یا سررسید اعتبار اسنادی یا ابطال قبل از سررسید هر یک از موارد مذکور امکان پذیر نمی باشد. ماده ۲۴ اعضای سندیکا مکلفند پس از تصویب پیش نویس قرارداد سندیکایی در کمیته سندیکایی با اعلام مؤسسه اعتباری عامل به منظور فراهم شدن زمینه امضا و اجرای قرارداد سندیکایی در اسرع وقت وجه سهم الشرکه خود را بابت تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی به حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار تعیین شده واریز نمایند. تبصره - در خصوص تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی ارزی اعضای سندیکا مکلفند حسب توافقات مندرج در مشارکت نامه معادل ریالی یا ارزی سهم الشرکه خود بابت تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی را به حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار تعیین شده واریز نمایند. ماده ۲۵ تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی از محل منابع صندوق توسعه ملی از شمول ضوابط سپرده گذاری اعضای سندیکا نزد مؤسسه اعتباری عامل وفق مفاد این دستورالعمل مستثنی بوده و تابع ضوابط و مقررات خاص خود می باشد. ماده ۲۶ تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی از محل تامین مالی خارجی فاینانس) از شمول ضوابط سپرده گذاری اعضای سندیکا نزد مؤسسه اعتباری عامل وفق مفاد این دستور العمل مستثنی بوده و مؤسسه اعتباری عامل می تواند در صورت عدم ایفای تعهدات اعضای سندیکا در سررسید مقرر حسب ترتیبات مندرج در متن مشارکت نامه جهت برداشت از حساب اعضای بدهکار سندیکا اقدام نماید . تبصره - اعضای سندیکا موظف میباشند موضوع این ماده را به نحو مقتضی در متن مشارکت نامه درج نمایند. ماده ۲۷ مؤسسه اعتباری عامل موظف است تمامی وجوه دریافتی از مشتری بابت سپرده نقدی ضمانت نامه پیش دریافت و میان دریافت را متناسب با سهم الشرکه هر یک از اعضای سندیکا به حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار موضوع ماده (۲۳) واریز نماید. ماده ۲۸ در صورت عدم واریز وجه سهم الشرکه به حساب تعیین شده در مهلت مقرر توسط هر یک از اعضای سندیکا، مؤسسه اعتباری عامل مجاز به انعقاد قرارداد سندیکایی نمیباشد در این صورت مؤسسه اعتباری عامل موظف است مراتب را جهت اتخاذ تصمیم در رابطه با تأمین منابع توسط سایر اعضای سندیکا ورود عضو جدید عند اللزوم انحلال سندیکا و یا اتخاذ سایر تصمیمات مقتضی به اطلاع کمیته سندیکایی برساند. ماده ۲۹ مؤسسه اعتباری عامل موظف است برای هر یک از تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی یک حساب واسط تحت عنوان حساب مشترک سندیکایی افتتاح نماید. ماده ۳۰ مؤسسه اعتباری عامل مکلف است هنگام پرداخت تمام بخشی از تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی متناسب با سهم الشرکه هر یک از اعضای سندیکا از حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار آنها نزد خود برداشت و به بستانکار حساب مشترک سندیکایی منظور و در همان روز از حساب اخیرالذکر، حسب مورد به مشتری یا ذی نفع پرداخت نماید. طی مصوبه چهل و چهارمین جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۱۲٫۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری اصلاح گردید. ماده ۳۱ مؤسسه اعتباری عامل موظف است تمامی وجوه دریافتی از مشتری بابت اصل سود، وجه التزام تأخیر تادیه دین و کارمزد را ابتدا در بستانکار حساب مشترک سندیکایی ثبت و در همان روز متناسب با سهم الشرکه هر یک از اعضای سندیکا به حساب سپرده قرض الحسنه جاری آنها نزد خود واریز نماید. ماده ۳۲ مؤسسه اعتباری عامل موظف است حسب تقاضای هر یک از اعضای سندیکا گردش حساب مشترک سندیکایی را در مقطع مورد درخواست به عضو مربوط ارائه نماید. ماده ۳۳ مؤسسه اعتباری عامل موظف است پس از انقضای مدت ضمانت نامه سررسید اعتبار اسنادی یا ابطال قبل از سررسید آنها در صورت عدم استفاده از تعهدات مزبور و نیز عدم تمدید مدت آنها و یا در صورت عدم پرداخت تمام بخشی از تسهیلات تمامی وجوه باقیمانده در حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار اعضای سندیکا را در اسرع وقت به حساب قرض الحسنه جاری آنها نزد خود منتقل نماید. ماده ۳۴ مؤسسه اعتباری عامل موظف است در صورت واریز هر گونه وجه به حساب قرض الحسنه جاری اعضای سندیکا در اسرع وقت صورت حساب هر یک از اعضای یاد شده که حداقل شامل کل مبلغ وصول شده از مشتری، سهم اصل سود وجه التزام تأخیر تأدیه دین و کارمزد از مبلغ وصولی و نیز سهم هر یک از اعضای سندیکا از اقلام مزبور میباشد را جهت اطلاع اعضای سندیکا ارسال نماید. ماده ۳۵ مؤسسه اعتباری عامل موظف به طراحی ایجاد و پیاده سازی ساختار کنترل داخلی مالی و عملیاتی مؤثر و کارا جهت کسب اطمینان از رعایت مفاد قوانین مقررات و دستورالعملها تفکیک صحیح وظایف ناسازگار تصویب درست ،معاملات ثبت صحیح و به موقع رویدادها و نیز جابجایی کارکنان در مقاطع زمانی مناسب مطابق با رهنمودهایی برای نظام مؤثر کنترل داخلی در مؤسسسات اعتباری در مراحل مختلف اعطای تسهیلات و یا ایجاد تعهدات سندیکایی میباشد. ماده ۳۶ سایر تکالیف مؤسسه اعتباری عامل به شرح زیر میباشد ۱-۳۶- انجام تشریفات رسمی و قانونی مربوط به اخذ وثایق و تضمینهای تعیین شده از مشتری ۲-۳۶- امضای قرارداد سندیکایی ۳-۳۶- نگهداری تمامی اسناد مدارک و مستندات مرتبط با تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی ۴-۳۶- ارایه هر گونه اطلاعات اسناد و مدارک مرتبط با تسهیلات و یا تعهدات سندیکایی به سایر اعضای سندیکا، حسب درخواست آنها؛ ۵-۳۶- مدیریت و نظارت بر اجرای قرارداد سندیکایی و ارایه گزارشهای ادواری به کمیته سندیکایی در این خصوص بررسی مستمر وضعیت مالی مشتری به ویژه هنگام وقوع بحرانهای اقتصادی و هم چنین رویدادهای مهمی مثل ادغام تملیک و بطور کلی هر رخدادی که تا زمان تسویه نهایی تسهیلات و یا تعهدات ممکن است بر ایفای تعهدات توسط مشتری اثر گذار باشد و تهیه گزارش مربوط در اسرع وقت جهت ارسال به کمیته سندیکایی ۷-۳۶- اطلاع رسانی سریع و به موقع به کمیته سندیکایی در صورت وقوع و اطلاع از هرگونه نقض مفاد قرارداد سندیکایی توسط مشتری -۸-۳۶- پیگیری و وصول مطالبات انجام اقدامات مناسب و به موقع جهت تسویه ماده ۳۷ در صورت تخطی مؤسسه اعتباری عامل مبنی بر واریز به موقع وجوه موضوع این دستور العمل به حساب اعضای سندیکا مؤسسه اعتباری عامل موظف است بر مبنای نرخ توافق شده در مشارکت نامه متناسب با مبلغ و مدت تأخیر، وجه التزام تأخیر تأدیه دین به سایر اعضای سندیکا پرداخت نماید. ماده ۳۸ تغییر مؤسسه اعتباری عامل صرفا در دوره زمانی بین امضای مشارکت نامه و قبل از انعقاد قرارداد سندیکایی منوط به موافقت کمیته سندیکایی مجاز میباشد. ماده ۳۹ در صورت تغییر مؤسسه اعتباری عامل تمامی تکالیف آن به مؤسسه اعتباری عامل جدید منتقل می شود. چنان چه اعضای سندی
۰۳-۳۱۸۶۸بخشنامههای نظارت۱۴۰۳/۰۲/۱۳
نامشخص
4- بخشنامه شماره 03/31868 مورخ 1403/02/13; ابلاغ «ضوابط اجرایی نحوه تعیین ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری»
۰۳٫۳۱۸۶۸ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما همانگونه که مستحضرند در سالهای اخیر وظایف و مسئولیتهای متعددی به واحدهای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم موسسات اعتباری محول شده است که اجرای مؤثر آنها مستلزم تأمین امکانات کافی برای واحدهای مذکور میباشد بر همین اساس تجهیز و تقویت واحدهای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم مؤسسات اعتباری در مقررات مبارزه با پولشویی از جمله ایین نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۸٫۰۷٫۲۱ هیات محترم وزیران نیز مورد توجه قرار گرفته است. در همین رابطه در تبصره (۱) ماده (۳۷) آیین نامه یاد شده مقرر شده اشخاص مشمول مکلفند متناسب با گستردگی تشکیلات خود ترتیبات لازم از جمله امکانات، اختیارات منابع انسانی و بودجه را به گونه ای فراهم کنند که اطمینان لازم برای اجرای قوانین و مقررات مربوط به مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم حاصل شود علاوه بر آن احکام مشابهی در دستورالعمل نحوه تشکیل و ساماندهی واحد مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم در بانکها و موسسات اعتباری غیربانکی ابلاغی به موجب بخشنامه شماره ۰۱٫۳۹۶۶۱ مورخ ۱۴۰۱٫۰۲٫۲۰ در نظر گرفته شده تا امکانات لازم متناسب با مسئولیت ها و وظایف واحدهای مذکور فراهم گردد به موجب ماده (۶) دستور العمل اخیر الذکر مؤسسه اعتباری مکلف است ساختار پیشنهادی واحد مبارزه با پولشویی را پس از تصویب در مرجع تصمیم گیری به بانک مرکزی اعلام نماید. بانک مرکزی نسبت به بررسی و انطباق آن با ضوابط و تناسب با گستردگی و نوع فعالیت مؤسسه اعتباری اقدام و پس از اخذ موافقت و تایید مرکز مراتب را به مؤسسه اعتباری اعلام می نماید. با عنایت به مراتب مذکور این بانک به منظور ایجاد وحدت رویه در ارزیابی ساختار سازمانی واحدهای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم موسسات اعتباری مقرراتی را با عنوان ضوابط اجرایی نحوه تعیین ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری تدوین نمود که در جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۳ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی به شرح پیوست مورد تأیید قرار گرفت. ضوابط اجرایی مذکور متضمن احکامی است که اهم آنها به قرار زیر است: موسسات اعتباری باید ساختار سازمانی تفصیلی واحد مبارزه با پولشویی را متناسب با برخی از شاخص های عملیاتی و عملکردی به شرحی که در ماده (۲) ضوابط اجرایی یاد شده آمده است تهیه و پس از تصویب هیات مدیره برای تایید به اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بانک مرکزی ارسال نمایند. تهران ، بلوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir جهت تولید با شاره مردم بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ساختار سازمانی تفصیلی واحد مبارزه با پولشویی موسسه اعتباری باید مشتمل بر بخشها و سمت هایی باشد که امکان انجام ماموریتهایی نظیر بازرسی و نظارت بر عملکرد موسسه اعتباری در حوزه مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم تحلیل و استخراج معاملات مشکوک پایش تراکنشها و فرایندهای مالی ارزیابی ریسکهای مرتبط با پولشویی و تامین مالی تروریسم و سایر ماموریتهای مذکور در ماده (۳) ضوابط اجرایی پیوست را برای واحد مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم موسسه اعتباری فراهم کند. موسسه اعتباری باید نظام جبران خدمات کارکنان را به نحوی تدوین و اجرا نماید که مسئول واحد مبارزه با پولشویی هم تر از یک سطح پایین تر از اعضای هیأت عامل مؤسسه اعتباری در نظر گرفته شود. به نحوی که مسئول واحد مبارزه با پولشویی هم تراز با سایر مسئولانی باشد که در ساختار سازمانی مؤسسه اعتباری یک سطح پایین تر از هیات عامل استقرار یافته اند. با عنایت به مراتب پیش گفت مقتضی است دستور فرمایند ساختار سازمانی تفصیلی واحد مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم آن بانک موسسه اعتباری غیربانکی پس از تطبیق با ضوابط اجرایی موضوع این بخشنامه برای اقدامات بعدی به اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بانک مرکزی ارسال گردد. همچنین خواهشمند است مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن مؤسسه اعتباری ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ۶۴۰۱۰۶۳ مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir ۰ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم ضوابط اجرایی نحوه تعیین ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری بهار ۱۴۰۳ باسمه تعالی یا صلوات بر محمد و آل محمد ضوابط اجرایی نحوه تعیین ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری » در اجرای ماده (۶) دستور العمل نحوه تشکیل و ساماندهی واحد مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم در بانک ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی ابلاغی طی بخشنامه شماره ۱٫۳۹۶۶۱ مورخ ۱۴۰۱٫۰۲٫۲۰، « ضوابط اجرایی نحوه تعیین ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری به شرح ذیل تدوین می گردد ماده ۱ در این شیوه نامه اصطلاحات زیر در معانی مشروح به کار می روند ۱-۱- آیین نامه آیین نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۸٫۰۷٫۲۱ هیات وزیران -۲-۱- مؤسسه اعتباری بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی فعالیت می کند. ۳-۱- واحد مبارزه با پولشویی واحد مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم که به عنوان متولی امر مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم در ساختار داخلی مؤسسه اعتباری عهده دار تکالیف مقرر در ماده (۳۸) آیین نامه میباشد. ۴-۱- کارکنان مستخدمین موسسات اعتباری که بر اساس ضوابط و مقررات مربوط به موجب حکم و یا قرارداد مقام صلاحیت دار در مؤسسه اعتباری اشتغال دارند. ماده - مؤسسه اعتباری مکلف است ساختار سازمانی تفصیلی واحد مبارزه با پولشویی را متناسب با شاخص های زیر تهیه و پس از تصویب هیات مدیره برای تایید به بانک مرکزی ارسال نماید. ۱-۲- تعداد مشتریان مؤسسه اعتباری دارای حساب سپرده بانکی فعال؛ -۲-۲- میزان گستردگی واحدهای عملیاتی مؤسسه اعتباری اعم از تعداد و درجه شعب مؤسسه اعتباری در داخل و خارج از کشور تعداد واحدهای سرپرستی منطقه ای مؤسسه اعتباری تعداد شعب خارجی، تعداد واحدهای برون مرزی و مستقل خارج از کشور ۳-۲- تعداد واحدهای عملیاتی مستقر در مناطق پرخطر موضوع ماده (۱۱) آیین نامه ۴-۲- حجم روابط کارگزاری بانکی مؤسسه اعتباری ۵-۲- نوع فعالیت مؤسسه اعتباری اعم از مؤسسه اعتباری تجاری مؤسسه اعتباری تخصصی یا مؤسسه اعتباری قرض الحسنه -۶-۲- میزان فعالیت ارزی مؤسسه اعتباری اعم از مؤسسه اعتباری فاقد مجوز عملیات ارزی مؤسسه اعتباری دارای مجوز مرحله اول عملیات ارزی مؤسسه اعتباری دارای مجوز مرحله دوم عملیات ارزی مؤسسه اعتباری دارای مجوز مرحله سوم عملیات ارزی ۲- نوع مالکیت مؤسسه اعتباری اعم از مؤسسه اعتباری دولتی؛ مؤسسه اعتباری مشمول اصل (۴۴) قانون اساسی مؤسسه اعتباری خصوصی؛ -۸-۲- میزان اجرایی شدن نظارت سامانه ای (سیستمی) منطبق با موضوع ماده (۱۳) ماده (۴۹) و ماده (۸۱) آیین نامه و نیز سایر مقررات مربوط ماده ۳- ساختار سازمانی تفصیلی واحد مبارزه با پولشویی باید مشتمل بر بخشها یا سمتهایی باشد که انجام مأموریتهای مذکور در ذیل را برای واحد مذکور امکان پذیر نماید -۱-۳- بازرسی و نظارت بر عملکرد مؤسسه اعتباری در اجرای قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم ۲-۳- تحلیل و استخراج معاملات مشکوک -۳-۳- پایش تراکنش ها و فرآیندهای مالی سیستمی غیر سیستمی) ۴-۳- تدوین پیش نویس سیاست ها رویه ها فرآیندها و بخشنامه های داخلی در رابطه با موضوعات مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم ۵-۳- ردیابی وجوه و پاسخگویی به استعلامات مراجع ذی ربط در حوزه مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم ۶-۳- ارزیابی ریسک های مرتبط با پولشویی و تأمین مالی تروریسم -۷-۳- راهبری اصول فناوری اطلاعات در حوزه مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم؛ ۸-۳- آموزش و توسعه دانش کارکنان در رابطه با موضوعات مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم ماده ۴ اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بانک مرکزی مسئول بررسی و اعلام نظر در خصوص ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی مؤسسه اعتباری است. در صورت تایید ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی مؤسسه اعتباری مراتب برای اخذ تأییدیه مرکز اطلاعات مالی به آن مرکز ارسال می گردد. در صورت عدم تایید ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی مؤسسه اعتباری مراتب با ذکر توضیحات کافی جهت اعمال اصلاحات به مؤسسه اعتباری عودت میشود. تبصره - هر گونه اعلام نظر اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بانک مرکزی در خصوص ساختار سازمانی واحد مبارزه با پولشویی در صورت تایید مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی نافذ خواهد بود. ماده ۵ مؤسسه اعتباری موظف است نظام جبران خدمات کارکنان را به نحوی تدوین و اجرا نماید که مسئول واحد مبارزه با پولشویی هم تر از یک سطح پایین تر از اعضای هیات عامل مؤسسه اعتباری حسب مورد مدیریت امور مدیریت کل و ....) در نظر گرفته شود به نحوی که مسئول واحد مبارزه با پولشویی هم تراز با سایر مسئولانی باشد که در ساختار سازمانی مؤسسه اعتباری یک سطح پایین تر از هیات عامل استقرار یافته اند. تبصره - حکم موضوع این ماده باید متناسبا در مورد سایر مناصب و سمتهای سازمانی واحد مبارزه با پولشویی به مورد اجرا گذاشته شود. ماده ۶ تخطی از مفاد این شیوه نامه موجب اعمال ضمانت اجراهای مذکور در قوانین و مقررات مربوط از جمله قانون بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مصوب سال ۱۴۰۲ خواهد بود. ضوابط اجرایی نحوه تعیین ساختار واحد مبارزه با پولشویی در موسسات اعتباری در (۶) ماده و (۲) تبصره در پنجاه و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۳ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجراست.
۰۳-۲۹۵۹۸بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۲/۱۱
نامشخص
ابلاغ سهمیه تسهیلات قرض الحسنه مشاغل خانگی
الف ٫ ۴۴۵۶ ۱۳۸۵٫۱۰٫۲۴ دارد ب قالی مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی و شرکت دولتی پست بانک با سلام و احترام به پیوست تصویر آئین نامه اجرائی ماده ۲ قانون الحاق موادی به قانون تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت موضوع تصویب نامه شماره ۸۹۱۶۰ ت ۳۶۰۴۰ ه مورخ ۱۳۸۵٫۷٫۲۶ هیأت محترم وزیران جهت استحضار و صدور دستور لازم ارسال می گردد. ب اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی ۲۸۱۷-۲ تهران - بلوار میرداماد- شماره ۱۴۴، تلفن : ۲۹۹۵۱ صندوق پستی : ۱۵۸۷۵٫۷۱۷۷، فاکس : ۶۶۷۲۵۷۴ بیات انترنی : www.cbi.ir ۸۹۱۶۰ ٫ ت ۳۶۰۴۰ه شماره رئیس جمهور تصویب نامه هیأت وزیران بسمه تعالی با صلوات بر محمد و آل محمد وزارت امور اقتصادی و دارایی - سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور هیئت وزیران در جلسه مورخ ۱۳۸۵٫۷٫۱۹ بنا به پیشنهاد شماره ۵۶٫۴۹۰۱٫۲۵۱۹۸ مورخ ۱۳۸۵٫۶٫۱۴ وزارت امور اقتصادی و دارایی و به استناد ماده (۲) قانون الحاق موادی به قانون تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت - مصوب ۱۳۸۴ - آیین نامه اجرایی ماده یادشده را به شرح زیر تصویب نمود: آیین نامه اجرایی ماده (۲) قانون الحاق موادی به قانون تنظیم بخشی از مقررات مالی ماده ۱ در این آیین نامه اصلاحات زیر در معانی مربوط به کار می روند. 1 - وزارتخانه ها مؤسسات و شرکتهای دولتی دستگاههای موضوع مواد (۲) (۳) و (۴) قانون محاسبات عمومی کشور - مصوب ۱۳۶۶ - ( به استثنای بانک های دولتی طرح های تملک داراییهای سرمایه ای تمام طرحهای مذکور در قسمت ذیل ماده (۷۷) قانون تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت - مصوب ۱۳۸۰ - . - سرمایه گذاری از محل منابع داخلی شرکتهای دولتی طرحها و پروژه هایی که اعتبار آن از محل منابع داخلی شرکتهای دولتی تأمین و اجرای آن طبق ضوابط و مقررات قانونی و بر اساس قرارداد منعقده به پیمانکاران واجد شرایط واگذار شده است. - اعتبار اسنادی ریالی اعتبار اسنادی داخلی ریالی که توسط وزارتخانه ها، مؤسسات دولتی و شرکتهای دولتی برای پرداخت مبالغ مربوط به قراردادهای طرح و با پروژه به نفع پیمانکار طرف قرارداد - حسب ضوابطی که طبق مقررات قانون پولی و بانکی کشور به تصویب شورای پول و اعتبار می رسد - نزد شبکه بانکی دولتی و غیر دولتی افتتاح و پرداختهای پروژه براساس آن صورت می گیرد. ۸۹۱۶۰ ٫ ت ۳۶۰۴۰ه شماره تاریخ ۱۳۸۵٫۷٫۲۶ ۵ - پیمانکار شخص حقیقی و یا حقوقی داخلی است که در چارچوب مقررات قانونی مربوط و مفاد قرارداد منعقده اجرای عملیات تمام یا قسمتی از طرحها و پروژه های تملک دارایی های سرمایه ای ملی و استانی و با سرمایه گذاری از محل منابع داخلی شرکتهای دولتی را بر عهده دارد. ۶- تأمین کننده منابع مالی تمام اشخاص حقیقی و یا حقوقی اعم از پیمانکار سازنده طرح اشخاص حقوقی ایرانی بانکهای دولتی و غیر دولتی و مؤسسات اعتباری غیر دولتی که بر اساس قرارداد یا قراردادهای منعقده اقدامات لازم مانند تأمین منابع مالی مورد نیاز را انجام داده و افتتاح اعتبار اسنادی ریالی نزد یکی از بانکهای داخلی دولتی و غیر دولتی را امکان پذیر می نمایند. - هزینه های مربوط به اعتبار اسنادی ریالی تمام هزینه های افتتاح اعتبار اسنادی و هزینه های مالی از قبیل اصل تسهیلات و سود و خسارات و جرایم تأخیر که بر اساس قرارداد منعقده با بانک عامل حسب مورد از محل اعتبارات طرح مربوط و یا منابع داخلی شرکت قابل تأدیه است. بانک عامل بانک دولتی و غیر دولتی است که حسب مورد از سوی وزارت امور اقتصادی و دارایی و یا دستگاه اجرایی ذی ربط تعیین میشود و خدمات مربوط به پرداخت وجوه پروژه را بر اساس مقررات مربوط انجام می دهد. ۹ - دستگاه متقاضی و دستگاه اجرایی وزارتخانه ها مؤسسات دولتی و شرکتهای مشمول این آیین نامه ماده ۲ - سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور از سوی دولت مجاز است در صورت نیاز بازپرداخت مبالغ و هزینه های مربوط به اعتبار اسنادی ریالی طرحهای مذکور را با رعایت مقررات ماده (۶۲) قانون محاسبات عمومی کشور - مصوب ۱۳۶۶ - و آیین نامه اجرایی آن تضمین نماید و در مورد شرکتهای دولتی مراجع ذی ربط مکلف هستند اعتبار لازم را به منظور تضمین بازپرداخت مبالغ و هزینه های مذکور از طرف شرکت در بودجه شرکت منظور و به تصویب مراجع ذی ربط و تأیید سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور برسانند. ماده ۳ - نحوه پرداخت تسهیلات به پیمانکار بر اساس قرارداد منعقده فی مابین طی مراحل مربوط و بر اساس شرایط مذکور در اعتبار اسنادی ریالی خواهد بود که توسط رئیس دستگاه اجرایی به بانک عامل اعلام می گردد. ماده ۴ - مبالغ و هزینه های مربوط به اعتبار اسنادی ریالی موضوع این آیین نامه حسب مورد از محل اعتبارات طرحهای تملک داراییهای سرمایه ای مربوط یا منابع داخلی شرکت های دولتی ذی ربط قابل تأمین و پرداخت خواهد بود. ۸۹۱۶۰ ٫ ت۳۶۰۴۰ه جمهوری اسلامی ایران رئیس جمهور تصویب نامه هیأت وزیران ماده ۵ - وزارتخانه ها مؤسسات دولتی و شرکتهای دولتی در صورتی می توانند نسبت به افتتاح اعتبار اسنادی ریالی در مورد پروژه های طرح های تملک دارایی های سرمایه ای ملی و استانی و سرمایه گذاری از محل منابع داخل شرکتهای دولتی اقدام کنند که معادل کل مبالغ آن و هزینه های متعلقه را تأمین اعتبار کرده باشند. ماده ۶ - افتتاح اعتبار اسنادی ریالی که بازپرداخت آن از محل بودجه عمومی است در مورد پروژه هایی که اجرای آنها به صورت تدریجی یا به طور یکجا در سالهای بعد انجام می گیرد، با تضمین سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور مبنی بر پیش بینی اعتبار لازم در بودجه سالهای مربوط مجاز است. ماده ۷ - افتتاح اعتبار اسنادی ریالی برای اجرای پروژه های مورد نظر این آیین نامه باید به تأیید بالاترین مقام دستگاه اجرایی ذی ربط برسد. ماده ۸ - دستگاه متقاضی مکلف است به منظور اخذ تضمین موضوع این آیین نامه یک نسخه از قراردادها و سایر مدارک مورد نیاز را به سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور ارایه کند. ماده ۹ - متعهد اصلی بازپرداخت مطالبات بانک از این بابت دستگاه اجرای ذی ربط خواهد بود. تعهد و تضمین سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور رافع مسئولیت دستگاه متقاضی در بازپرداخت مطالبات بانک عامل نیست. ماده ۱۰ - دستگاه متقاضی موظف است اعتبارات لازم برای مبالغ تعهد شده بابت اعتبارات اسنادی ریالی افتتاح شده موضوع این آیین نامه را در بودجه پیشنهادی سال مربوط حسب مورد در سقف اعتبار پیش بینی شده فصل - دستگاه مربوط پیش بینی کند سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور مکلف است ضمن منظور کردن اعتبارات مذکور در لایحه بودجه کل کشور، پس از تصویب و ابلاغ قانون بودجه کل کشور اعتبارات مصوب مربوط به مبالغ تعهد شده مذکور را صرفا برای پرداخت تعهدات مربوط و حداکثر تا پایان سال سررسید تعهدات به بانک عامل طبق قراداد منعقده پرداخت کند. ماده ۱۱ - تعهد و تضمین سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور در مورد شرکتهای دولتی صرفا مربوط به اعتبارات طرحهای تملک داراییهای سرمایه ای آنها از محل منابع عمومی دولت است و در مورد سرمایه گذاری از محل منابع داخلی شرکتهای دولتی با پیش بینی اعتبار لازم در بودجه شرکت در صورت تصویب مجمع عمومی شرکت و مبادله موافقتنامه با سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور مجاز است. ۸۹۱۶۰ ٫ ت ۳۶۰۴۰ه شماره تاریخ ۱۳۸۵٫۷٫۲۶ تصویب نامه هیأت وزیران مجامع عمومی شرکتهای دولتی و سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور، مکلف هستند در این قبیل موارد منابع مورد نیاز برای بازپرداخت در سالهای سررسید را در بودجه شرکت مقدم بر سایر هزینه ها منظور کنند. ماده ۱۳ - تعهد سازمان مدیریت و برنامه ریزی کشور حداکثر تا سقف اعتبار سالهای بعد طرحهای ذی ربط مندرج در آخرین پیوست طرحهای تملک داراییهای سرمایه ای ملی منضم به قانون بودجه کل کشور بدون الزام به رعایت سال خاتمه طرح یاد شده و در مورد طرحهای استانی حداکثر معادل بیست درصد (۲۰) اعتبارات سالانه فصل مربوط در همان استان و تنها در چارچوب زمان بندی بازپرداخت تسهیلات مندرج در قرارداد مربوط خواهد بود. ماده ۱۳ - انتخاب و مشارکت با تامین کنندگان منابع مالی و پیمانکاری مربوط توسط وزارتخانه ها مؤسسات و شرکتهای دولتی بر اساس مقررات مربوط انجام و دستگاه اجرایی ذی ربط مکلف است برای افتتاح اعتبار اسنادی ریالی یک نسخه از قرارداد منعقده را به بانک عامل ارایه کند. ماده ۱۴ - بانک عامل باید شرایط اعتبار اسنادی ریالی را به نحوی تنظیم و ابلاغ کند که تمام بازپرداخت های اعتبار بر اساس صورت وضعیت ارایه شده توسط ذی نفع اعتبار و تایید شده توسط دستگاه اجرایی ذی ربط صورت گیرد. تبصره ۱ - تادیه پیش پرداخت توسط بانک عامل بر اساس شرایط مذکور در قرارداد و حسب مورد رعایت ضوابط مربوط به آیین نامه پیش پرداختهای طرحهای عمرانی مصوب صورت می گیرد. ذی نفع اعتبار اسنادی ریالی برای دریافت پیش پرداخت باید حسب مورد گواهی ذی حسابی و یا مسئول امور مالی دستگاه مربوط مبنی بر تایید شرایط مذکور را به بانک عامل ارایه دهد. تبصره ۲ - کسورات قانونی متعلقه به هر پرداخت حسب مورد توسط ذی حسابی و یا مسئول امور مالی دستگاه اجرایی مربوط محاسبه و به بانک عامل اعلام میشود بانک های عامل موظف هستند متن اعتبار اسنادی مربوط را به نحوی تنظیم کنند که از هر پرداخت کسورات قانونی مورد اشاره را کسر و به حساب معرفی شده حسب مورد توسط ذی حسابی و یا مسئول امور مالی دستگاه اجرایی مربوط واریز کنند. تبصره ۳ - روابط حقوقی بین بانک عامل و ذی نفع اعتبار اسنادی ریالی بر اساس مقررات بانکی و شرایط مذکور در متن اعتبار اسنادی ریالی مربوط است. ماده ۱۵ - پیش پرداخت و صورت وضعیت باید به تأیید و امضای بالاترین مقام دستگاه اجرایی دستگاه ذی ربط و حسب مورد ذی حسابی و یا مسئول امور مالی مربوط رسیده و برای دریافت دریافت مبلغ یا مبالغ اعتبار اسنادی ریالی به بانک ارایه شود. ۸۹۱۶۰٫ت ۳۶۰۴۰ه جمهوری اسلامی ایران رئیس جمهور تصویب نامه هیأت وزیران ماده ۱۶ - پرداخت تمام هزینه های مربوط به اعتبار اسنادی ریالی بر اساس قرارداد نمونه مورد تایید وزارت امور اقتصادی و دارایی خواهد بود که در چارچوب قانون عملیات بانکی بدون ربا مصوب ۱۳۶۲ - و آیین نامه های اجرایی آن بین دستگاه اجرایی ذی ربط و بانک عامل به امضا خواهد رسید. ماده ۱۷ - نرخ سود مورد عمل در مورد اعتبارات اسنادی موضوع این آیین نامه در هر صورت بیشتر از نرخ سود اوراق مشارکت منتشر شده برای اجرای طرحهای سرمایه ای در سال عقد قراداد نخواهد بود. پرویز داودی معاون اول رئیس جمهور رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رئیس جمهور دفتر ریاست قوه قضاییه ، دفتر معاون اول رئیس جمهور دفتر معاون اجرایی رییس جمهور دفتر معاون حقوقی و امور مجلس رئیس جمهور، دفتر رئیس مجمع تشخیص مصلحت نظام دیوان محاسبات کشور دیوان عدالت اداری اداره کل قوانین مجلس شورای اسلامی سازمان بازرسی کل کشور اداره کل حقوقی اداره کل قوانین و مقررات کشور کلیه وزارتخانه ها سازمانها و مؤسسات دولتی و نهادهای انقلاب اسلامی ایران روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران دبیرخانه شورای اطلاع رسانی دولت و دفتر هیئت دولت ابلاغ میشود.
۰۳-۲۹۵۷۸بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۲/۱۱
نامشخص
ابلاغ سهمیه تسهیلات بند (ث) تبصره (13) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه مسکن محرومین
۹۰٫۲۰۳۷۸۳ ۱۳۹۰٫۰۸٫۳۰ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بقالی مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران صادرات ایران تجارت، ملت، سپه رفاه کارگران و مسکن با سلام و احترام به پیوست تصویر تصویب نامه های شماره ۱۳۱۹۵۶ ٫ ت ۴۷۰۹۸ ک مورخ ۱۳۹۰٫۷٫۳ و شماره ۱۵۶۱۳۷ است ۴۷۰۹۸ ه مورخ ۱۳۹۰٫۸٫۷ هیات محترم وزیران موضوع اصل ۱۳۸ قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران در خصوص آیین نامه تامین مسکن آزادگان جانبازان و خانواده شهداء جهت استحضار و اقدام لازم ارسال میگردد ضمن آنکه تصریح میگردد سهم آن بانک از میزان یکصد هزار واحد مسکونی برای سال ۱۳۹۰ ... واحد تعیین میگردد. بدیهی است توزیع استانی تسهیلات موصوف متعاقبا ارسال خواهد شد. خواهشمند است دستور فرمائید مراتب به نحو مقتضی به واحدهای اجرائی ذی ربط ابلاغ گردد. ٫۹۹۶۶۳۳ مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی ۳۲۱۵-۰۴ تهران - بلوار میرداماد- شماره ۱۴۴، تلفن : ۲۹۹۵۱ صندوق پستی : ۱۵۸۷۵٫۷۱۷۷، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ بیات انترنی : www.chi.ir عبصصصصبد ۰ جمهوری اسلامی ایران جمهوری اسلامی ایران رئیس جمهور بسمه تعالی با صلوات بر محمد و آل محمد وزارت راه و شهرسازی - وزارت امور اقتصادی و دارایی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران - بنیاد شهید و امور ایثارگران معاونت برنامه ریزی و نظارت راهبردی رییس جمهور وزیران عضو کارگروه مسکن در جلسه مورخ ۱۳۹۰٫۴٫۲۷ به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره ۱۵۲۷۵۳ ٫ت ۴۳۵۰۵ه مورخ ۱۳۸۸٫۸٫۲ آیین نامه تامین مسکن ،آزادگان جانبازان و خانواده شهدا را به شرح زیر تصویب نمودند آیین نامه تامین مسکن ،آزادگان جانبازان و خانواده شهدا ماده ۱ - افراد ذیل مشمول این تصویب نامه می باشند الف - جانبازان بیست و پنج درصد (۲۵) و بالاتر ب - آزادگان ج - خانواده شهدا همسر و فرزندان و والدین د - خانواده جانبازان و آزادگان متوفی موضوع قانون الزام بانکها به پرداخت تسهیلات به وارث جانبازان و آزادگان متوفی - مصوب ۱۳۸۰ تبصره - تسهیلات مندرج در این تصویب نامه به جانبازان زیر (۲۵) صرفا برای تامین مسکن در قالب مسکن مهر و تسهیلات بانکی موضوع این آیین نامه به خانواده شهدا به صورت جداگانه همسر فرزندان و والدین ارایه می شود. ماده ۲ در اجرای بند (ل) ماده (۴۴) قانون برنامه پنجساله پنجم توسعه جمهوری اسلامی ایران و بند (۱۲۶) قانون بودجه سال ۱۳۹۰ کل کشور وزارت راه و شهرسازی موظف است با هماهنگی بنیاد شهید و امور ایثارگران نسبت به تامین مسکن کلیه مشمولان ماده (۱) تا پایان برنامه پنجم توسعه در قالب تحویل زمین با رعایت الگوی مصوب مسکن تا سقف یکصد متر مربع بر اساس قیمت منطقه ای به منظور ساخت مسکن و یا واگذاری واحدهای مسکونی اجاره به شرط تملیک یا واحدهای در اختیار با مالکیت عرصه و اعیان اقدام نماید. ۲۱۹۵۶ مار ۴۷:۹۸ ک رئیس جمهور تصویب نامه کمیسیون موضوع اصل ۱۳۸ قانون اساسی تبصره ۱ - قدر السهم عرصه واگذاری های قبلی دولتی به همسر و فرزندان شهدا در کلان شهرها به میزان کمتر از (۵۰) متر مربع و در سایر شهرها به میزان کمتر از (۷۰) متر مربع مانع واگذاری مجدد زمین یا مسکن به افراد یادشده نمی شود. تبصره ۲ - در صورت واگذاری واحدهای مسکونی اجاره به شرط تملیک به ایثارگران بهای قدر السهم عرصه این واحدها بر اساس قیمت منطقه ای سال واگذاری و بهای اعیانی به قیمت تمام شده یا کارشناسی هر کدام که پایین تر باشد محاسبه و وصول میگردد واحدهای اجاره به شرط تملیک واگذار شده که تاکنون اسناد آنها به ایثارگران منتقل نشده است نیز مشمول این تبصره گردند. تبصره ۳ - در اجرای ماده (۸) قانون ساماندهی و حمایت از تولید و عرضه مسکن در صورت واجد شرایط بودن و واگذاری این واحدها به جانبازان آزادگان و خانواده شهدا نحوه قیمت گذاری به صورت کارشناسی روز با تقسیط (۶۰) ماهه بدون احتساب سود و کارمزد محاسبه و وصول می گردد. تبصره -۴ وزارت راه و شهرسازی می تواند در صورتی که مشمولین تبصره ماده (۱) تاکنون زمین یا مسکن دولتی دریافت نکرده باشند در صورت رضایت آنها نسبت به تامین مسکن افراد یاد شده از محل واحدهای ساخته شده مسکن مهر در استانها با انتقال مالکیت اعیانی به آنها اقدام نماید. ماده ۳ - مشمولین این آیین نامه از پرداخت هزینه های انشعاب آب برق گاز و عوارض شهرداری و هزینه های صدور پروانه ساخت تا یکصد متر مربع بنای مفید و در مجتمع های مسکونی تا سقف یاد شده در سهم هر فرد معاف میباشند در صورتی که متراژ هر واحد یا سهم هر واجد شرایط بیش از یکصد متر مربع باشد صرفا مازاد بر یکصد متر مربع مشمول پرداخت هزینه ها و عوارض یاد شده می باشد. تبصره - دستور العمل اجرایی این ماده توسط بنیاد شهید و امور ایثارگران با هماهنگی وزارتخانه های راه و شهرسازی نیرو ،نفت کشور و معاونت برنامه ریزی و نظارت راهبردی رئیس جمهور ظرف یک ماه پس از ابلاغ این آیین نامه تهیه و با تایید وزیر راه و شهرسازی ابلاغ می شود. ماده ۴ - وزارت راه و شهرسازی سازمان ملی زمین و مسکن مجاز است به جای زمین یا واحد مسکونی اجاره به شرط تملیک به ازای هر فرد واجد شرایط معرفی شده از سوی بنیاد شهید و امور ایثارگران مبلغ یکصد میلیون (۱۰۰۰ ۱۰۰,۰۰۰) ریال در کلانشهرها و مبلغ هفتاد میلیون (۱۰۰۰ ۱۰۰۰ ۷۰) ریال برای سایر شهرها از محل اعتبارات مصوب مربوط به حساب بنیاد شهید و امور ایثارگران واریز و به هزینه منظور و نسبت به تکمیل فرم اطلاعاتی افراد معرفی شده مبنی بر استفاده از امکانات زمین یا مسکن اقدام نماید. ماده ۵ در مواردی که آماده سازی زمینهای مورد واگذاری به هر دلیل توسط وزارت راه و شهرسازی سازمان ملی زمین و مسکن میسر نباشد حداکثر تا سقف مبلغ سرانه هزینه های آماده سازی برای هر نفر حداکثر ده میلیون (۱۰,۰۰۰,۰۰۰) ریال از محل منابع مذکور در این ماده به صورت نقدی (ن) رئیس جمهور تصویب نامه کمیسیون موضوع اصل ۱۳۸ قانون اساسی در وجه بنیاد شهید و امور ایثارگران قابل پرداخت میباشد. هزینه آماده سازی بیش از مبلغ یادشده در برخی مناطق با اعلام اداره کل راه و شهرسازی استان قابل تأمین و پرداخت می باشد. ماده ۶ - بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است از طریق بانکهای عامل با معرفی بنیاد شهید و امور ایثارگران و تایید وزارت راه و شهرسازی سازمان ملی زمین و مسکن به یکصد هزار نفر از مشمولین ماده (۱) تسهیلات خرید و یا احداث مسکن پرداخت نماید. تبصره ۱ - افراد مشمول میتوانند مشترکا از تسهیلات بانکی متعلقه برای یک واحد مسکونی استفاده نمایند. تبصره ۲ - در صورتی که مشمولان این ماده از طریق خرید واحدهای احداثی سازمان ملی زمین و مسکن و یا انبوه سازان طرف قرارداد وزارت راه و شهرسازی یا واحدهای در حال ساخت شخصی نسبت به تأمین مسکن خود اقدام کنند میتوانند با تبدیل تسهیلات مشارکت مدنی به فروش اقساطی از تسهیلات موضوع این آیین نامه استفاده نمایند. ماده ۷ - میزان تسهیلات بانکی برای خرید و ساخت مسکن به نسبت هر کدام (۵۰) درصد برای هر یک از مشمولین این آیین نامه در شهرستانهای با جمعیت بیش از یک میلیون نفر چهارصد میلیون (۰۰۰ ۱۰۰۰ ۴۰۰) ریال در مراکز استانها سیصد میلیون (۱۰۰۰ ۳۰۰,۰۰۰) ریال سایر شهرها دویست و پنجاه میلیون ۱۰۰۰ ۲۵۰,۰۰۰) ریال و برای روستاها یکصد و بیست میلیون (۰۰۰ ۰۰۰ ۱۲۰۰) ریال با نرخ چهار درصد (۴) و با مدت بازپرداخت بیست ساله بدون رعایت الگوی مصوب مسکن و نوساز بودن تعیین می شود. تبصره ۱ میزان تسهیلات بانکی برای خرید و ساخت مسکن در شهرهای جدید، معادل سقف تسهیلات مرکز همان استان تعیین می گردد. تبصره ۲ دریافت تسهیلات بانکی حمایتی از قبیل وامهای کارمندی شرکتی و مانند آن مانع ارایه تسهیلات این آیین نامه و بالعکس به واجدین شرایط نمی شود. تبصره ۳ در مواردی که واگذاری زمین و یا واحدهای مسکونی از طریق اداره کل راه و شهرسازی استانها انجام شود اوراق واگذاری از قبیل برگه یا قرارداد واگذاری ملاک ارایه تسهیلات از سوی بانک می باشد. تبصره ۴ جانبازان بیست و پنج درصد (۲۵) و بالاتر آزادگان و خانواده شهدای عضو تعاونیهای نیروهای مسلح و همچنین ساکنان روستاها و شهرهایی که اکثریت املاک و منازل مسکونی آنها فاقد سند رسمی هستند میتوانند با وثیقه و یا تضمین معتبر بدون ارایه سند ملکی رسمی یا ثبتی تسهیلات مقرر را دریافت نمایند. تبصره ۵ - دریافت تسهیلات بانکی مشروط به عدم برخورداری از مسکن با تایید بنیاد شهید و امور ایثارگران مانع واگذاری زمین واحد مسکونی و یا وجه زمین توسط وزارت راه و شهرسازی نمی شود. ماده ۸ - بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است ظرف بیست روز پس از ابلاغ این آیین نامه نسبت به تعیین بانکهای عامل پرداخت کننده تسهیلات مسکن اقدام نماید. ۲۱۹۵۶ یا ۶ ۴۷۰۹۸ رئیس جمهور تصویب نامه کمیسیون موضوع اصل ۱۳۸ قانون اساسی تبصره بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است ظرف یک ماه پس از ابلاغ این آیین نامه با همکاری بنیاد شهید و امور ایثارگران برای ایجاد وحدت رویه بین بانکهای عامل و در راستای اخذ ضمانت لازم از ایثارگران شیوه نامه ای را تهیه و برای اجرا به بانکهای عامل ابلاغ نماید. ماده ۹ بانکهای عامل مجازند برای احداث واحدهای مسکونی توسط بنیاد شهید و امور ایثارگران تسهیلات مقرر در این آیین نامه را پرداخت نمایند تا پس از احداث به افراد واجد شرایط که توسط بنیاد معرفی میشوند فروش اقساطی نمایند. ماده ۱۰ - در صورتی که مشمولین این آیین نامه در گذشته از تسهیلات یارانه ای بخش مسکن استفاده کرده باشند و در طی دوره وصول اقساط ثابت شود دوباره نسبت به دریافت تسهیلات یارانه ای اقدام کرده اند با اعلام وزارت راه و شهرسازی سازمان ملی زمین و مسکن بانک عامل مکلف است نسبت به اخذ مبالغ یارانه اضافی پرداخت شده به افراد یاد شده اقدام و وجوه دریافت شده را به حساب خزانه داری کل کشور واریز نماید. ماده ۱۱ - پرداخت تسهیلات به افراد مشمول این آیین نامه که در سالهای گذشته تسهیلات تا سقف پنجاه میلیون ۵۰,۰۰۰,۰۰۰ ریال دریافت نموده اند مشروط به فک رهن و تسویه اصل و یارانه پرداختی آن تا پایان سال ۱۳۸۹ و مشروط به عدم برخورداری از مسکن با تایید بنیاد شهید و امور ایثارگران مجاز می باشد. تبصره - واگذاری زمین به ایثارگران در سنوات گذشته مانع دریافت تسهیلات بانکی و یا بالعکس نخواهد شد. ماده ۱۲ خانواده شهداء والدین همسران و فرزندان جانبازان بیست و پنج درصد (۲۵) و بالاتر و آزادگانی که در سالهای گذشته از تسهیلات بانکی موضوع تبصره های قوانین بودجه سالانه استفاده نموده اند و حداکثر طی مدتی کمتر از سه سال تا پایان سال ۱۳۸۹ نسبت به تسویه و فک رهن اقدام نموده اند می توانند از یک فقره وام یارانه ای مسکن مشروط به بازپرداخت یارانه های دریافتی با معرفی بنیاد شهید و امور ایثارگران و تأیید وزارت راه و شهرسازی سازمان ملی زمین و مسکن بهره مند شوند. ماده ۱۳ جانبازان هفتاد درصد (۷۰) که با توجه به وضعیت جسمانی دارای مسکن نامناسب می باشند و افراد مشمول این آیین نامه که در سالهای قبل از تسهیلات تا سقف بیست میلیون (۲۰۰۰۰۰۰۰۰۰) ریال استفاده نموده اند به تشخیص و معرفی بنیاد شهید و امور ایثارگران می توانند برای تبدیل به احسن نمودن منزل خود پس از تسویه وام قبلی از یک فقره تسهیلات بانکی موضوع این آیین نامه بهره مند شوند. ماده ۱۴- همسر و فرزندان شهدایی که به صورت جمعی به بانک معرفی و یک فقره وام بانکی دریافت کرده اند پس از انتقال به یکی از وراث با توافق سایر اعضای خانواده شهید میتوانند به صورت مجزا از تسهیلات بانکی مندرج در این آیین نامه بهره مند شوند واگذاری زمین یا مسکن به همسر و فرزندان شهید مانع واگذاری زمین یا تسهیلات به والدین و یا بالعکس نمی شود. ۱۲۱۹۵۶ ٫ ت ۴۷۰۹۸ ک جمهوری اسلامی ایران رئیس جمهور تصویب نامه کمیسیون موضوع اصل ۱۳۸ قانون اساسی ماده ۱۵ پرداخت مابه التفاوت نرخ سود تسهیلات موضوع این آیین نامه توسط دولت تضمین می شود. ماده ۱۶ بانکهای عامل موظفند موارد فسخ قراردادهای فروش اقساطی را بلافاصله برای قطع یارانه به وزارت راه و شهرسازی سازمان ملی زمین و مسکن اعلام نمایند. ماده ۱۷ زمان استفاده از تسهیلات این آیین نامه برای پذیرش تقاضا توسط بانکهای عامل از ابتدای شهریور ماه سال ۱۳۹۰ لغایت پایان تیرماه سال ۱۳۹۱ می باشد. ماده ۱۸ بنیاد شهید و امور ایثارگران موظف است به منظور کمک به تأمین مسکن واجدین شرایط علاوه بر منابع و امکانات پیش بینی شده در این آیین نامه نسبت به واگذاری زمینهای ملکی خود و تأمین و پرداخت تسهیلات مالی از محل منابع داخلی به روش قرض الحسنه یا بلاعوض به مشمولین مذکور اقدام نماید. این تصویب نامه در تاریخ ۱۳۹۰٫۶٫۲۷ به تایید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. محمدرضا رحیمی رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رییس جمهور دفتر رییس قوه قضاییه دفتر معاون اول رییس جمهور دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام معاونت توسعه مدیریت و سرمایه انسانی رییس جمهور معاونت حقوقی رییس جمهور معاونت امور مجلس رئیس جمهور دیوان محاسبات کشور دیوان عدالت اداری سازمان بازرسی کل کشور اداره کل قوانین مجلس شورای اسلامی اداره کل حقوقی وزارت امور اقتصادی و دارایی وزارت دادگستری روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران دبیرخانه شورای اطلاع رسانی دولت و دفتر هیئت دولت ابلاغ می شود. ۱۳۱۹۵۶ ٫ ت ۴۷۰۹۸ ک ۱۳۱۹۵۶ ٫ ت ۴۷۰۹۸ ک تاریخ ۱۳۹۰٫۷٫۲۰ تصویب نامه کمیسیون موضوع اصل ۱۳۸ قانون اساسی ماده ۱۵ پرداخت مابه التفاوت نرخ سود تسهیلات موضوع این آیین نامه توسط دولت تضمین می شود. ماده ۱۶ بانکهای عامل موظفند موارد فسخ قراردادهای فروش اقساطی را بلافاصله برای قطع یارانه به وزارت راه و شهرسازی سازمان ملی زمین و مسکن اعلام نمایند. ماده ۱۷ زمان استفاده از تسهیلات این آیین نامه برای پذیرش تقاضا توسط بانکهای عامل از ابتدای شهریور ماه سال ۱۳۹۰ لغایت پایان تیرماه سال ۱۳۹۱ می باشد. ماده ۱۸ بنیاد شهید و امور ایثارگران موظف است به منظور کمک به تأمین مسکن واجدین شرایط علاوه بر منابع و امکانات پیش بینی شده در این آیین نامه نسبت به واگذاری زمینهای ملکی خود و تأمین و پرداخت تسهیلات مالی از محل منابع داخلی به روش قرض الحسنه یا بلاعوض به مشمولین مذکور اقدام نماید. این تصویب نامه در تاریخ ۱۳۹۵٫۶٫۲۷ به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. محمدرضا رحیمی معاون اول رییس جمهور رونوشت با توجه به اصل ۱۳۸ قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران برای اطلاع ریاست محترم مجلس شورای اسلامی ارسال می شود. محمدرضا رحیمی معاون اول رئیس جمهور ۰ جمهوری اسلامی ایران رئیس جمهور تصویب نامه هیئت وزیران بسمه تعالی با صلوات بر محمد و آل محمد وزارت امور اقتصادی و دارایی - بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران معاونت برنامه ریزی و نظارت راهبردی رئیس جمهور هیئت وزیران در جلسه مورخ ۱۳۹۰٫۸٫۱ بنا به پیشنهاد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران تصویب نمود: در بند (۱) تصویب نامه شماره ۱۰۷۸۹۳ت ۴۶۶۸۴ ه مورخ ۱۳۹۰٫۵٫۲۵ موضوع نحوه انتشار اوراق مشارکت مقرر در قانون بودجه سال ۱۳۹۰ کل کشور پس از عبارت " تضمین می گردد و در پایان ماده (۱۵) آیین نامه تأمین مسکن آزادگان جانبازان و خانواده شهدا موضوع تصویب نامه شماره ۱۳۱۹۵۶ است ۴۷۰۹۸ ک مورخ ۱۳۹۰٫۷٫۳ عبارت و در صورت عدم پیش بینی رقم یاد شده در بودجه سنواتی به عنوان بدهی دولت به بانکها تلقی می شود اضافه می شود. محمدرضا رحیمی مل اون اول رئیس جمهور رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رئیس جمهور دفتر رئیس قوه قضاییه، دفتر معاون اول رئیس جمهور، دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام معاونت برنامه ریزی و نظارت راهبردی رئیس جمهور، معاونت توسعه مدیریت و سرمایه انسانی رئیس جمهور معاونت حقوقی رییس جمهور معاونت امور مجلس رئیس جمهور دیوان محاسبات کشور دیوان عدالت اداری سازمان بازرسی کل کشور اداره کل قوانین مجلس شورای اسلامی اداره کل قوانین و مقررات کشور، اداره کل حقوقی وزارت دادگستری وزارت جهاد کشاورزی، وزارت راه و شهرسازی، وزارت نیرو ، روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران دبیرخانه شورای اطلاع رسانی دولت و دفتر هیئت دولت ابلاغ می شود. هیات عامل ۹۰٫۸٫۷۰
۰۳-۲۲۸۴۸بخشنامههای نظارت۱۴۰۳/۰۲/۰۴
نامشخص
3- بخشنامه شماره 03/22848 مورخ 1403/02/04; ابلاغ بخشنامه مربوط به اصلاح آستانههای مذکور در «دستورالعمل شفافسازی تراکنشهای بانکی اشخاص»
۰۳٫۲۲۸۴۸ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به عالی «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما پیرو بخشنامه شماره ۰۳٫۴۸۶ مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۵ معاون محترم فن آوریهای نوین بانک مرکزی در خصوص افزایش سقف تراکنش خرید اشخاص حقیقی به استحضار میرساند هیات عامل محترم بانک مرکزی در جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۷ با استناد به اختیارات مقرر در ماده (۱۷) دستور العمل شفاف سازی تراکنش های بانکی اشخاص با اصلاحات و الحاقات بعدی آن مصوب شورای پول و اعتبار ابلاغی طی بخشنامه شماره ۰۲٫۳۳۹۴۴ مورخ ۱۴۰۲٫۰۲٫۱۸ که طی آن افزایش استانه های مقرر در دستورالعمل مذکور در حدود شاخص بهای کالا و خدمات مصرفی به رئیس کل محترم بانک مرکزی تفویض شده است با افزایش آستانه های مندرج در مواد (۸) (۱۰) و (۱۲) دستور العمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص به شرح زیر موافقت نمود استانه مجاز مجموع مبالغ برداشت از طریق درگاههای پرداخت غیر حضوری از کلیه حسابهای سپرده غیر تجاری متعلق به مشتری حقیقی در هر مؤسسه اعتباری تا دو میلیارد ریال به صورت روزانه و ده میلیارد ریال به صورت ماهانه افزایش می یابد. الزام به تکمیل قسمت (فیلد) بابت در فرمهای مربوط و ارایه اسناد مثبته دال بر انجام معامله قرارداد و یا علت انتقال وجه در نقل و انتقالات الکترونیکی حضوری درون بانکی و بین بانکی روزانه اشخاص حقیقی از گروه حسابهای غیر تجاری آنها که تا زمان ابلاغ این بخشنامه برای مبالغ بالاتر از دو میلیارد ریال اعمال می گردید از این پس برای مبالغ بالاتر از چهار میلیارد ریال ضرورت می یابد. همچنین در نقل و انتقالات الکترونیکی حضوری درون بانکی و بین بانکی مربوط به حسابهای غیر تجاری اشخاص حقیقی با مبالغ بیشتر از دو میلیارد ریال تا چهار میلیارد ریال گرچه ارایه اسناد مثبته دال بر انجام معامله قرارداد و یا علت انتقال وجه ضرورت ندارد لیکن تکمیل قسمت (فیلد) بابت در فرمهای مربوط، الزامی است. حداکثر تراکنش خرید از هر کارت پرداخت و نیز کلیه کارتهای پرداخت متعلق به مشتری حقیقی به روزانه مبلغ دو میلیارد ریال افزایش مییابد کنترل استانه مذکور در خصوص هر کارت بر عهده مؤسسه اعتباری صادر کننده کارت پرداخت است. با عنایت به مراتب مذکور ضمن ایفاد نسخه اصلاحی دستورالعمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص و نیز ارسال نسخه ای از دستورالعمل نحوه اخذ مستندات موضوع تبصره ماده (۷) تبصره (۲) ماده (۱۰) و تبصره ماده (۱۱) دستورالعمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص که ماده (۴) آن با توجه به تغییرات فوق الاشاره مورد اصلاح قرار گرفته است خواهشمند است مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن مؤسسه اعتباری ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ۶۳۷۸۴۸۰ مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم حمیدرضا آذرگون ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میردانا - پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ۶ ریاست اینتری : www.cbi.ir وی «بسمه تعالی» دستورالعمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص امروزه با استفاده از فناوریهای نوین در صنعت بانکداری عملیات بانکی به طور سریع و بدون محدودیت در هر لحظه قابل انجام بوده و امکان جابجایی مبالغ کلان در نقل و انتقالات الکترونیکی و غیر حضوری در کوتاه ترین زمان ممکن فراهم میباشد. در اجرای تکالیف مقرر در جزء (۳) بند «ج» تبصره (۱۶) قانون بودجه سال ۱۳۹۸ کل کشور و تبصره (۱) ماده (۱۱۲) آیین نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۵٫۰۷٫۲۱ هیئت محترم وزیران و اصلاحات و الحاقات بعدی آن و در چارچوب احکام مقرر در قانون مبارزه با پولشویی و آیین نامه اجرایی آن و قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم و با استناد به ماده (۱۴) قانون برنامه پنج ساله ششم توسعه اقتصادی اجتماعی و فرهنگی جمهوری اسلامی ایران و با عنایت به اهمیت و حساسیت ریسکهای نقل و انتقالات الکترونیکی در حوزه مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم و به منظور جلوگیری از سوء استفاده های احتمالی و نیز اتخاذ تدابیر پیشگیرانه دستورالعمل شفاف سازی تراکنش های بانکی اشخاص به شرح زیر تدوین می گردد فصل اول - تعاریف ماده ۱ - در این دستور العمل اصطلاحات و عبارات به کار رفته به شرح زیر تعریف میشود ۱-۱ - بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۱ - ۲ - مؤسسه اعتباری عبارت است از بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی تحت نظارت بانک مرکزی شعب بانکهای خارجی در ایران نیز در شمول مؤسسه اعتباری محسوب میشوند؛ ۳-۱- مرکز مرکز اطلاعات مالی و مبارزه با پولشویی موضوع تبصره (۲) ماده (۷) مکرر قانون اصلاح قانون مبارزه با پولشویی و آیین نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی ابلاغی طی مصوبه شماره ۹۲۹۸۶ ت ۵۵۷۱۰۱ مورخ ۱۳۹۸٫۰۷٫۲۲ هیئت محترم وزیران - - پذیرنده شخص حقیقی یا حقوقی که با پذیرش ابزار پرداخت و با استفاده از ابزار پذیرش نسبت به فروش کالا و یا ارائه خدمات به دارندگان کارت اقدام مینماید ۵-۱- مشتری ارباب رجوع شخص حقیقی یا حقوقی اعم از اصیل وکیل یا نماینده قانونی وی که در مؤسسه اعتباری دارای حساب سپرده بوده و یا به نام وی حساب سپرده افتتاح شده است؛ 1 - 1 - مشتری حقیقی شخص حقیقی غیر محجور وی ۷-۱- سامانه نهاب نظام هویت سنجی الکترونیکی بانکی حاوی اطلاعات هویتی مشتری ۸-۱- شناسه شهاب شناسه هویت الکترونیکی بانکی تخصیص یافته توسط سامانه نهاب ۱- اشخاص محجور اشخاص محجور اشخاصی هستند که به موجب مواد (۱۲۰۷) و (۱۲۱۰) قانون مدنی و ماده واحده قانون راجع به رشد متعاملین از تصرف در اموال و حقوق مالی خود ممنوع میباشند در این دستور العمل، اشخاص محجور مشتمل بر موارد ذیل است: اشخاص کمتر از (۱۸) سال تمام شامل اشخاص صغیر و اشخاص بالغ غیر رشید که رشد آنها از سوی دادگاه صالحه تشخیص داده نشده است؛ اشخاص غیررشید و مجنون شامل اشخاص غیررشید بالاتر از (۱۸) سال تمام و اشخاص مجنون که شناسه یکتای هویتی آنها به علت قرار داشتن در شرایط حجر، تعلیق شده است؛ ۱ - ۱۰ - شناسه یکتای هویتی شناسه ای منحصر به فرد که برای هر یک از اشخاص حقیقی و حقوقی اعم از ایرانی و خارجی تعیین و اختصاص داده میشود شماره ملی اشخاص حقیقی ایرانی شناسه ملی اشخاص حقوقی ایرانی و شماره اختصاصی اشخاص خارجی شناسه یکتای هویتی محسوب می شوند؛ ۱۱-۱ - برداشت هر نوع تراکنشی که به ازای آن موجودی حساب سپرده مشتری نزد مؤسسه اعتباری بدهکار میشود، از جمله برداشت وجوه نقد، انتقال وجوه واریز به خرید و پرداخت قبوض ۱۲-۱- خدمات حضوری مراجعه مشتری به مؤسسه اعتباری برای اخذ خدمات بانکی از متصدیان آن مؤسسه اعتباری خدمات غیر حضوری بکارگیری انواع ابزارهای پذیرش توسط مشتری و اخذ خدمت بانکی بدون مراجعه حضوری به مؤسسه اعتباری درگاه پرداخت مجموعه ای از سخت افزار و نرم افزار که امکان انتقال اطلاعات بین یک ابزار پذیرش با مؤسسه اعتباری را فراهم می آورد؛ درگاه پرداخت حضوری به درگاه هایی گفته میشود که اخذ خدمات بانکی با مراجعه حضوری مشتری به متصدی مؤسسه اعتباری انجام می شود؛ درگاه پرداخت غیر حضوری به درگاههایی گفته میشود که اخذ خدمات بانکی بدون مراجعه حضوری مشتری به متصدی مؤسسه اعتباری انجام میشود؛ ابزار پذیرش دستگاهی فیزیکی یا سامانه های الکترونیکی که میتوان با استفاده از ابزار پرداخت نسبت به انجام عملیات دریافت پرداخت و با انتقال وجه اقدام کرد؛ ابزار پرداخت انواع کارتهای فیزیکی یا مجازی یا هر روش و ابزاری که مؤسسه اعتباری در اختیار مشتری قرار می دهد و برای وی امکان دریافت پرداخت و یا انتقال وجه را به شخص دیگر فراهم می سازد وی نقل و انتقالات الکترونیکی هرگونه عملیات بانکی که از طریق ابزارهای الکترونیکی انجام شود و به ازای آن مبلغی از حساب سپرده مشتری نزد مؤسسه اعتباری به حساب ذینفع در آن مؤسسه اعتباری یا مؤسسه اعتباری دیگر منتقل گردد؛ اشخاص غیر مجاز اشخاصی که واجد شرایط برای دریافت درگاههای پرداخت یا ابزارهای پذیرش نمی باشند. برخی مصادیق این گونه اشخاص عبارتند از شخص محجور شخص حقیقی فاقد حساب سپرده تجاری و شخص حقیقی که به موجب حکم مرجع قضایی مجاز به دریافت درگاههای پرداخت یا ابزارهای پذیرش نمی باشند. فصل دوم - شناسایی مشتری از طریق سامانه نهاب ماده ۲ - انجام کلیه عملیات بانکی مبتنی بر حساب اعم از حضوری و غیر حضوری در مؤسسه اعتباری برای مشتری منوط به اخذ شناسه شهاب از طریق سامانه نهاب می باشد. ۳ - مؤسسه اعتباری موظف است از ارائه خدمات بانکی به مشتری فاقد شناسه شهاب خودداری نموده و در چارچوب زمانی ابلاغی از سوی بانک مرکزی نسبت به مسدود نمودن برداشت از حسابهای متعلق به وی تا دریافت شناسه شهاب اقدام نماید. تبصره ۱ - اخذ شناسه شهاب ناقی سایر مسئولیتهای مؤسسه اعتباری در زمینه اجرای الزامات شناسایی مشتری نمی باشد. تبصره ۲ - مؤسسه اعتباری در مواردی که بانک مرکزی اعلام مینماید مکلف است اعتبار شناسه شهاب را مطابق رویه های اعلامی از سوی بانک مرکزی استعلام نماید. ۴ - افتتاح حساب سپرده در مؤسسه اعتباری با مراجعه حضوری و با ارائه مدارک شناسایی معتبر قابل انجام است. تبصره - افتتاح هرگونه حساب سپرده به صورت غیر حضوری و ارائه خدمات بانکی به آن حساب صرفا با رعایت دستورالعملی که به تصویب شورای عالی مقابله و پیشگیری از جرائم پولشویی و تامین مالی تروریسم خواهد رسید، مجاز میباشد. فصل سوم - نقل و انتقالات الکترونیکی وجوه مشتری ماده ۵ - مؤسسه اعتباری ملزم به طراحی و درج قسمت (فیلد) شرح «بابت در تمامی درگاههای پرداخت متصل به شبکه درون بانکی و بین بانکی و همچنین فرمهای واریز برداشت و انتقال وجه میباشد. تبصره - درگاههای خودپرداز کارت خوان کیوسک و عملیات مربوط به پرداخت قبوض از شمول حکم مقرر در این ماده مستثنی میباشند. وی ماده ۶ - انتقال وجوه بیش از آستانه مجاز مقرر از حسابهای سپرده مشتری در مؤسسه اعتباری منوط به حضور وی و یا نماینده قانونی وی در مؤسسه اعتباری میباشد. ماده ۷ مؤسسه اعتباری با استفاده از اطلاعات ماخوذه از مشتری و با توجه به سطح فعالیت مورد انتظار وی مکلف به بررسی تناسب بین موضوع مندرج در شرح بابت و تراکنشهای انجام شده بوده و در صورت مشاهده عدم تناسب و یا مغایرت اطلاعات مذکور و نیز انجام هرگونه معاملات و عملیات مشکوک دیگر در این ارتباط مراتب را بدون اطلاع مشتری به عنوان گزارش معاملات و عملیات مشکوک به شرح بند (۱۲) ماده (۱) آیین نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشویی به مرکز ارسال نماید. تبصره - موارد قابل قبول درج در قسمت (فیلد) بابت و شاخصهای عدم تناسب ظرف شش ماه از سوی بانک مرکزی اعلام خواهد شد. فصل چهارم - تعیین آستانه در تراکنشهای برداشت از حسابهای سپرده مشتری ماده ۸ - مؤسسه اعتباری موظف است آستانه مجاز مجموع مبالغ برداشت از طریق درگاههای پرداخت غیر حضوری از کلیه حسابهای سپرده متعلق به مشتری حقیقی در آن مؤسسه اعتباری را به روزانه مبلغ دو میلیارد ریال محدود نماید. تبصره ۱ آستانه مجاز مجموع مبالغ برداشت از طریق درگاههای پرداخت غیر حضوری برای مشتری حقیقی فاقد سپرده تجاری ماهانه مبلغ ۱۰ میلیارد ریال میباشد. تبصره ۲ آستانه مجاز مجموع مبالغ برداشت از طریق درگاههای پرداخت غیر حضوری در مورد اشخاص حقوقی بر مبنای سطح ریسک پولشویی توسط هیئت عامل بانک مرکزی تعیین میشود. تبصره - تراکنشهای انتقال وجه غیر حضوری که مبدا و مقصد آن یکسان و از نوع انفرادی متعلق به یک شخص حقیقی است از رعایت حدود مقرر در این ماده مستثنی می باشد. ماده ۹ مشتری حقیقی که از حساب سپرده خود استفاده تجاری مینماید پس از تایید سازمان امور مالیاتی کشور مشمول ماده (۱۱) این دستورالعمل میباشد. تبصره ۱ - احراز وجود پرونده مالیاتی فعال برای مشتری حقیقی و انطباق هویت دارنده پرونده مالیاتی با هویت صاحب حساب سپرده از طریق ارتباط با سازمان امور مالیاتی کشور و یا سایر روشهایی که مورد تایید بانک مرکزی و سازمان امور مالیاتی کشور میباشد بر عهده مؤسسه اعتباری میباشد. موضوع مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۱۲٫۲۷ هیات عامل بانک مرکزی موضوع مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۲۷ هیات عامل بانک مرکزی موضوع مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۱۲٫۲۷ شورای پول و اعتبار تبصره ۲ - در صورتی که فعالیت حساب سپرده مشتری متناسب با فعالیت مورد انتظار وی نباشد، مراتب باید در قالب گزارش معاملات و عملیات مشکوک به مرکز ارسال شود. ماده ۱۰ - مؤسسه اعتباری موظف است در کلیه نقل و انتقالات الکترونیکی وجوه بالاتر از چهار میلیارد ریال درون بانکی و بین بانکی روزانه مشتری حقیقی انتقال وجه را منوط به تکمیل قسمت (فیلد) بابت در فرم های مربوط و ارایه اسناد مثبته دال بر انجام معامله قرارداد و یا علت انتقال وجه نموده و تصویری از اسناد مثبته مربوط به انتقال وجه در پرونده تراکنش مذکور را نگهداری نماید. تبصره ۱ تراکنشهای بین دو میلیارد ریال تا چهار میلیارد ریال از شمول حکم مقرر در این ماده مستثنی می باشند. تبصره ۲ موارد قابل قبول درج در قسمت (فیلد) بابت و حداقل مستندات مورد نیاز در قالب پیوست دستورالعمل از سوی بانک مرکزی اعلام خواهد شد. ماده ۱۱ - مؤسسه اعتباری موظف است در کلیه نقل و انتقالات الکترونیکی وجوه بالاتر از ده میلیارد ریال درون بانکی و بین بانکی مشتری حقوقی و حسابهای سپرده تجاری مشتری حقیقی انتقال وجه را منوط به تکمیل قسمت (فیلد) بابت در فرمهای مربوط و ارایه اسناد مثبته دال بر انجام معامله قرارداد و یا علت انتقال وجه نموده و تصویری از اسناد مثبته مربوط به انتقال وجه در پرونده تراکنش مذکور را نگهداری نماید. تبصره - موارد قابل قبول درج در قسمت (فیلد) بابت و حداقل مستندات مورد نیاز در قالب پیوست دستورالعمل از سوی بانک مرکزی اعلام خواهد شد. ماده ۱۲ حداکثر تراکنش خرید از هر کارت پرداخت و نیز کلیه کارتهای پرداخت متعلق به مشتری حقیقی روزانه مبلغ دو میلیارد ریال میباشد بانک مرکزی تمهیدات لازم برای اجرای دقیق محدودیتهای موضوع این ماده را فراهم می نماید. تبصره - فهرست پذیرندگانی که از حدود مقرر در این ماده مستثنی میباشند توسط هیئت عامل بانک مرکزی تعیین و متناسبا به روزرسانی می شود. ماده ۱۳ - مؤسسه اعتباری صادر کننده کارت موظف به ثبت کلیه کارتهای صادره به همراه اطلاعات مشتریان خود در سامانه متمرکز بانک مرکزی (مانا) میباشد. موضوع مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۲۷ هیات عامل بانک مرکزی ه موضوع مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۷ هیات عامل بانک مرکزی وی ماده ۱۴- حدود و آستانه های مجاز مجموع مبالغ برداشت از حسابهای سپرده اشخاص محجور از طریق درگاه های پرداخت حضوری و غیر حضوری در کل شبکه بانکی و نحوه اخذ مستندات مرتبط با تراکنشهای مربوط به آن اشخاص در چارچوب استانه های تعیین شده برای اشخاص حقیقی در این دستورالعمل توسط هیئت عامل بانک مرکزی تعیین می گردد. فصل پنجم - سایر ماده ۱۵ درگاههای پرداخت یا ابزارهای پذیرش صرفا به مشتری حقیقی تعلق میگیرد که دارای پرونده مالیاتی فعال نزد سازمان امور مالیاتی کشور و حساب سپرده تجاری باشد. تبصره ۱ شرکتهای خدمات پرداخت موظفند پس از گذشت شش ماه از لازم الاجرا شدن این ضوابط پایانه های فروش اشخاص حقیقی که فاقد پرونده مالیاتی فعال نزد سازمان امور مالیاتی کشور بوده و نسبت به معرفی حساب تجاری خود به مؤسسه اعتباری اقدام ننموده باشند را غیر فعال نمایند. در صورت تأیید رئیس کل بانک مرکزی مهلت مذکور تا سه ماه دیگر قابل تمدید است. تبصره ۲ تخصیص درگاههای پرداخت با ابزارهایی نظیر دستگاه خودپرداز یا کارت خوان به اشخاص غیر مجاز ممنوع است. ماده ۱۶ مؤسسه اعتباری موظف میباشد در صورت اطلاع از اینکه مشتری با استفاده از حسابهای سپرده متعدد، بیش از آستانه های مقرر در این دستورالعمل تراکنش غیر حضوری نامتعارف انجام دهد به عنوان مشتری دارای تراکنشهای مشکوک به مرکز گزارش نماید بانک مرکزی بر حسن اجرای این ماده نظارت مقتضی به عمل می آورد. ماده ۱۷ افزایش آستانه های مقرر مندرج در این دستور العمل بیش از رشد شاخص بهای کالا و خدمات مصرفی نرخ تورم اعلامی توسط بانک مرکزی صرفا با موافقت شورای پول و اعتبار امکان پذیر است. کاهش و یا افزایش آستانه های مذکور حداکثر معادل شاخص بهای کالا و خدمات نرخ تورم اعلامی توسط بانک مرکزی توسط رئیس کل بانک مرکزی و با اطلاع رسانی به شورای پول و اعتبار مجاز است. ماده ۱۸ - تخلف از اجرای مفاد این دستور العمل موجب اعمال مجازاتهای انتظامی مقرر در قوانین و مقررات مربوط می شود. دستورالعمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص » که در (۱۹) ماده و (۱۷) تبصره در یکهزار و دویست و هشتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۹۸٫۱۱٫۲۹ شورای پول و اعتبار به تصویب رسیده و ابلاغ شده بود در یکهزار و سیصد و پنجاه و وی پنجمین جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۱۲٫۲۷ شورای پول و اعتبار در (۱۸) ماده و (۱۶) تبصره مورد بازنگری قرار گرفت و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا می باشد. باسمه تعالی با صلوات بر محمد و آل محمد دستور العمل موضوع تبصره ماده (۷) تبصره (۲) ماده (۱۰) و تبصره ماده (۱۱) دستورالعمل شفاف سازی تراکنش های بانکی اشخاص به استناد تبصره ماده (۷) تبصره (۲) ماده (۱۰) و تبصره ماده (۱۱) دستور العمل شفاف سازی تراکنش های بانکی اشخاص مصوب یک هزار و دویست و هشتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۹۸٫۱۱٫۲۹ شورای پول و اعتبار با اصلاحات و الحاقات بعدی و به منظور تعیین شاخصهای عدم تناسب بین موضوع مندرج در شرح بابت با تراکنشهای مشتریان موارد قابل قبول درج در قسمت (فیلد) بابت و نیز حداقل مستندات مورد نیاز برای انجام نقل و انتقالات الکترونیکی بالاتر از استانه های تعیین شده دستورالعمل موضوع تبصره ماده (۷) تبصره (۲) ماده (۱۰) و تبصره ماده (۱۱) دستور العمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص به شرح ذیل تدوین میگردد عبارات به کار رفته در این دستور العمل مطابق با تعاریف مندرج در فصل اول دستورالعمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص می باشد ماده ۱- کارسازی انواع نقل و انتقالات الکترونیکی صرفا با رعایت ترتیبات و اخذ مستندات مورد اشاره در این دستور العمل مجاز میباشد. ماده ۲ سامانه عملیاتی موسسه اعتباری باید به گونه ای طراحی شود که در صورت عدم تکمیل فیلد بابت کارسازی انواع نقل و انتقالات الکترونیکی امکان پذیر نباشد. ماده - فیلد بابت باید صرفا از میان گزینه های موجود در سامانه قابل انتخاب باشد و امکان ثبت عبارتهای غیر سامانه ای وجود نداشته باشد. ماده ۴ سامانه عملیاتی موسسه اعتباری باید به گونه ای طراحی گردد که چنانچه مجموع تراکنشهای مشتری از سقف در نظر گرفته شده در دستورالعمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص چهار میلیارد ریال یا ده میلیارد ریال در روز بیشتر شود هشدار لازم توسط سامانه اعلام شود. در این صورت ادامه عملیات مورد تقاضای مشتری صرفا با ارائه مستندات امکان پذیر است. ماده ۵ موسسه اعتباری مکلف است ترتیباتی اتخاذ نماید که واحدهای بازرسی مبارزه با پولشویی به صورت روزانه گزارش کلیه نقل و انتقالات درون بانکی و بین بانکی (ساتنا) را به صورت سامانه ای دریافت و به تفکیک برای شعبی که تراکنش در آن انجام شده است ارسال نمایند و شعب یاد شده موظفند تصویری از اسناد دریافتی مربوط به تراکنش به انضمام توضیحات تکمیلی را به واحدهای مربوط ارسال نمایند واحدهای یاد شده نیز موظفند اسناد دریافتی را از طریق روشهای سامانه ای یا بازرسی حضوری با رویکرد ریسک محور بررسی و در پایان هر هفته نتیجه اقدامات به عمل آمده را طبق ترتیبات تعیین شده از سوی مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی بانک مرکزی به آن بانک ارسال نمایند. ماده ۶- موسسه اعتباری مکلف است سامانه های عملیاتی خود را به گونه ای طراحی نماید که شرح فیلد بابت در کارسازی انواع نقل و انتقالات الکترونیکی و مستندات دریافتی بابت موضوع این دستورالعمل به شرح جدول زیر ثبت و اخذ گردد. ردیف موضوع تراکنش مستندات مورد نیاز توضیحات اعم از الزامات ضوابط مستندات و سایر موارد ۱ واریز حقوق فهرست بیمه به همراه فهرست حقوق به نحوی که با یکدیگر متناظر باشد. ارائه گردد. ۲ امور بیمه خدمات یک طرف تراکنش حساب شرکت بیمه معتبر فعال است. ۳ امور درمانی استاد درمانی ضروری ارائه گردد. ۴ امور سرمایه گذاری و بورس یک طرف حساب باید نهادهای مالی مجاز باشد. ه امور ارزی در چارچوب ضوابط و مقررات ارائه مستندات مربوط به موضوع ارزی ضروری است. ۶ پرداخت قرض و تادیه دیون به شرح فرم پیوست باید اقدام گردد. ۷ امور بازنشستگی طرف حساب صندوق بازنشستگی بوده و تطبیق فهرست با جمع مبلغ ضروری است. A معاملات اموال منقول حداقل مبایعه نامه ارائه گردد. ۹ معاملات اموال غیر منقول حداقل مبایعه نامه ارائه گردد. ۱۰ مدیریت نقدینگی جابه جایی بین حسابهای شخص واحد صورت می پذیرد. ارائه اسناد مثبته ضرورت ندارد. ۱۱ عوارض گمرکی ارائه اسناد مرتبط گمرکی ضروری است. ۱۲ تسویه مالیاتی طرف حساب سازمان امور مالیاتی و نهادهای وابسته باشد. ارائه اظهارنامه مالیاتی ضروری است. ۱۳ سایر خدمات دولتی مستندات مربوطه حسب مورد ارائه گردد. ۱۴ تسهیلات و تعهدات استاد مرتبط بانکی حسب مورد ارائه گردد. ۱۵ تودیع وثیقه یک طرف تراکنش حساب بانک بوده و ارائه اسناد مربوطه حسب مورد ضروری است. ۱۶ هزینه عمومی و امور روزمره قبوض مرتبط ارائه گردد. ۱۷ کمک های خیریه یک طرف تراکنش حساب مؤسسه خیریه ثبت شده رسمی می باشد. ۱۸ خرید کالا پیش فاکتور خرید کالا و با تصویر قرارداد ارائه گردد. ۱۹ خرید خدمات پیش فاکتور خرید خدمت و یا تصویر قرارداد ارائه گردد. منظور از نهادهای مالی مجاز صندوق سرمایه گذاری شرکتهای کارگزاری شرکتهای سرمایه گذاری شرکت های تامین سرمایه هندینگ های مالی شرکتهای سبدگردان می باشد. فرم مربوط به ردیف ۶ جدول مستندات پرداخت کننده نام و نام خانوادگی ٫ نام شرکت شماره شناسنامه ثبت . شماره ملی ٫ شناسه ملی ٫ شناسه اتباع خارجی . ........ادرس شماره تلفن ثابت: شماره تلفن همراه ... مبلغ قابل پرداخت. دریافت کننده نام و نام خانوادگی ٫ نام شرکت تاریخ تولد ٫ ثبت شماره شناسنامه ٫ ثبت . محل تولد ٫ ثبت . شماره ملی شناسه ملی ٫ شناسه اتباع خارجی آدرس . کدیستی. شماره تلفن همراه شماره تلفن ثابت اینجانب پرداخت کننده وجه فوق اقرار مینمایم که پرداخت وجه مزبور به منظور پرداخت قرض ٫ تأدیه دیون بوده و در صورت احراز غیر واقعی بودن مسئولیت و عواقب قانونی آن بر عهده اینجانب میباشد. موارد فوق مطالعه و مورد قبول واقع شد. امضاء مشتری الزاما یک مورد انتخاب شود. ماده ۷ مؤسسه اعتباری مکلف است در صورت مشاهده عدم تناسب بین موضوع مندرج در شرح "بابت" و تراکنش انجام شده موضوع ماده (۷) دستور العمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص مراتب را بدون اطلاع مشتری به عنوان گزارش معاملات و عملیات مشکوک به مرکز ارسال نماید. ماده ۸ مصادیق شاخصهای عدم تناسب به شرح زیر تعیین می گردد ۱-۸- رفتار مالی مشتری با اطلاعات اقتصادی موجود در پروفایل وی نزد مؤسسه اعتباری بابت اظهار شده و اسناد مثبته ارائه شده تناسب نداشته باشد. ۲۸ مشتری از ردیف (۶) جدول مستندات با موضوع پرداخت قرض و تادیه دیون به صورت مکرر یا به اشکال غیر متعارف از قبیل مبالغ غیر متعارف و نظایر آن استفاده کند. ۳۸ مشتری از ردیف (۶) جدول مستندات با موضوع پرداخت قرض و تادیه دیون به منظور انتقال وجه به حساب اشخاص حقیقی زیر ۱۸ سال اشخاص حقوقی و اتباع خارجی استفاده کند. مشتری سند واحد را به صورت مکرر مورد استفاده قرار داده و به عنوان سند مثبته ارائه نماید. ۵۸ در خصوص معاملات و قراردادها وجوه از به حساب اشخاصی غیر از طرفین اصلی پرداخت واریز گردد. -۸-۶- مندرجات سند با مختصات تراکنش همخوانی و تناسب نداشته باشد؛ از جمله تاریخ سند و تاریخ تراکنش موضوع مورد معامله و مبلغ تراکنش نوع تجارت و کسب و کار واریز کننده و دریافت کننده و نظایر آن -۷-۸ اقدام به تراکنش با موضوع امور ارزی و سایر امور مندرج در جدول مستندات در حالی که مشتری فاقد مجوزهای قانونی و صنفی مربوطه است. اقدام به تراکنش از طریق حساب موکل در مواردی که وکیل ذی نفع اصلی تراکنش است. تبصره تشخیص متصدی مربوطه میتواند معیاری برای احراز عدم رعایت تناسب بین موضوع مندرج در شرح بابت و تراکنش انجام شده محسوب شود. دستور العمل موضوع تبصره ماده (۷) تبصره (۲) ماده (۱۰) و تبصره ماده (۱۱) دستورالعمل شفاف سازی تراکنشهای بانکی اشخاص در (۸) ماده و (۱) تبصره در چهل و چهارمین جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۰۹٫۰۶ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری تصویب و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا می باشد.
۰۳-۱۷۶۸۱بخشنامههای نظارت۱۴۰۳/۰۱/۳۰
نامشخص
2- بخشنامه شماره 03/17681 مورخ 1403/01/30; ابلاغ اصلاحیه «دستورالعمل اعتبار اسنادی داخلی-ریالی»
۰۳٫۱۷۶۸۱ ۱۴۰۳٫۰۱٫۳۰ پوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما پیرو بخشنامه شماره ۹۴٫۲۹۶۲۷۳ مورخ ۱۳۹۴٫۱۰٫۱۵ موضوع ابلاغ اصلاحیه دستور العمل اعتبار اسنادی داخلی ریالی به استحضار میرساند؛ با سپری شدن بیش از هشت سال از اجرای دستور العمل مذکور و تجربیات حاصل از آن و نیز حسب بازخوردهای واصله از مراجع مختلف به ویژه تولید کنندگان و فعالان اقتصادی و همچنین با امعان نظر به این که در سال جاری مقرر شده حدود ۸۰۰۰ هزار میلیارد ریال از تامین مالی فعالیت های اقتصادی و تولیدی کشور با استفاده از ابزار اعتبار اسنادی داخلی ریالی انجام پذیرد بازنگری دستور العمل اعتبار استادی داخلی ریالی با هدف تسهیل گری و توسعه بیشتر این ابزار در نظام اقتصادی کشور مجددا در دستور کار بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران قرار گرفت با عنایت به اهمیت موضوع اصلاحیه پیشنهادی در جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای محترم پول و اعتبار مورد تصویب واقع شد. اهم اصلاحات انجام شده در دستور العمل مذکور به شرح زیر است: (۱) یکی از مهمترین اصلاحات به عمل آمده در دستور العمل ،موصوف امکان استفاده از سازوکار گشایش اعتبار اسنادی در رابطه با معاملات انجام گرفته توسط فعالان اقتصادی و تولید کنندگان فعال در بورسهای کالایی می باشد. با عنایت به این که مطابق دستور العمل قبلی گشایش اعتبار اسنادی داخلی بر اساس اسناد مورد معامله در بورسهای کالایی امکان پذیر نبود با انجام اصلاحات و تمهیدات لازم به ویژه دریافت گواهی نامه انجام معامله فیزیکی بورس کالا» و «اعلامیه» تسویه وجوه بورس کالا به جای سیاهه تجاری، امکان استفاده از اعتبار اسنادی داخلی ریالی در بورس کالا فراهم شده است. (۲) از دیگر موارد اصلاحی در دستورالعمل جدید طراحی فرم یکنواخت و متحدالشکل سند تعهد پرداخت با قابلیت صدور در قالب یک یا چند فقره معادل وجه اسناد و همچنین امکان تجمیع یا تقسیم آن میباشد. (۳) تمهید مهم پیش بینی شده دیگر در دستورالعمل امکان پذیر شدن واگذاری سند تعهد پرداخت توسط ذی نفع اعتبار اسنادی داخلی بین حلقه های زنجیره تامین مالی به منظور خرید نهاده و مواد اولیه در رابطه با کالاهایی که بر اساس ضوابط و مقررات مربوط ملزم به ارائه صورت حساب الکترونیکی میباشند، است. این مهم موجب تعمیق و توسعه تأمین مالی زنجیره تولید خواهد شد. (۴) از دیگر اصلاحات به عمل آمده میتوان به اتخاذ تمهید لازم به منظور امکان انتشار اوراق بهادار خرید دین به پشتوانه سند تعهد پرداخت در چارچوب ضوابط سازمان بورس و اوراق بهادار اشاره نمود بر این اساس این امکان فراهم شده است که ذی نفع اعتبار اسنادی داخلی که سند تعهد پرداخت به نفع وی صادر شده است. تهران، بلوار میرداماد- پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کد پستی: ۳۱۱ - ۱۵۳۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنت: www.cbi.ir حج تولید با مشارک مردمی حج تولید با مشارک مردمی علاوه بر امکان تنزیل آن نزد بانکها و مؤسسات اعتباری غیر بانکی نسبت به واگذاری آن در چارچوب ضوابط و مقررات سازمان بورس اوراق بهادار اقدام نموده و تأمین مالی مورد نظر را انجام دهد. ه علاوه بر این تاکنون امکان انتخاب شرکتهای بازرسی توسط متقاضیان گشایش اعتبار اسنادی داخلی ریالی منحصر به فهرست شرکتهای بازرسی مورد تایید مندرج در بخش دوم مجموعه مقررات ارزی بانک مرکزی بوده است. در حالی که در دستورالعمل جدید امکان استفاده از شرکتهای بازرسی ملی صلاحیت دار نیز فراهم شده و گستره شمول شرکتهای موصوف افزایش یافته است. (۶) از دیگر اصلاحات مهم در دستورالعمل جدید تدوین احکامی در رابطه با سازوکار خاتمه اعتبار اسنادی داخلی است که در دستورالعمل قبلی وجود نداشت و با هدف تکمیل سازوکار گشایش اعتبار اسنادی داخلی ریالی صورت گرفته است. اصلاح برخی احکام مرتبط با سامانه پیام رسانی الکترونیکی مالی (سیام) در سازوکار گشایش اعتبار استادی داخلی - ریالی با توجه به تثبیت جایگاه سامانه مزبور در نظام بانکی کشور و همچنین الزام بانک ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی به ایجاد طراحی و پیاده سازی سامانه ای در پایگاه اطلاع رسانی خود قبل از اقدام به گشایش اعتبار اسنادی داخلی از دیگر موارد اصلاحی دستور العمل موصوف به شمار می آید. تدوین سازوکار گزارش دهی توسط مدیران ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق به کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) و همچنین هیات مدیره بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی از سایر موارد اصلاحی است که با هدف ارتقای نظام کنترل داخلی و حصول اطمینان از رعایت دقیق مفاد دستور العمل اعتبار اسنادی داخلی - ریالی در شبکه بانکی کشور با بهره گیری از سازوکارهای نظارتی داخلی در مؤسسات اعتباری پیش بینی شده است. (۹) منحصر شدن گشایش اعتبار اسنادی داخلی ریالی در قالب عقود مرابحه و استصناع اعم از نقدی و نسید و حذف قرارداد جعاله گشایش اعتبار اسنادی داخلی - ریالی با هدف رفع برخی ابهامات و ملاحظات فقهی، اصلاح مهم دیگری است که در دستورالعمل اعمال شده است. با عنایت به موارد فوق ضمن ارسال نسخه ای از اصلاحیه دستورالعمل موصوف خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ۶۳۸۶۲۴۲ مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران، جوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۱۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی دستور العمل اعتبار اسنادی داخلی - ریالی سال ۱۴۰۳) ق فهرست مطالب عنوان صفحه مقدمه فصل اول: تعاریف فصل دوم گشایش اعتبار اسنادی داخلی فصل سوم مبنای عقدی درخواست گشایش اعتبار اسنادی داخلی فصل چهارم ابلاغ اعتبار اسنادی داخلی فصل پنجم اصلاح اعتبار اسنادی داخلی ۱۲ فصل ششم ارائه اسناد ۱۲ فصل هفتم تنزیل فصل هشتم خاتمه اعتبار اسناد داخلی ۱۵ فصل نهم انتشار اوراق بهادار خرید دین به پشتوانه سند تعهد پرداخت ۱۶ فصل دهم کنترلهای ناظر بر فرآیند اعتبار اسنادی داخلی ۱۶ فصل یازدهم سایر ۱۷ ق دستورالعمل اعتبار اسنادی داخلی - ریالی مقدمه شورای پول و اعتبار در اجرای بند (۵) تصویب نامه شماره ۳۵۹۸۵ ت ۲۰۰۳۵ ه مورخ ۱۳۷۷٫۶٫۳ هیأت محترم وزیران و به استناد بند (۶) ماده (۱۴) قانون پولی و بانکی کشور و به منظور حصول اطمینان از انجام صحیح امور مربوط به اعتبار اسنادی داخلی - ریالی و نیز با هدف تسهیل مبادلات تجاری داخلی دستور العمل اعتبار اسنادی داخلی - ریالی را که از این پس به اختصار دستورالعمل نامیده می شود، تصویب نمود. فصل اول - تعاریف ماده ۱ در این دستور العمل عبارات و اصطلاحات ذیل در معانی مشروح بکار میروند ۱-۱- بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۲-۱- اعتبار اسنادی هرگونه ترتیباتی که در برگیرنده تعهد قطعی و برگشت ناپذیر بانک گشایش کننده مبنی بر پذیرش پرداخت در قبال ارائه اسناد مطابق میباشد؛ ۳-۱- اعتبار اسنادی داخلی - ریالی اعتبار اسنادی که به ریال ایران گشایش میگردد و مبدا و مقصد کالا و یا خدمت اقامتگاه بانکهای مرتبط متقاضی و ذی نفع آن در داخل مرزهای جغرافیایی جمهوری اسلامی ایران واقع است. در این دستور العمل اعتبار اسنادی داخلی - ریالی به اختصار اعتبار اسنادی داخلی نامیده می شود ؛ ۴-۱- ارائه استاد مطابق عبارت از ارائه اسناد منطبق با شرایط اعتبار اسنادی داخلی گشایش شده مقررات متحد الشکل اعتبار اسنادی (CP) و مفاد این دستور العمل میباشد ۵-۱- سررسید اعتبار اسنادی داخلی روز بانکی که تا پایان وقت اداری آن روز ذی نفع اعتبار اسنادی داخلی میتواند نسبت به ارائه اسناد اقدام نماید؛ ۶-۱ روز بانکی روزی که معمولا بانک خدمات بانکی از جمله خدمات مربوط به اعتبار اسنادی داخلی ارائه می دهد؛ طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اضافه گردید. ۲ ق ۱ اعتبار اسنادی داخلی دیداری اعتبار اسنادی داخلی که در آن بانک گشایش کننده بانک تأیید کننده و بانک تعیین شده مجاز به پذیرش پرداخت که اسناد به آنها ارائه گردیده موظفند پس از بررسی اسناد و حصول اطمینان از ارائه استاد مطابق وجه استاد را پرداخت نمایند؛ ۱ اعتبار اسنادی داخلی مدت دار اعتبار اسنادی داخلی که در آن بانک گشایش کننده بانک تأیید کننده و بانک تعیین شده مجاز به پذیرش پرداخت که اسناد به آنها ارائه گردیده موظفند پس از بررسی اسناد و حصول اطمینان از ارائه اسناد مطابق تعهد نمایند وجه استاد را در سررسید سند تعهد پرداخت بپردازند؛ ۹-۱- سند تعهد پرداخت سندی که پس از بررسی اسناد و حصول اطمینان از ارائه اسناد مطابق در اعتبار اسنادی داخلی مدت دار توسط بانک گشایش کننده بانک تأیید کننده و بانک تعیین شده مجاز به پذیرش پرداخت صادر و در آن تعهد میشود وجه اسناد در سررسید سند مزبور پرداخت شود مطابق فرم پیوست شماره (۱) ۱۰-۱ متقاضی خریدار و یا کارفرمایی که اعتبار اسنادی داخلی بنا به درخواست وی گشایش می گردد؛ ۱۱-۱ ذی نفع فروشنده یا پیمانکار رتبه بندی شده ای که اعتبار اسنادی داخلی به نفع وی گشایش می گردد؛ ۱۲۱ بانک گشایش کننده بانکی که بنا به درخواست متقاضی یا از طرف خود اقدام به گشایش اعتبار اسنادی داخلی می نماید؛ ۱۳-۱ - بانک ابلاغ کننده بانکی که اعتبار اسنادی داخلی را بنا به درخواست بانک گشایش کننده به ذی نفع ابلاغ می نماید؛ ۱۴-۱ بانک تأیید کننده بانکی که بنا به درخواست و یا با اجازه بانک گشایش کننده تأیید خود را بر اعتبار اسنادی داخلی می افزاید. ۱۵-۱ بانک تعیین شده بانکی که از سوی بانک گشایش کننده مجاز به دریافت اسناد و یا بررسی اسناد و پذیرش پرداخت به ذی نفع می گردد؛ ۱۶-۱ - بانک تنزیل کننده بانکی که در چارچوب این دستورالعمل و بنا به درخواست دارنده سند تعهد پرداخت اقدام به تنزیل سند مذکور می نماید؛ ۱۷-۱ پذیرش پرداخت عبارت است از: ۱-۱۷-۱- پرداخت دیداری در صورتی که اعتبار اسنادی داخلی در مقابل پرداخت دیداری قابل استفاده باشد یا علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و تهمین جلسه مورخ ۳٫۱٫۲۱-۱۴ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. اعلی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. ۱ ۲۱۷ تقبل تعهد پرداخت مدت دار و پرداخت وجه آن در سررسید پرداخت در صورتی که اعتبار اسنادی داخلی در مقابل پرداخت مدت دار قابل استفاده باشد؛ ۱۸-۱ خدمت عبارت از خدمت فنی و مهندسی و پیمانکاری میباشد. ۱۹-۱ - پیش فاکتور سندی که به منظور اعلام قیمت توسط ذی نفع و به نام متقاضی صادر میشود و در آن نوع و مشخصات فنی کالا یا خدمت میزان یا مقدار مبدا و مقصد حمل کالا شرایط تحویل کالا و یا اجرای خدمت بهای واحد و کل شرایط پرداخت موعد تحویل کالا یا ارائه خدمت مهلت اعتبار پیش فاکتور و سایر مفاد مورد توافق ذی نفع و متقاضی قید می گردد. ۲۰-۱- قرارداد فروش کالا ارائه خدمت توافق نامه ای که به امضای ذی نفع و متقاضی میرسد و بیانگر نوع و مشخصات فنی کالا یا خدمت میزان یا مقدار مبدا و مقصد حمل کالا شرایط تحویل کالا و یا اجرای خدمت بهای واحد و کل شرایط پرداخت موعد تحویل کالا یا ارائه خدمت مهلت اعتبار قرارداد فروش کالا ارائه خدمت و سایر مفاد مورد توافق ذی نفع و متقاضی میباشد. ۲۱-۱ سیاهه تجاری سندی که توسط ذی نفع و به نام متقاضی صادر میشود و بیانگر فروش قطعی کالای موضوع اعتبار اسنادی داخلی و اصلاحیه های بعدی آن توسط ذی نفع به متقاضی میباشد. ۲۲-۱- صورت وضعیت صورت حساب انجام خدمت سندی که توسط ذی نفع صادر و از سوی متقاضی و یا نماینده معتبر که از طرف وی تعیین گردیده است تأیید و دلالت بر این دارد که ذی نفع تعهدات خود را در رابطه با ارائه خدمت موضوع اعتبار اسنادی داخلی و اصلاحیه های بعدی آن انجام داده است. ۲۳-۱ بارنامه راه نامه سندی که توسط متصدی مجاز حمل و نقل داخلی یا نماینده وی پس از وصول کالا صادر می گردد و حاکی از حمل کالای موضوع اعتبار اسنادی داخلی از یک نقطه مبدا (حمل) به نقطه ای دیگر مقصد حمل به صورت زمینی جاده ای یا ریلی هوایی یا دریایی با وسیله حمل مورد توافق در مقابل کرایه حمل معین میباشد. ۲۴-۱ شرکت بازرسی شرکتی که توسط متقاضی از فهرست شرکتهای بازرسی کننده مجاز مندرج در درگاه سازمان ملی استاندارد مشتمل بر شرکتهای بازرسی تأیید صلاحیت شده فعال در بخش واردات (سورویانس) و در امر نمونه برداری و بازرسی کالاهای تولید داخل و صادراتی (ملی) تعیین میشود تا به ا طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. ق نیابت از طرف وی کالا را در نقطه انتقال ریسک و مسئولیت کالا از ذی نفع به متقاضی، حسب شرایط تحویل کالا اینکوترمز مورد توافق مورد بازرسی کمی و کیفی قرار دهد. ۱ ۲۵ گواهی بازرسی فنی سندی که شرکت بازرسی تعیین شده پس از بازرسی کالا صادر می نماید و حاکی از تطابق با عدم تطابق کالای بازرسی شده با مشخصه های کمی و کیفی کالای مندرج در شرایط اعتبار اسنادی داخلی میباشد. ۲۶-۱- بیمه نامه گواهی بیمه سندی که توسط شرکتهای مجاز بیمه داخلی یا نمایندگان آنها برای پوشش خطرات حمل کالای موضوع اعتبار اسنادی داخلی صادر میشود و در آن بیمه گر بیمه گذار و ذی نفع بیمه و نیز مشخصات مورد بیمه از جمله نوع کالا مقدار و ارزش کالا، مبدأ و مقصد حمل کالا، نحوه حمل دوره پوشش و موضوعات دیگری که مبین حقوق و تعهدات طرفین قرارداد بیمه حمل میباشد، قید می گردد. ۲۷-۱- سامانه پیام رسانی الکترونیکی مالی (سیام) سامانه ای که در بانک مرکزی راه اندازی شده و امکان تبادل تمامی پیامهای مالی بین بانکی به طور متمرکز از جمله پیامهای مربوط به اعتبار اسنادی داخلی را به صورت استاندارد، فراهم می سازد. ۱ ۲۸ آیین نامه وصول مطالبات آیین نامه وصول مطالبات غیرجاری مؤسسات اعتباری ابلاغی توسط بانک مرکزی ۲۹-۱ اینکوترمز (INCOTERMS) مجموعه مقرراتی که توسط اتاق بازرگانی بین المللی (ICC) به منظور تبیین نقطه انتقال ریسک نقطه تقسیم هزینه ها و وظایف خریدار و فروشنده در ارتباط با موضوع حمل و تحویل کالا تدوین گردیده است. ۳۰۱ مقررات متحدالشکل اعتبارات اسنادی (UCP) مجموعه رویه ها و ضوابطی که توسط اتاق بازرگانی بین المللی (ICC) به منظور یکسان نمودن تعابیر و تفاسیر ذی ربط استاندارد نمودن مراحل الزامات و نحوه بررسی اسناد و تبیین حقوق و تعهدات طرفین اعتبار اسنادی تدوین گردیده است. ۳۱-۱- مؤسسه اعتباری غیربانکی مؤسسه ای که تحت همین عنوان به موجب قانون و یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی میباشد. ۳۲-۱- اعلامیه تسویه وجوه بورس کالا سندی است دال بر انجام کامل امور تسویه معامله که توسط اتاق پایاپای بورس های کالایی صادر میگردد و پس از صدور ذی نفع موظف به تحویل کالا در موعد مقرر می باشد. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اضافه گردید. ق ۳۳۱ گواهی نامه انجام معامله فیزیکی بورس کالا سندی است مشتمل بر اطلاعات قرارداد که پس از قطعی شدن معامله توسط بورسهای کالایی صادر می شود. ۱ ۳۴-۱ اوراق خرید دین اوراق بهادار با نامی است که تحت ضوابط سازمان بورس و اوراق بهادار به منظور خرید مطالبات مدت دار ناشی از سند تعهد پرداخت منتشر می شود. فصل دوم - گشایش اعتبار اسنادی داخلی ماده ۲ بانک گشایش کننده موظف به اعتبار سنجی دقیق متقاضی است به نحوی که اعتبار سنجی به عمل آمده مبین میزان توان و ظرفیت اعتباری وی باشد بانک کشایش کننده مجاز به گشایش اعتبار اسنادی داخلی بیش از ظرفیت اعتباری متقاضی نمی باشد. ماده ۳ بانک گشایش کننده مکلف است قبل از گشایش اعتبار استادی داخلی وضعیت بدهی غیر جاری و چک برگشتی متقاضی را از سامانه های ذی ربط تعیین شده توسط بانک مرکزی استعلام نماید. بانک گشایش کننده مجاز به گشایش اعتبار اسنادی داخلی برای متقاضی که وفق ضوابط و مقررات مربوط دارای سابقه چک برگشتی رفع سوء اثر نشده و یا بدهی غیر جاری نزد شبکه بانکی کشور است، نمی باشد. ۲ تبصره - در خصوص اشخاص حقوقی موضوع مفاد این ماده علاوه بر شخص حقوقی شامل صاحبان امضای مجاز و اعضای هیأت مدیره آن اشخاص اعم از اشخاص حقیقی حقوقی و نمایندگان اشخاص حقوقی نیز می گردد. ماده ۴ بانک گشایش کننده مکلف است به هنگام گشایش اعتبار اسنادی داخلی متناسب با توان و ظرفیت اعتباری متقاضی اقدام به اخذ پیش دریافت میان دریافت از وی به شرح زیر نماید -۱-۴- در اعتبار اسنادی داخلی دیداری حداقل ۱۰ درصد مبلغ اعتبار هنگام گشایش اعتبار اسنادی داخلی ۲۴ در اعتبار اسنادی داخلی مدت دار حداقل ۱۰ درصد مبلغ اعتبار در زمان گشایش اعتبار اسنادی داخلی به عنوان پیش دریافت و حداقل ۱۰ درصد مبلغ اسناد ارائه شده به هنگام ارائه علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و تهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اضافه گردید. طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اضافه گردید. طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتباره اصلاح گردید. اعلی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار اصلاح گردید. ق استاد مطابق به عنوان میان دریافت در صورت عدم ارائه اسناد مطابق تاریخ پذیرش استاد از سوی متقاضی ملاک اخذ میان دریافت خواهد بود. تبصره بانک گشایش کننده موظف است ضمن عقد خارج لازم در قرارداد بین خود و متقاضی شرط نماید که در صورت عدم ایفای به موقع تعهد مربوط به میان دریافت متقاضی ملزم به پرداخت مبلغی به عنوان وجه التزام تاخیر تادیه دین بر مبنای نرخ سود عقود غیر مشارکتی در زمان گشایش اعتبار اسنادی داخلی به علاوه درصد مقرر در آیین نامه وصول مطالبات غیرجاری مؤسسات اعتباری در زمان انعقاد قرارداد متناسب با مبلغ و مدت عدم ایفای تعهد میباشد. ماده ۵ چنان چه متقاضی اعتبار اسنادی داخلی یکی از وزارتخانه ها و یا نهادهای دولتی استفاده کننده از بودجه کل کشور باشد باید حداقل معادل مبلغ اعتبار اسنادی داخلی در بودجه سالیانه مصوب شود و ۱۰۰ درصد مبلغ اعتبار اسنادی داخلی به هنگام گشایش اعتبار اسنادی داخلی نزد بانک گشایش کننده تودیع گردد. بانک گشایش کننده موظف میباشد از متقاضی گشایش اعتبار اسنادی داخلی موضوع این ماده تاییدیه ذی حسابی مربوط را نیز اخذ نماید. تبصره ۱ چنان چه موضوع اعتبار اسنادی داخلی متقاضی به صورت تدریجی یا به طور یک جا در سالهای بعد از سال گشایش اعتبار انجام گیرد صرفا اخذ مبلغ متناظر آن بخش از اعتبار اسنادی داخلی که در همان سال گشایش انجام میپذیرد الزامی میباشد. لیکن لازم است تضمین سازمان برنامه و بودجه کشور مبنی بر پیش بینی اعتبار لازم برای آن بخش از موضوع اعتبار اسنادی داخلی که در سالهای بعد انجام میشود در قوانین بودجه سنواتی سالهای مربوط و پرداخت آن توسط سازمان یاد شده اخذ شود. تبصره ۲ بانک گشایش کننده موظف است از نهادهای دولتی متقاضی اعتبار اسنادی داخلی که از بودجه کل کشور استفاده نمی نمایند مدارک و مستندات دال بر موضوع مذکور از جمله تأییدیه خزانه داری کل کشور و یا خزانه داری معین استانها را اخذ نماید. ماده ۶ بانک گشایش کننده مکلف میباشد قبل از گشایش اعتبار اسنادی داخلی با توجه به اهلیت و توان اعتباری متقاضی وثایق و تضمینات لازم و کافی از وی اخذ نماید و ثائق مأخوذه باید معتبر، سهل البیع، قابل نقل و انتقال قانونی از درجه نقد شوندگی بالا برخوردار و بلا معارض باشد تا در صورت عدم ایفای تعهدات از سوی متقاضی حقوق بانک در حداقل زمان ممکن استیفاء شود. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اضافه گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. ق ماده ۷ مسئولیت تعیین انواع و میزان وثایق و تضمینات لازم برای گشایش اعتبار اسنادی داخلی متناسب با ریسک اعتباری هر یک از متقاضیان بر عهده هیأت مدیره بانک گشایش کننده می باشد. ماده ۸ اعتبار اسنادی داخلی میتواند به صورت دیداری یا مدت دار گشایش شود گشایش اعتبار اسنادی داخلی مدت دار با سررسید پرداخت بیش از ۳۶۵ روز از زمان ارائه اسناد مطابق یا تاریخ حمل حسب مفاد متن اعتبار اسنادی داخلی مجاز نمی باشد. ماده ۹ سررسید اعتبار اسنادی داخلی برای خرید کالا حداکثر ۶ ماه و برای سایر موارد حداکثر ۱۸ ماه تعیین می گردد. تبصره با تصویب ارکان اعتباری بانک گشایش کننده سررسید اعتبار اسنادی داخلی برای خرید کالا حداکثر به مدت ۶ ماه و سایر موارد حداکثر به مدت ۱۸ ماه قابل تمدید میباشد تمدید سررسید اعتبار اسنادی داخلی برای بیش از مدتهای مقرر در این دستورالعمل صرفا با تصویب هیأت عامل بانک گشایش کننده ممکن میباشد. ماده ۱۰ بانک گشایش کننده موظف است به هنگام تشکیل پرونده جهت گشایش اعتبار اسنادی داخلی از سامانه پیام رسانی الکترونیکی مالی (سپام) شماره منحصر به فرد دریافت نماید. ماده ۱۱ بانک گشایش کننده موظف است هنگام گشایش اعتبار اسنادی داخلی علاوه بر اخذ مدارک لازم جهت شناسایی متقاضی موضوع ماده (۵۱) این دستور العمل نسبت به اخذ مدارک زیر از وی اقدام نماید ۱-۱۱- فرم تکمیل شده درخواست گشایش اعتبار اسنادی داخلی ۲۱۱ پیش فاکتور یا قرارداد فروش کالا ارائه خدمت یا گواهی نامه انجام معامله فیزیکی بورس کالا: ۳-۱۱- بیمه نامه گواهی بیمه حمل کالا برای اعتبار اسنادی داخلی خرید کالا تبصره ۱ در صورتی که تهیه پوشش بیمه ای حسب اینکوترمز مورد توافق بر عهده ذی نفع باشد. ارائه بیمه نامه گواهی بیمه در زمان گشایش اعتبار اسنادی داخلی توسط متقاضی از شمول این بند مستثنی می باشد. تبصره ۲ - چنان چه کالای موضوع اعتبار اسنادی داخلی در وثیقه بانک گشایش کننده باشد. بیمه نامه گواهی بیمه ارائه شده از سوی متقاضی یا ذی نفع الزامی بوده و باید به نفع بانک گشایش کننده صادر شود. طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اضافه گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. ق ۴-۱۱ اظهارنامه اقرارنامه واقعی بودن معامله پایه اظهارنامه مزبور باید مبین این موضوع باشد که معامله موضوع اعتبار اسنادی داخلی واقعی بوده و متقاضی با ذی نفع اعتبار اسنادی داخلی ذی نفع واحد مطابق با تعریف ارائه شده در آیین نامه تسهیلات و تعهدات کلان نمی باشد. همچنین اظهارنامه اقرارنامه فوق باید مشتمل بر این تعهد باشد که در صورت اثبات خلاف هر یک از موارد فوق بانک گشایش کننده حق خواهد داشت در هر مرحله از فرایند اعتبار اسنادی داخلی برای وصول مطالبات و خسارات احتمالی خویش اقدام نماید. ۵-۱۱- فرم تکمیل شده قرارداد گشایش اعتبار اسنادی داخلی ۶-۱۱ فرم تکمیل شده نامه پذیرش بازرسی فنی مطابق با پیوست شماره (۲) این دستور العمل ماده ۱۲ پیش پرداخت بخشی از وجه اعتبار اسنادی داخلی به ذی نفع پس از تأمین وجه آن از سوی متقاضی بدون در نظر گرفتن پیش دریافت و میان دریافت موضوع ماده (ماده ۴ این دستور العمل)، صرفا در مقابل اخذ ضمانت نامه پیش پرداخت بانکی از ذی نفع مجاز میباشد. تبصره ۱ - صدور ضمانت نامه موضوع این ماده توسط بانک گشایش کننده مجاز نمی باشد. تبصره ۲ با قبول تمامی مسئولیتهای مترتبه توسط متقاضی پیش پرداخت موضوع این ماده می تواند بدون اخذ ضمانت نامه پیش پرداخت بانکی از ذی نفع صورت پذیرد. فصل سوم - مبنای عقدی درخواست گشایش اعتبار اسنادی داخلی ماده ۱۳ بانک گشایش کننده موظف است در چارچوب مفاد این دستورالعمل و حسب توافق به عمل آمده با متقاضی از یکی از عقود مرابحه یا استصناع برای انعقاد قرارداد گشایش اعتبار اسنادی داخلی استفاده نماید. ۲ ماده ۱۴ چنان چه موضوع اعتبار اسنادی داخلی کالای موجود یا خدمت باشد بین بانک گشایش کننده و متقاضی عقد مرابحه و چنان چه موضوع اعتبار اسنادی داخلی کالایی باشد که مستلزم ساخت در آینده است بین بانک گشایش کننده و متقاضی عقد استصناع منعقد می گردد. ۱-۱۴- در حالتی که مطابق توافق فی مابین بانک گشایش کننده و متقاضی بانک گشایش کننده قصد تأمین مالی وی را نداشته باشد مکلف است از عقد مرابحه نقدی و یا استصناع نقدی طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. ق استفاده نماید. در این صورت سود بانک گشایش کننده وفق ضوابط ابلاغی بانک مرکزی قابل اخذ می باشد. ۲۱۴ در صورتی که بانک گشایش کننده بر اساس درخواست متقاضی در زمان انعقاد قرارداد قصد تأمین مالی وی را داشته باشد مکلف است حسب مورد از عقود مرابحه نسیه با استصناع نسیه استفاده نماید. در این صورت نرخ سود معادل نرخ سود عقود غیر مشارکتی ابلاغی توسط بانک مرکزی خواهد بود. ۱ تبصره ۱ - چنانچه در زمان گشایش اعتبار اسنادی داخلی بین بانک گشایش کننده و متقاضی قرارداد مرابحه نقدی یا استصناع نقدی منعقد شود لیکن در زمان ارائه اسناد مطابق متقاضی درخواست تأمین مالی نماید در صورت موجود بودن کالا و موافقت بانک گشایش کننده طرفین میتوانند نسبت به اقاله قرارداد مرابحه نقدی یا استصناع نقدی اقدام و قرارداد مرابحه نسیه به ترتیب مقرر در این دستور العمل منعقد نمایند. ۲ تبصره ۲ - چنان چه متقاضی در مواعد مقرر به تعهدات خود طبق مفاد قرارداد مرابحه یا استصناع عمل ننماید بانک گشایش کننده میتواند در صورت درج در قرارداد به صورت شرط ضمن عقد، وجه التزام تأخیر تأدیه دین حسب مورد بر مبنای نرخ سود مرابحه نسیه یا استصناع نسیه در زمان انعقاد قرارداد به علاوه درصد مقرر در آیین نامه وصول مطالبات متناسب با مبلغ و مدت تأخیر مطالبه نماید. تبصره ۳ در اعتبار اسنادی داخلی مدت دار بانک گشایش کننده میتواند طبق ضوابط ابلاغی از سوی بانک مرکزی مبلغی را برای مدت تعهد از تاریخ ارائه اسناد مطابق تا تاریخ سررسید پرداخت از متقاضی مطالبه نماید. ماده ۱۵ سود ناشی از عقود مرابحه نسیه و استصناع نسیه و نیز وجه التزام تأخیر تأدیه دین وصولی توسط بانک گشایش کننده در عقود مرابحه و استصناع به عنوان سود مشاع تلقی و باید در محاسبات مربوط به آن لحاظ گردد. ماده ۱۶ بانک گشایش کننده موظف است در قرارداد مرابحه و استصناع درج نماید که تحویل کالا و یا ارائه خدمت به متقاضی منوط به انجام آن از سوی ذی نفع میباشد. ماده ۱۷ بانک گشایش کننده باید در قرارداد مرابحه و استصناع قید نماید که متقاضی وکیل آن بانک در انعقاد قرارداد فروش کالا ارائه خدمت دریافت پیش فاکتور دریافت گواهی نامه انجام معامله فیزیکی بورس کالا و علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. ق تحویل گرفتن کالا یا دریافت خدمت از ذی نفع است و بانک گشایش کننده بانک تایید کننده و بانک تعیین شده مجاز به پذیرش پرداخت به صرف ارائه اسناد مطابق از سوی ذی نفع نسبت به پذیرش پرداخت اقدام مینماید تحویل کالا و یا ارائه خدمت به متقاضی منوط به انجام آن از سوی ذی نفع بوده و هیچ گونه مسئولیتی در این خصوص بر عهده بانک گشایش کننده نمی باشد. ماده ۱۸ سایر موارد ناظر بر عقود مرابحه و استصناع تابع دستورالعمل اجرایی مربوط به عقود یاد شده مصوب شورای پول و اعتبار میباشد. ماده ۱۹ علاوه بر سود اعم از نقدی و نسیه و وجه التزام تأخیر تأدیه دین و کارمزد مذکور در این فصل اخذ هرگونه وجه دیگر تحت عنوان کارمزد گشایش اعتبار اسنادی داخلی مجاز نمی باشد. فصل چهارم ابلاغ اعتبار اسنادی داخلی ماده ۲۰ تمامی پیام های اعتبار اسنادی داخلی از جمله پیام گشایش اصلاحیه و ابطال باید از طریق بانک ابلاغ کننده که الزاما بانک دیگر یا سایر شعب بانک گشایش کننده است به ذی نفع ابلاغ شود. ماده ۲۱ بانک گشایش کننده مکلف است بلافاصله پس از گشایش اعتبار اسنادی داخلی مطابق فرم پیوست شماره (۳) نسخه ای از اعتبار اسنادی داخلی گشایش شده را برای اطلاع متقاضی و رونوشت آن را به شرکت بازرسی تعیین شده ارسال نماید. تبصره - متقاضی موظف است مشخصات و اطلاعات کامل کالای موضوع اعتبار اسنادی داخلی شرایط بسته بندی بارگیری و حمل را به صورت مکتوب به شرکت بازرسی تعیین شده ارائه نماید. بانک گشایش کننده موظف است مورد مذکور را به نحو مقتضی در قرارداد گشایش اعتبار اسنادی داخلی فی مابین خود و متقاضی درج نماید. ماده ۲۲ شماره منحصر به فرد دریافتی موضوع ماده (۱۰) این دستورالعمل به عنوان شماره اعتبار اسنادی داخلی منظور و تمامی بانکهای ذی ربط در فرآیند اعتبار اسنادی داخلی از جمله بانک گشایش کننده موظفند؛ در ارسال تمامی پیامها و مکاتبات خود شماره مزبور را درج نمایند. طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. ق فصل پنجم - اصلاح اعتبار اسنادی داخلی ماده ۲۳ اعتبار اسنادی داخلی میتواند حسب درخواست متقاضی پذیرش بانک گشایش کننده و موافقت ذی نفع اصلاح گردد. ماده ۲۴ صدور هرگونه اصلاحیه از جمله تمدید سررسید اعتبار اسنادی داخلی مطابق ضوابط و مقررات زمان صدور اصلاحیه یا تمدید امکان پذیر میباشد. ماده ۲۵ در صورت درخواست افزایش مبلغ و یا مدت اعتبار اسنادی داخلی از سوی متقاضی و موافقت بانک گشایش کننده آن بانک موظف است قبل از صدور اصلاحیه نسبت به اصلاح قرارداد و تنظیم قرارداد الحاقی و عنداللزوم تأمین وثایق و تضامین کافی اخذ الحاقیه بیمه نامه گواهی بیمه اخذ کسری پیش دریافت و اصلاح سایر موارد مربوط اقدام نماید. ماده ۲۶ چنان چه مبلغ اعتبار اسنادی داخلی با اعمال اصلاحیه کاهش یابد و ذی نفع موافقت خود را در این خصوص اعلام نماید بانک گشایش کننده موظف است حسب درخواست متقاضی نسبت به آزادسازی مازاد وثایق و تضامین و عودت مازاد پیش دریافت متناسب با مبلغ اصلاحی اقدام نماید. تبصره - در خصوص وثایق غیر منقول آزادسازی وثایق متناسب با کاهش اعتبار اسنادی داخلی منوط به تشخیص بانک گشایش کننده خواهد بود. ماده ۲۷ - مفاد مواد (۲۱) و (۲۲) این دستور العمل در خصوص صدور اصلاحیه نیز نافذ میباشد. فصل ششم - ارائه استاد ماده ۲۸ حداقل مدارک لازم به هنگام ارائه اسناد توسط ذی نفع در اعتبار اسنادی داخلی کالایی و کالایی خدماتی سیاهه تجاری بارنامه راه نامه و گواهی بازرسی فنی و در اعتبار اسنادی داخلی خدماتی صورت وضعیت صورت حساب انجام خدمت میباشد. تبصره ۱ در خصوص کالاهای مورد معامله در بورسهای کالایی حسب سازوکارهای موجود در بورس کالا، گواهینامه انجام معامله فیزیکی بورس کالا و اعلامیه تسویه وجوه بورس کالا در حکم سیاهه تجاری موضوع این ماده قابل پذیرش است و دریافت گواهی بازرسی فنی منوط به تشخیص بانک گشایش کننده می باشد. ۲ طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اضافه گردید. ق تبصره ۲ چنان چه در اعتبار اسنادی داخلی کالایی و کالایی خدماتی تهیه پوشش بیمه حمل کالا حسب اینکوترمز مورد توافق به عهده ذی نفع باشد ارائه بیمه نامه گواهی بیمه توسط وی همراه با سایر اسناد موضوع این ماده الزامی میباشد بانک گشایش کننده موظف است؛ موضوع مزبور را به نحو مقتضی در متن اعتبار اسنادی داخلی قید نماید. تبصره ۳ چنان چه در اعتبار اسنادی داخلی کالایی و کالایی خدماتی حسب توافقات فی مابین اینکوترمز مورد استفاده در حمل کالای موضوع اعتبار اسنادی داخلی تحویل در محل کار فروشنده (EXW) باشد به هنگام ارائه اسناد توسط ذی نفع گواهی تحویل و تحول کالا که به امضا و تأیید ذی نفع متقاضی و شرکت بازرسی رسیده است میتواند جایگزین بارنامه راه نامه شود. تبصره ۴ شماره اعتبار اسنادی داخلی شماره منحصر به فرد موضوع ماده (۱۰) این دستورالعمل باید بر روی کلیه اسناد موضوع این ماده درج گردد. ماده ۲۹ ارائه اسناد باید به بانک تعیین شده جهت پرداخت یا بانک تأیید کننده یا بانک گشایش کننده به روش و در محلی انجام شود که در متن اعتبار اسنادی داخلی مشخص شده است. ماده ۳۰ بانک موظف است طی مهلت مقرر نسبت به بررسی استاد ارائه شده حسب ضوابط بررسی اسناد مندرج در مقررات متحدالشکل اعتبارات اسنادی (UCP) اقدام نماید. ماده ۳۱ در صورت ارائه اسناد مطابق از سوی ذی نفع ۱۳۱ بانک گشایش کننده موظف به پذیرش پرداخت میباشد ۲-۳۱ بانک تأیید کننده در صورت وجود موظف به پذیرش پرداخت و ارسال اسناد به بانک گشایش کننده میباشد؛ ۳۳۱ چنان چه بانک تعیین شده حسب مجوز قبلی بانک گشایش کننده مجاز به پذیرش پرداخت باشد، قبل از ارسال استاد به بانک تأیید کننده یا بانک گشایش کننده میتواند نسبت به پذیرش پرداخت اقدام نماید در صورتی که بانک تعیین شده حسب توافقات قبلی صرفا مجاز به دریافت استاد باشد موظف به ارسال اسناد ارائه شده از سوی ذی نفع به بانک تأیید کننده یا بانک گشایش کننده جهت بررسی و پذیرش پرداخت میباشد. ماده ۳۲ بانک تأیید کننده و بانک تعیین شده موظفند؛ ضمن ارسال فیزیکی استاد مطابق بر اساس مفاد ماده (۳۱) تصویر اسناد مزبور را نیز از طریق سامانه پیام رسانی الکترونیکی مالی (سیام»، ارسال نمایند. همچنین در صورت ارائه مستقیم اسناد از سوی ذی نفع به بانک گشایش کننده بانک مزبور موظف است تصویر اسناد مطابق ارائه شده را از طریق سامانه یاد شده به بانک مرکزی ارسال نماید. ق ماده ۳۳- در صورت وجود مغایرت در اسناد ارائه شده بانک موظف است حسب ضوابط مندرج در مقررات متحد الشکل اعتبارات اسنادی (UCP) در خصوص اسناد مغایر اقدام نماید. فصل هفتم - تنزیل ماده ۳۴ تنزیل سند تعهد پرداخت در اعتبار اسنادی داخلی مدت دار در قالب عقد خرید دین و پس از استعلام از سامانه تسهیلات و تعهدات بانکی بانک مرکزی مبنی بر اصالت و صحت اعتبار اسنادی داخلی و اخذ تأییدیه از طریق سامانه پیام رسانی الکترونیکی مالی (سیام) از اداره مرکزی ذی ربط بانک گشایش کننده مبنی بر عدم تنزیل قبلی آن مجاز می باشد. ماده ۳۵ بانک تنزیل کننده موظف است قبل از تنزیل سند تعهد پرداخت ضمن اخذ موافقت ارکان اعتباری خود نسبت به دریافت شماره منحصر به فرد تنزیل از سامانه پیام رسانی الکترونیکی مالی (سیام) اقدام نماید. ماده ۳۶ ادارات مرکزی ذی ربط بانک گشایش کننده موظف است پس از وصول استعلام موضوع ماده (۳۴) این دستورالعمل تنزیل یا عدم تنزیل قبلی سند تعهد پرداخت را بررسی و نتیجه را از طریق سامانه پیام رسانی الکترونیکی مالی (سپام به بانک تنزیل کننده اعلام نماید. ماده ۳۷ بانک تنزیل کننده موظف است از طریق اداره مرکزی ذی ربط خود بلافاصله پس از تنزیل و هنگام تسویه سند تعهد پرداخت تنزیل شده مراتب را از طریق سامانه پیام رسانی الکترونیکی مالی (سیام)» به اداره مرکزی ذی ربط بانک گشایش کننده اعلام نماید. ماده ۳۸ بانک تنزیل کننده میتواند با رعایت مفاد آیین نامه تسهیلات و تعهدات کلان حداکثر تا میزان ۲۰ درصد سرمایه نظارتی خود نسبت به تنزیل اسناد تعهد پرداخت صادره توسط بانک دیگر اقدام نماید مشروط بر این که مجموع اسناد تعهد پرداخت تنزیل شده از ۵ برابر سرمایه نظارتی بانک تنزیل کننده عدول ننماید. ماده ۳۹ چنانچه بنا به دلایل قهری از جمله کاهش سرمایه و اندوخته بانک تنزیل کننده حدود مقرر در این دستور العمل نقض شود بانک تنزیل کننده موظف است ظرف مدت ۵ روز کاری موضوع را طی گزارشی با ذکر دلایل به بانک مرکزی اطلاع دهد و حداکثر ظرف مدت شش ماه پس از وقوع رویداد مذکور نسبت به طی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۳۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و تهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار، اصلاح گردید. علی مصوبه یک هزار و سیصد و هفتاد و نهمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۲۱ شورای پول و اعتبار اصلاح گردید. انطباق با حدود تعیین شده اقدام نماید گزارش مزبور باید حداقل شامل اطلاعات مربوط به اعتبار اسنادی داخلی که منجر به نقض حدود شده است میزان تخطی و تاریخ وقوع تخطی باشد. تبصره چنان چه بانک تنزیل کننده پس از گذشت مهلت مزبور خود را با حدود مقرر در این دستورالعمل تطبیق ندهد، مشمول مجازاتهای ماده (۶۵) خواهد شد. ماده ۴۰ حداکثر نرخ قابل اعمال جهت تنزیل سند تعهد پرداخت مطابق با مصوبات ابلاغی توسط بانک مرکزی میباشد. ماده ۴۱ تنزیل سند تعهد پرداخت توسط بانک صادر کننده سند مزبور نیز امکان پذیر میباشد. ماده ۴۲ تنزیل سند تعهد پرداخت اعتبار اسنادی داخلی مدت دار صادر شده توسط بانک های مستقر در سرزمین اصلی از طریق بانکهای مستقر در سرزمین اصلی و تنزیل سند تعهد پرداخت اعتبار اسنادی داخلی مدت دار صادر شده توسط واحدهای بانکی مستقر در مناطق آزاد تجاری صنعتی و ویژه اقتصادی توسط واحدهای بانکی مستقر در مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی مجاز میباشد. ۲ ۴۳ سایر موارد ناظر بر تنزیل سند تعهد پرداخت تابع دستورالعمل اجرایی عقد خرید دین و سایر مصوبات ابلاغی توسط بانک مرکزی میباشد. ماده ۴۴ واگذاری تنزیل سند تعهد پرداخت اعتبار اسنادی داخلی مدت دار توسط ذی نفع یا دارندگان بعدی سند مزبور با اطلاع قبلی بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی صادر کننده سند تعهد پرداخت با نرخ مورد توافق و منوط به ثبت در سامانه سپام و ارایه درخواست واگذاری تنزیل سند تعهد پرداخت حداقل یک ماه قبل از سررسید مندرج د
۰۳-۱۵۹۲۵بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۲۸
نامشخص
ابلاغ دستورالعمل اجرایی و سهمیه تسهیلات بند (ث) تبصره (13) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه ازدواج
شماره : ۸۹٫۲۵۲۷۹۳ تاریخ ۱۳۸۹٫۱۱٫۱۷ پوست دارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران صادرات ایران تجارت ملت سپه کشاورزی مسکن رفاه کارگران توسعه تعاون و شرکت دولتی پست بانک با سلام و احترام نظر به تصویب قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی از سوی مجلس محترم شورای اسلامی در تاریخ ۱۳۸۹٫۲٫۲۲ به پیوست دستور العمل اجرائی قانون مذکور جهت استحضار و صدور دستور اقدام لازم از سوی واحدهای اجرایی ذی ربط ابلاغ می گردد. مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات محمد رضا حاجیان ۳۲۱۵-۰۴ سید علی اصغر میر محمد صادقی ۲۸۱۶ تهران - بلوار میرداماد- شماره ۱۴۴، تلفن : ۲۹۹۵۱ صندوق پستی : ۱۵۸۷۵٫۷۱۷۷، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ بیات اینترنتی : www.cbi.ir دستورالعمل اجرایی قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی هدف از این دستورالعمل اجرای قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی ابلاغی به شماره ۵۳۲۳۱ مورخ ۱۳۸۹٫۳٫۲۳ به منظور دستیابی به مقاصد زیر می باشد. الف - شناسایی و توسعه ظرفیتهای کسب و کار خانگی در جهت توسعه فرصت های شغلی ب - ایجاد توازن بین مسئولیت خانوادگی و اشتغال اعضاء خانوار ج - کاهش هزینه های تولید و خدمات برای حضور فعال و مستمر در بازار رقابت د - افزایش بهره وری سرمایه و صرفه جویی در هزینه های جانبی اشتغال و افزایش درآمد خانواده ه - ارتقاء مدیریت کسب و کار خانگی از طریق پیوند با بنگاههای بالادستی و تشکل های خوشه ای . اتحادیه ها ، تعاونی ها و صنوف و - تسهیل مقررات مربوط به کسب و کار خانگی ماده ۱ - اصطلاحات و تعاریف در این دستور العمل اصطلاحات زیر معادل مشروح آن به کار می روند قانون : قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی ستاد : ستاد ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی موضوع ماده ۳ قانون کارگروه : کارگروه اشتغال و سرمایه گذاری استان موضوع تبصره ۲ ماده ۳ قانون پشتیبان : منظور اشخاص حقیقی یا حقوقی هستند که مسئولیت حمایت از تعدادی از شاغلین خانگی را در کل فرآیند تولید و ارائه خدمات ، اعم از آموزش، تهیه و توزیع مواد اولیه و ابزار کار حسب مورد ) مشاوره ، طراحی ، نوآوری، بسته بندی، بازاریابی و فروش به عهده بگیرند. مجری : اشخاص حقیقی یا حقوقی که آمادگی اجرای طرح مشاغل خانگی به صورت پشتیبان یا به طور مستقل را دارند. دبیرخانه : دبیرخانه ستاد ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی موضوع ماده ۵ قانون ساماندهی سامانه : سامانه نرم افزاری مشاغل خانگی که به منظور ثبت نام اشخاص پشتیبان یا متقاضیان انجام کار در خانه راه اندازی میگردد و قابلیت ارائه اطلاعات و راهنماییهای لازم و نمایش گردش کار و امکان گزارش دهی به ارگانهای ذیربط را دارا می باشد. ماده ۲ - مبادرت به کسب و کار خانگی توسط کارکنان خانگی با شرایط زیر امکان پذیر است. انجام کار صرفا توسط عضو یا اعضاء خانواده در واحد مسکونی تناسب حجم تولید با شرایط و فضای واحد مسکونی عدم ایجاد آلودگیهای زیست محیطی، صوتی و بصری و رعایت کامل حقوق همسایگان عرضه و فروش محصول کالا و خدمات ) در خارج از واحد مسکونی عدم تردد غیر متناسب با فضای محل سکونت به ویژه در مجتمع های مسکونی مجاز بودن و تناسب شغل با محیط مسکونی ماده ۳ - وزارت کار و امور اجتماعی موظف است به منظور حمایت ، گسترش و رفع موانع و محدودیت های مشاغل مجاز خانگی ، ستاد را با ترکیب و وظایف مندرج در مواد ۳ و ۴ قانون تشکیل دهد. جلسات ستاد با حضور اکثریت رسمیت یافته و به استناد تبصره بند ۶ مصوبه هفدهمین جلسه شورای عالی اشتغال مورخ ۸۹٫۱٫۲۹ لازم است از نمایندگان تام الاختیار دستگاههای سازمان میراث فرهنگی، صنایع دستی و گردشگری - وزارت کشور - مرکز امور زنان و خانواده نهاد ریاست جمهوری - صدا و سیما و مرکز آمار ایران در جلسات ستاد دعوت بعمل آید سایر دستگاههای ذیربط با تایید ریاست ستاد در جلسات شرکت می نمایند. دعوتنامه و دستور کار هر جلسه حداقل یک هفته قبل از برگزاری جلسه ، توسط دبیرخانه تهیه و برای اعضاء ارسال خواهد شد. ماده ۴ - دبیرخانه موظف است نسبت به تشکیل منظم جلسات ستاد پیگیری و ابلاغ مصوبات آن ، تشکیل جلسات تخصصی ( بر حسب مورد با دستگاههای اجرایی ذیربط و ارائه نتایج آنها به ستاد اقدام نماید. ماده ۵ - کلیه دستگاههای اجرایی ذیربط موظف هستند زمینه های لازم جهت اجرای وظایف و مصوبات استاد در سطوح ملی و استانی را فراهم نموده و همکاریهای لازم در اجرای مصوبات مذکور را با وزارت کار و امور اجتماعی به عمل آورند. ماده ۶ - ضوابط مجوز مشاغل و کسب و کارهای خانگی مصوب ستاد ، توسط وزارت کار و امور اجتماعی به دستگاههای اجرایی ذیربط ابلاغ خواهد شد. مجوز مشاغل کسب و کار خانگی پس از تایید مراتب از سوی دستگاه اجرایی ذیربط توسط وزارت کار و امور اجتماعی یا واحدهای تابعه صادر خواهد شد. ماده ۷ - وزارت کار و امور اجتماعی موظف است با همکاری دستگاههای اجرایی ذیربط ، سامانه مشاغل خانگی را ایجاد و راه اندازی نماید. St ماده ۸ - شاغلین کسب و کار خانگی موضوع ماده ۲ قانون که در کارگاههای خانگی فعالیت می کنند مشمول مفاد ماده ۱۸۸ قانون کار می باشند. ماده ۹ - مشمولین قانون ، با ارائه مجوز کسب و کار خانگی میتوانند در چهارچوب قانون اصلاح بند «ب» و تبصره ۳ ماده ۴ قانون تامین اجتماعی، نزد صندوق تامین اجتماعی بیمه و از مزایای آن برخوردار شوند. تبصره ۱ مشمولین صندوق بیمه اجتماعی روستائیان و عشایر تابع قوانین و مقررات مربوطه خواهند بود. تبصره ۲- معاونت برنامه ریزی و نظارت راهبردی رئیس جمهور با همکاری وزارت رفاه و تامین اجتماعی مکلف است، اعتبار مورد نیاز بیمه درمان افراد مشمول ماده ۲ این قانون را در بودجه سنواتی کل کشور در قالب بیمه پایه ایرانیان پیش بینی و نسبت به پرداخت آن به صندوق بیمه گر اقدام نماید. ماده ۱۰ - وزارت بازرگانی با هماهنگی دستگاههای اجرایی ذیربط موظف است نسبت به ایجاد پایگاه اطلاع رسانی در زمینه های بازاریابی، خرید و فروش الکترونیکی محصول و ارایه الگوهای موفق اقدام کرده و اعتبار لازم را در بودجه سنواتی پیش بینی نمایند. ماده ۱۱ دستگاههای اجرایی ذیربط موظفند نسبت به شناسایی و حمایت از راه اندازی شرکت های سهامی عام خوشه ای تخصصی کسب و کار خانگی بخش غیر دولتی و هدایت صاحبان مشاغل خانگی و ثبت نام کنندگان در سامانه اقدام لازم بعمل آورند. ماده ۱۲ - سازمان آموزش فنی و حرفه ای موظف است با هماهنگی سایر دستگاههای مسئول نسبت به تهیه و تدوین استانداردها و ارائه آموزشهای کاربردی مورد نیاز صاحبان کسب و کارهای خانگی اقدام نموده و مراتب را جهت طرح و تصویب در جلسات ستاد به دبیرخانه اعلام نماید ماده ۱۳ - مسئولیت پیگیری آموزشهای ارتقاء بهره وری و ایمنی و بهداشت برای شاغلین تحت پوشش پشتیبان به عهده پشتیبان و برای افراد مستقل به عهده دستگاه اجرایی ذیربط می باشد. تبصره - سازمان آموزش فنی و حرفه ای و دستگاه اجرایی ذیربط موظف به پیش بینی تامین اعتبار مورد نیاز آموزش های مذکور میباشند . ماده ۱۴ - کلیه دستگاههای اجرایی ذیربط موظف به شناسایی مشاغل خانگی دارای مزیت های نسبی و رقابتی در بازار و ارائه آنها به دبیرخانه جهت بررسی و تصویب در ستاد میباشند. دبیرخانه موظف است حداکثر تا اول اسفند هر سال نسبت به معرفی مشاغل مذکور از طریق رسانه ها اقدام نماید. له ماده ۱۵ - بستر سازی و فراهم آوردن امکانات ثبت نام اینترنتی متقاضیان در سایت مشاغل خانگی به عهده وزارت ارتباطات و فناوری اطلاعات می باشد . ماده ۱۶ - وزارت بازرگانی موظف است با همکاری شورای اصناف فهرست آن دسته از مشاغلی که در خانه قابل انجام می باشند و صنوف و اتحادیه های پشتیبان آنها را به دبیرخانه ستاد اعلام نماید. ماده ۱۷ - وزارت تعاون موظف است با تشکیل تعاونیهای استانی شهرستانی ، شهری و روستایی زمینه ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی را فراهم کرده و گزارش آن را جهت طرح در ستاد ، به دبیرخانه اعلام نماید. ماده ۱۸ - بانک مرکزی موظف است هر ساله سهمیه قابل اعطاء از محل منابع قرض الحسنه و منابع عادی سیستم بانکی را به ستاد ارائه دهد تا ستاد بر اساس اولویت انواع مشاغل خانگی ، نسبت به تعیین سهمیه استانی اقدام لازم را به عمل آورد. تبصره - در تنظیم سهم هر استان وزارت کار و امور اجتماعی با کمک سایر اعضاء جداول توزیع منابع تسهیلات بانکی را در اختیار بانک مرکزی قرار خواهد داد تا بر اساس برآورد مذکور به بانکهای عامل ابلاغ نماید. ماده ۱۹ - صندوق مهر امام رضا (ع) موظف است با هماهنگی دستگاههای اجرایی ذیربط هر سال ۲۰٪ از منابع خود را به طرحهای ساماندهی و حمایت از مشاغل و کسب و کار خانگی اختصاص دهد. ماده ۲۰ - کارگروه اشتغال و سرمایه گذاری هر استان با عضویت نمایندگان متناظر عضو ستاد و به ریاست استاندار مسئولیت اجرای وظایف ذیل را در سطح استان به عهده دارد. ۱ هماهنگی و نظارت بر اجرای مصوبات ستاد و حسن اجرای قانون و این دستورالعمل در سطح استان تعیین شیوه اطلاع رسانی و تبلیغات در خصوص قانون از طریق رسانه ها در سطح استان بررسی گزارش عملکرد دستگاهها و ارائه گزارش هر سه ماه یک بار به دبیرخانه بررسی و شناخت فرصتها، ظرفیتها، محدودیتها و موانع ایجاد و توسعه کسب و کار خانگی در استان تعیین مشاغل دارای اولویت به تناسب مزیتهای نسبی و رقابتی و بازارهای فروش محلی، ملی و صادراتی، از میان فهرست مشاغل خانگی مصوب ستاد و ارائه پیشنهاد مشاغل خانگی جدید و دارای خصوصیات مذکور به دبیرخانه St فراهم نمودن تمهیدات لازم از طریق شوراهای اسلامی روستایی و با دهیاری ها و دفاتر ICT . برای ثبت نام متقاضیان روستایی تعیین سهم تسهیلات شهرستانها و دستگاههای اجرایی استان در چهارچوب اولویتهای مصوب ماده ۲۱ - نحوه ثبت نام متقاضیان و بررسی طرحها در دستگاه اجرایی شیوه نظارت بر مشاغل خانگی ضوابط صدور مجوز کسب و کار خانگی - قرارداد بین پشتیبان و شاغل تحت پوشش ضوابط پرداخت تسهیلات به متقاضیان در پیوستهای یک الی پنج این دستورالعمل آمده است. موارد فوق در صورت لزوم و تشخیص ستاد میتواند مورد بازنگری قرار گیرد. ماده ۲۲ - کلیه دستگاههای اجرایی ذیربط، مسئولیت تنظیم روابط بین شاغلین خانگی با اشخاص پشتیبان در چهارچوب مصوبات ستاد را از طریق سامانه و پایگاه اطلاعاتی به عهده دارند و لازم است. تمهیدات لازم جهت معرفی و ارتباط بهینه پشتیبان و متقاضیان مشاغل خانگی ( پس از ثبت نام ) را فراهم نمایند. ماده ۲۳ - مجریان پشتیبان ، تعاونیهای دارای ظرفیت خوشه سازی، افراد تحت پوشش و موردی نهادهای حمایتی و ساکن مناطق محروم مشمول قانون برای پذیرش و پرداخت تسهیلات در اولویت خواهند بود. ماده ۲۴ - تکمیل فرم ثبت نام در سامانه باید توسط سرپرست خانوار صورت گیرد. در غیر این صورت ، ارائه رضایت کتبی سرپرست خانوار به دستگاه اجرایی ذیربط الزامی است. تبصره - موارد خاص توسط دستگاههای حمایتی اقدام خواهد شد. ماده ۲۵ - تبدیل وضعیت متقاضیان مستقل به صورت خوشه اعم از تعاونی و اتحادیه یا پیوند با بنگاه بالادستی از طریق طرحهای پشتیبان، مشروط به ارائه خدمات و طرح تکمیلی توسط پشتیبان خواهد بود. ماده ۲۶ - اشخاص حقیقی و حقوقی موضوع این دستور العمل اعم از اشخاص پشتیبان و مستقل ملزم به ارایه طرح توجیهی کسب و کار خانگی مورد نظر به دستگاه اجرایی ذیربط می باشند. ماده ۲۷ - مبادرت به کسب و کار خانگی تحت پوشش چند پشتیبان در صورت تائید دستگاه ذیربط و چنانچه مجموع ساعات انجام کار خانگی توسط هر یک از شاغلین خانگی از ۴۴ ساعت کار در هفته St بیشتر نگردد، بلامانع است. ماده ۲۸ - فعالیت اشخاص پشتیبان موضوع این دستورالعمل میتواند با هماهنگی و اطلاع دستگاه اجرایی و کارگروه استانها به صورت منطقه ای و یا خارج از محدوده یک استان اجرا گردد . ماده ۲۹ - مجری طرح موظف است در صورت خروج هر یک از افراد تحت پوشش و با ایجاد تغییر در شرایط هر یک از آنها ضمن اعلام مراتب به دستگاه اجرایی، تغییرات لازم را در سامانه اعمال و نسبت به جایگزینی فرد خارج شده در اسرع وقت اقدام نماید. ماده ۳۰ - کلیه شهرداریها موظفند به تناسب تعداد و تنوع کسب و کار خانگی ، مکانهای مناسبی بازار محلی موقت ) را برای عرضه محصولات صاحبان مشاغل مذکور ، به صورت دوره ای در روزهای مشخص هفته ، تامین و از طریق رسانه های عمومی اعلام نمایند. تبصره - ضوابط و شرایط استفاده از اماکن مذکور به پیشنهاد شورای عالی استان ها و تصویب ستاد تعیین می گردد. این دستورالعمل در ۳۰ ماده و ۶ تبصره در تاریخ ۱۳۸۹٫۸٫۲۳ به تصویب رسید. پیوست شماره ۱ نحوه ثبت نام متقاضیان و بررسی طرح ها در دستگاه اجرائی کلیه متقاضیان مشاغل خانگی باید از طریق سامانه مشاغل خانگی نسبت به تکمیل فرم پرسشنامه متناسب با شرایط خود اقدام نمایند و در صورت داشتن شرایط لازم از سیستم کد رهگیری دریافت خواهند نمود کد رهگیری اشخاص مستقل و پشتیبان ابتدا در بانک اطلاعاتی سیستم ذخیره و سپس متناسب با نوع رشته به دستگاه اجرایی مربوطه ارسال می گردد. در صورت انتخاب گزینه فعالیت به شکل تعاونی به سامانه وزارت تعاون متصل خواهند شد. متقاضیان مستقل دارای کد رهگیری ، مشخصات طرح و فعالیت مورد نظر خود را در قالب فرم های موجود در سیستم به دستگاه اجرایی مربوطه ارائه مینمایند طرحهای پیشنهادی متقاضیان مستقل در مهلت زمانی مشخص ، توسط دستگاه اجرایی ذیربط بررسی و در صورت تائید دستگاه اجرایی ذیربط . مجوز مربوطه توسط وزارت کار و امور اجتماعی و واحدهای تابعه صادر خواهد شد. سپس در صورت نیاز به وام طرح مورد نظر به بانک ارسال خواهد شد. افرادی که متقاضی انجام فعالیت تحت پوشش پشتیبان میباشند نسبت به تکمیل فرم پرسشنامه اقدام و در صورت برخورداری از مهارت ، از سیستم کد رهگیری دریافت می نمایند. که این گروه از افراد در بانک اطلاعاتی ذخیره و در زمان لازم توسط دستگاه اجرائی به پشتیبان معرفی خواهند شد. متقاضیان پشتیبان دارای کد رهگیری ، مشخصات طرح و فعالیت مورد نظر خود را در قالب فرم های موجود در سیستم به دستگاه اجرایی مربوطه ارائه مینمایند. دستگاه اجرایی اهلیت فردی ، فنی و ..... متقاضی پشتیبان را بررسی و در صورت تائید دستگاه اجرایی ذیربط ، مجوز مربوطه توسط وزارت کار و امور اجتماعی و واحدهای تابعه صادر خواهد شد. سپس دستگاه اجرایی با استفاده از بانک اطلاعاتی سیستم، افراد متقاضی تحت پوشش را به پشتیبان معرفی خواهد نمود. در صورت پذیرش افراد فوق توسط پشتیبان ، دستگاه اجرایی طرح را تایید و به بانک ارسال می نماید. پیوست شماره ۲ شیوه نظارت بر مشاغل خانگی الف - نظارت قبل از پرداخت تسهیلات بررسی و اطمینان از داشتن مهارت، تجربه لازم اهلیت فرد توسط دستگاه اجرایی بررسی دقیق طرح پیشنهادی توسط دستگاه اجرایی نظارت بر تنظیم قرارداد میان پشتیبان و شاغلین تحت پوشش ب - نظارت حین پرداخت تسهیلات : بررسی توجیه فنی - اقتصادی طرح توسط بانک ج نظارت پس از پرداخت تسهیلات : نظارت بر نحوه هزینه کرد تسهیلات توسط بانک نظارت دستگاه اجرایی بر جذب افراد تحت پوشش در طرح ها از سوی پشتیبان نظارت های ادواری بر طرحها توسط دستگاه اجرایی ) دریافت گزارش از پشتیبان در فواصل زمانی معین ) بازدید از منازل مسکونی محل اجرای طرح توسط پشتیبان و دستگاه اجرایی به صورت موردی و حداکثر ۳ بار در طول دوره تولید و متناسب با نوع محصول موارد فوق نافی وظایف ذاتی و نظارتی دستگاههای اجرایی ذیربط نمی باشد. به پیوست شماره ۳ ضوابط صدور مجوز کسب و کارخانگی الف - شرایط لازم برای متقاضیان اخذ مجوز کسب و کار خانگی ۱ شرایط عمومی تابعیت جمهوری اسلامی ایران حداقل سن بیست سال برای اشخاص پشتیبان نداشتن سابقه کیفری موثر به تأیید مراجع ذیصلاح برای اشخاص پشتیبان ) داشتن کارت پایان خدمت یا معافیت از سربازی برای متقاضیان مرد اقامت در محل اجرای طرح ( برای افراد مستقل ) شرایط اختصاصی حداقل ۵ سال سابقه کاری مرتبط برای اشخاص پشتیبان ارائه گواهی آموزش و مهارت در رشته مورد نظر دارای تاریخ اعتبار) ارائه گواهی سلامت برای متقاضیان رشته های مرتبط با مواد غذایی و بهداشتی تامین سهم آورده متقاضی حداقل به میزان ۲۰ سرمایه مورد نیاز ایجاد رشته شغلی برای اشخاص پشتیبان داشتن ایده برای شروع فعالیت داشتن توانایی مدیریت برای اداره کسب و کار ب - مدارک مورد نیاز برای صدور مجوز کسب و کار خانگی تصویر شناسنامه و کارت ملی تصویر کارت پایان خدمت یا معافیت از خدمت برای متقاضیان مرد گواهی عدم سوء پیشینه برای پشتیبان تصویر گواهی آخرین مدرک تحصیلی اصل و تصویر کارت مهارت مرتبط با رشته شغلی مورد تقاضا ج - مراحل صدور مجوز - داشتن شرایط عمومی و اختصاصی ۲ ارائه درخواست توسط متقاضی به دستگاه اجرایی ذیربط - تکمیل فرم های مربوط و ارائه طرح توجیهی توسط متقاضی ارائه مستندات مربوط به سهم آورده متقاضی برای اشخاص پشتیبان ) ۵ بررسی درخواست و طرح متقاضی توسط دستگاه اجرایی ظرف حداکثر یک هفته ۶ تائید طرح از سوی دستگاه اجرایی و صدور مجوز توسط اداره کل کار و امور اجتماعی ظرف ۴۸ ساعت St IS پیوست شماره ۴ قرارداد بین پشتیبان و شاغل تحت پوشش ۲۶ دستورالعمل اجرایی قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی بین خانم ٫ آقای عضو یا اعضاء خانوار ] سرپرست خانوار به همراه .......... نفر از اعضاء خانوار ] به نشانی : شهرستان خیابان کدپستی تلفن بعنوان شاغل خانگی تحت پوشش پشتیبان و خانم ٫ آقای به شماره شناسنامه به نشانی تلفن بعنوان پشتیبان ، با شرایط ذیل منعقد می گردد. ماده یک نوع قرارداد کار معین تاریخ انعقاد قرارداد : مدت قرارداد : حداقل یکسال و یا به تناسب مدت دوره بازپرداخت اقساط وام دریافتی و نوع محصول کل مبلغ قرارداد : نحوه پرداخت مبلغ قرارداد : روزانه ] هفتگی ] ماهانه - فصلی - نام شغل خانگی مورد نظر : چنانچه این قرارداد توسط سایر اعضای خانوار به غیر از سرپرست خانوار تکمیل گردد امضاء و تأیید این قرارداد توسط سرپرست خانوار نیز الزامی است. در موارد خاص با تایید دستگاههای اجرایی ذیربط اقدام خواهد شد. نوع محصول : ساعات کار مورد توافق طرفین : حجم مورد توافق تولید کالا یا ارائه خدمات : ماده دو تعهدات : الف - تعهدات پشتیبان : پیگیری ارائه آموزشهای لازم تهیه و تأمین مواد اولیه و ابزار کار ، مشاوره، طراحی و نوآوری ، تأمین امکانات بسته بندی محصول مورد نظر ) در صورت نیاز)، بازاریابی و فروش محصول ، نظارت بر فرآیند تهیه محصول، رعایت نکات ایمنی و بهداشتی در طول مدت قرارداد و پرداخت به موقع مبلغ قرارداد با در نظر داشتن موارد ذیل بر عهده پشتیبان می باشد : . عناوین دوره های آموزشی مورد نیاز : برگزاری دوره های آموزشی مورد نیاز شامل : سایر با ذکر موارد ] تامین مواد اولیه مورد نیاز شامل : نحوه تهیه و تحویل مواد اولیه به شاغل خانگی تحت پوشش : تحویل درب منزل ] تحویل در مرکز خرید ] سایر با ذکر موارد ] ه تهیه و تامین ملزومات و ابزار کار مورد نیاز شامل : نحوه تامین و تحویل ابزار کار به شاغل خانگی تحت پوشش : St ی تحویل درب منزل ( بدون نصب ] تحویل در مرکز خرید ] انجام مشاوره شامل : نحوه استفاده از مواد اولیه و ابزار کار - سایر با ذکر موارد ] ارایه دستورالعمل فعالیت شامل : طرح های جدید و ابتکاری متناسب با عرضه و تقاضای بازار ] سایر با ذکر موارد ] امکانات بسته بندی مورد نیاز شامل : ۱۰ نحوه تحویل و تامین امکانات بسته بندی : تحویل در مرکز خرید ] ۱۱ تعیین کد رهگیری محصول با هماهنگی دستگاه نظارتی ذیربط ۱۲ ارائه گزارشات لازم به دستگاههای اجرایی ذیربط ب - تعهدات شاغل : عدم بکارگیری نیروی کار عضو غیر خانواده رعایت ضوابط زیست محیطی و آسایش همسایگان و واحدهای همجوار حضور به موقع در جلسات آموزشی انجام به موقع تعهدات در رابطه با تحویل کمی و کیفی محصول د تعیین نحوه تحویل کالا یا خدمات توسط شاغل خانگی به پشتیبان : تحویل درب منزل شاغل خانگی ] تحویل در مرکز خرید ] سایر با ذکر موارد ] St ی زمان تحویل کالا یا خدمات : روز مواردی که شاغل خانگی تحت پوشش نیاز به پشتیبانی ندارد : ج - تعهدات طرفین : طرفین پشتیبان و شاغل خانگی تحت پوشش ملزم به همکاری کامل با بازرسان و کارشناسان دستگاه اجرایی ذیربط در صورت ناکافی بودن گزارشات پشتیبان ، برای بازدید از محل تولید محصول خانگی می باشند. هر یک از طرفین پشتیبان یا شاغل خانگی که با عدم انجام درست و به موقع تعهدات موضوع این قرارداد، موجب ضرر و زبان طرف مقابل گردد ملزم به جبران خسارات وارده می باشند. ماده سه فسخ این قرارداد در شرایط زیر قابل رسیدگی خواهد بود : تغییرات اساسی در اجرای مفاد قرارداد به تشخیص ناظر از قبیل فوت یا از کار افتادگی ، بیماری صعب العلاج ، تشکیل خانواده جدید منجر به تغییر مکان ، انجام هزینه های نابجا ، حوادث غیر مترقبه و عدم سازش طرفین برای ادامه فعالیت شاغل خانگی تحت پوشش یا پشتیبان . . گزارش دستگاه اجرایی مربوطه مبنی بر عدم رعایت مفاد مندرج در این قرارداد . ماده چهار دستگاه اجرایی صادر کننده مجوز به عنوان حکم و ناظر بر اجرای این قرار داد می باشد. له تبصره : برای افراد تحت پوشش نهادهای حمایتی، دستگاه حمایتی مربوطه ناظر و حکم خواهد بود. این قرارداد در سه نسخه تنظیم میشود که یک نسخه از آن نزد پشتیبان ، یک نسخه نزد شاغل خانگی تحت پوشش و یک نسخه نزد دستگاه اجرایی ذیربط می باشد. شاغل خانگی پشتیبان نام و نام خانوادگی نام و نام خانوادگی امضاء : امضاء : ناظر دستگاه اجرایی ذیربط و یا نهاد حمایتی مربوطه امضاء : پیوست شماره ۵ ضوابط پرداخت تسهیلات به متقاضیان - شرایط عمومی کلیه متقاضیان دارای مجوز کسب و کار خانگی که مورد تائید دستگاه اجرایی ذیربط می باشند . می توانند از این تسهیلات بهره مند شوند. صندوق مهر امام رضا (ع) و بانکهای عامل ترتیبی اتخاذ می نمایند که متقاضیان به سهولت و با رعایت قانون مشاغل خانگی و دستور العملهای مربوطه و ضوابط فوق الذکر بتوانند از تسهیلات بهره مند شوند تسهیلات قرض الحسنه اختصاصی به متقاضیان مستقل نباید از ۳۵ درصد سهم تعیین شده در بانک بیشتر باشد. شرایط صندوق مهر امام رضا (ع) حداکثر تسهیلات قرض الحسنه پرداختی به متقاضیان مستقل ۵۰ میلیون ریال می باشد. حداکثر تسهیلات قرض الحسنه به متقاضیان پشتیبان یک میلیارد ریال می باشد. میزان تسهیلات قرض الحسنه پرداختی به متقاضیان پشتیبان متناسب با طرح توجیهی کسب و کار می باشد. ضمنا طرح هایی که اشتغالزایی بیشتری دارند ، در اولویت قرار می گیرند حداکثر دوره باز پرداخت تسهیلات قرض الحسنه با احتساب دوره تنفس ۵ سال می باشد. پرداخت تسهیلات قرض الحسنه به متقاضیان پشتیبان یعنوان سرمایه ثابت و سرمایه در گردش در مقابل تهیه تجهیزات مورد لزوم شغل مربوطه می باشد. شرایط بانک های عامل حداکثر تسهیلات قرض الحسنه پرداختی به متقاضیان مستقل ۳۰ میلیون ریال می باشد. حد اکثر مدت باز پرداخت تسهیلات قرض الحسنه برای متقاضیان مستقل ۳ سال می باشد. حد اکثر تسهیلات پرداختی به متقاضیان پشتیبان ده میلیارد ریال می باشد. تسهیلات اختصاص یافته بیش از ۳۰ میلیون ریال به صاحبان کسب و کار خانگی پشتیبان و مستقل) مشمول آئین نامه پرداخت یارانه تسهیلات صاحبان بنگاههای اقتصادی زود بازده و کار آفرین می باشد.
۰۳-۱۶۰۶۰بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۲۸
نامشخص
ابلاغ سقف کلی و فردی تسهیلات قرض الحسنه ودیعه یا ساخت یا خرید مسکن فرزند موضوع ماده 69 قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت
۸۹٫۶۱۵۶۰ تاریخ : ندارد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران جناب آقای محمودرضا خاوری مدیر عامل محترم بانک ملی ایران جناب آقای دکتر سید محمد جهرمی - مدیر عامل محترم بانک صادرات ایران جناب آقای دکتر مجیدرضا داوری مدیر عامل محترم بانک تجارت جناب آقای دکتر علی دیواندری مدیر عامل محترم بانک ملت جناب آقای دکتر حسن علی قنبری مدیر عامل محترم بانک سپه جناب آقای دکتر محمد طالبی مدیر عامل محترم بانک کشاورزی جناب آقای دکتر کوروش پرویزیان مدیر عامل محترم بانک توسعه صادرات ایران جناب آقای قدرت اله شریفی مدیر عامل محترم بانک مسکن جناب آقای دکتر پیمان نوری مدیر عامل محترم بانک رفاه کارگران جناب آقای مهندس محمدرضا پیشرو مدیر عامل محترم بانک صنعت و معدن جناب آقای دکتر محمود افضلی مدیر عامل محترم پست بانک ایران جناب آقای دکتر احمد طاهری بهبهانی مدیر عامل محترم بانک اقتصادنوین جناب آقای دکتر پرویز عقیلی کرمانی مدیر عامل محترم بانک کارآفرین جناب آقای علی سلیمانی شایسته مدیر عامل محترم بانک پارسیان جناب آقای غلامحسن اصغرزاده زعفرانی مدیر عامل محترم بانک سامان جناب آقای دکتر مجید قاسمی مدیر عامل محترم بانک پاسارگاد جناب آقای حاجی زاده مدیر عامل محترم بانک سرمایه جناب آقای دکتر حیدر مستخدمین حسینی مدیر عامل محترم موسسه اعتباری توسعه جناب آقای دکتر عبدالناصر همتی مدیر عامل محترم بانک سینا جناب آقای احمد درخشنده مدیر عامل محترم بانک شهر جناب آقای رسول اف - مدیر عامل محترم بانک دی جناب آقای سید بهاءالدین هاشمی - مدیر عامل محترم بانک تات جناب آقای مهندس ماشاء الله عظیمی مدیر عامل محترم بانک توسعه تعاون بخشنامه تهران - بلوار میرداماد- شماره ۱۴۴، تلفن : ۲۹۹۵۱ صندوق پستی : ۱۵۸۷۵٫۷۱۷۷، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ بیات اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران با سلام و احترام پیرو بخشنامه ی شماره مب ۸۲ به تاریخ ۱۳۷۹٫۱۰٫۲۷ دستور العمل اوراق گواهی سپرده مدت دار ویژه سرمایه گذاری (عام) موضوع نهصدوسی و دومین جلسه مورخ ۷۸٫۱۱٫۳ شورای محترم پول و اعتبار به استحضار می رساند : در ارتباط با مواد ۵ ، ۶ و ۷ دستورالعمل اجرایی گواهی سپرده مدت دار ویژه سرمایه گذاری (عام) لازم است موارد با توجه بسته سیاستی - نظارتی شبکه بانکی کشور در سال ۱۳۸۹ و تصمیمات متخذه در این بانک به شرح ذیل اعمال گردد ۱ نرخ سود علی الحساب، نرخ باز خرید و شرایط باز خریدی توسط بانک و موسسه اعتباری غیربانکی به شرح ذیل تعیین می گردد : نرخ سود علی الحساب حداکثر یک واحد درصد بیش از نرخ سود علی الحساب سپرده معادل سود علی الحساب سپرده متناظر متناظر تبصره ۱ - نرخ بازخریدی تعیین شده باید در ظهر ورقه گواهی سپرده و در اطلاع رسانی های تبلیغاتی قید شود. تبصره ۲ - نرخ بازخریدی باید برای کل زمان سپری شده اعمال شود. تبصره ۳ - مقاطع پرداخت سود علی الحساب حداقل یک ماه به تشخیص بانک یا موسسه اعتباری غیر بانکی خواهد بود. تبصره ۴ بانک ناشر در صورت باز خرید قبل از سررسید باید اوراق گواهی سپرده را ابطال کند. مدت اوراق گواهی سپرده حداقل یک سال و حداکثر پنج سال خواهد بود. نسبت سپرده قانونی سپرده های مدت دار ویژه سرمایه گذاری (عام) همانند سایر سپرده های متناظر بوده و بر اساس نسبت سپرده قانونی مصوب شورای پول و اعتبار می باشد. -۴- بانک یا موسسه اعتباری غیر بانکی صرفا تا سقف میزان مجوز اعطایی از سوی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مجاز به پذیره نویسی بوده و هرگونه پذیره نویسی مازاد بر آن تخلف محسوب شده و مسئولیت آن بر عهده بانک یا موسسه اعتباری غیربانکی خواهد بود و مشمول جرایم زیر می باشد: الف تا ۱۰ درصد تخلف نسبت به سقف مجوز بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران میزان وجه التزام اخذ شده معادل ۱۰ درصد مبلغ مازاد فروش رفته تعیین می گردد. تهران - بلوار میرداماد - شماره ۱۴۴، تلفن : ۲۹۹۵۱ صندوق پستی : ۱۵۸۷۵٫۷۱۷۷، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ بیات اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب در صورتی که میزان تخلف مازاد بیش از ۱۰ درصد میزان مجوز اعطایی باشد علاوه بر اخذ وجه التزام ( موضوع بند الف ) بانک متخلف به مدت ۱۸ ماه از انتشار اوراق گواهی سپرده عام و خاص) محروم خواهد شد. ضمنا لازم است آن بانک ٫ موسسه برای اخذ مجوز انتشار اوراق گواهی سپرده تعهد نامه پیوست را با امضای مدیر عامل خود به این مدیریت کل ارسال نماید. ۵ بانک یا موسسه اعتباری غیربانکی متقاضی میبایست گزارش توجیهی فنی - اقتصادی طرح را جهت بررسی و صدور مجوز انتشار به بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ارسال نماید. لازم است حداقل ۲۰ روز قبل از تاریخ انتشار میزان اوراق قابل عرضه ، تاریخ انتشار و شرایط آن در درگاه الکترونیکی آن بانک و بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران که متعاقبا اعلام می شود اطلاع رسانی نماید. لازم است اوراق به صورت کاغذی با یک تاریخ انتشار مشابه اوراق مشارکت چاپ و در اختیار خریداران قرار گیرد. - انتخاب تاریخ انتشار به عهده بانک ناشر بوده و مدت عرضه اوراق گواهی سپرده یادشده صرفا ۶ روزکاری و غیر قابل تمدید می باشد. -۹ عرضه با نام اوراق گواهی سپرده مدت دار ویژه سرمایه گذاری (عام) با شرایط بند ۷ صرفا به میزان سقف مجاز قابل انتشار می باشد. سایر شرایط و ضوابط مندرج در دستور العمل اوراق گواهی سپرده مدت دار ویژه سرمایه گذاری (عام) به قوت خود باقی است. اب مدیریت کل اعتبارات اداره اعتبارات سید علی اصغر میر محمد صادقی ۱۶۱۵-۴ تهران - بلوار میرداماد- شماره ۱۴۴، تلفن : ۲۹۹۵۱ صندوق پستی : ۷۱۷ ٫ ۸۵۸۷۵، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران باسمه تعالی بدینوسیله بانک موسسه متعهد می گردد سقف مجاز انتشار اوراق گواهی سپرده ویژه سرمایه گذاری (عام که از سوی بانک مرکزی ج.ا. تعیین گردیده است را رعایت و در صورت تخلف از مفاد مجوز اعطائی آن بانک به شرح زیر عمل نماید: ۱ به طور غیر قابل برگشت به بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران اختیار می دهد به میزان ده درصد وجه التزام نسبت به مابه التفاوت ارزش گواهی سپرده مازاد منتشر شده ، از نزد بانک مرکزی ج.ا.ا برداشت و یا حساب بانک را به آن میزان بدهکار نماید . ۲- در صورتی که میزان تخلف بیش از ۱۰ درصد سقف مجاز انتشار این بانک باشد علاوه بر ده درصد ضمنا وجه التزام این بانک ٫ موسسه یاد شده تا مدت ۱۸ ماه را نخواهد داشت. امضاء مدیر عامل بانک ٫ موسسه تهران - بلوار میرداماد - شماره ۱۴۴، تلفن : ۲۹۹۵۱ صندوق پستی : ۷۱۷ ٫ ۸۵۸۷۵، فاکس : ۶۶۷۲۵۶۷۴ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir
۰۳-۱۵۹۲۳بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۲۸
نامشخص
ابلاغ دستورالعمل اجرایی و سهمیه تسهیلات بند (ث) تبصره (13) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری
هش تولید با شاکر مرقع بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران شماره : ۰۳٫۲۹۵۹۸ تاریخ : ۱۴۰۳٫۰۲٫۱۱ پیوست دارد به تعالی مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران توسعه تعاون صادرات ایران تجارت ملت سپه رفاه کارگران قرض الحسنه مهر ایران قرض الحسنه رسالت و شرکت دولتی پست بانک با سلام و احترام با عنایت به مفاد ماده (۱۸) دستورالعمل اجرایی قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی در خصوص تعیین و توزیع سهمیه تسهیلات قرض الحسنه مشاغل خانگی توسط بانک مرکزی، سهمیه آن بانک جهت اعطای تسهیلات موصوف از محل منابع پس انداز و جاری قرض الحسنه در سالجاری طبق جدول پیوست ارسال میشود. اضافه می نماید توزیع استانی تسهیلات موصوف نیز متعاقبا از سوی وزارت تعاون، کار و رفاه اجتماعی ارسال خواهد شد. خواهشمند است دستور فرمائید ضمن اقدام لازم بر سهمیه ابلاغی عملکرد تسهیلات موصوف را در مقاطع سه ماهه به این بانک ارسال نمایند. ۶۴۰۱۱۸۱ اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران بلوار میرداد پلاک ۱۹ تلفن: ۱۹۵۱ کد پستی (۱۳۲۱-۱۵۳۱۶ فاکس : ۳۵۶۷۲ ویات اینترنتی: www.cbi.ir توزیع بانکی تسهیلات قرض الحسنه مشاغل خانگی در سال ۱۴۰۳ قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی میلیارد ریال نام بانک سهمیه سالانه تسهیلات قرض الحسنه مشاغل خانگی ملی ایران ۰ ۰ ۸۰ پست بانک ۳۵۰۰ سید ۰۰۰^ توسعه تعاون ۶۰۰۰ صادرات ایران ۴۰۰۰ تجارت ۴۰۰۰ ملت ۵۰۰۰ رفاه کارگران ۳۰۰۰ قرض الحسنه مهر ایران ۱۱۰۰۰ قرض الحسنه رسالت ۵۰۰ جمع ۵۰۰۰۰
۰۳-۱۶۰۵۹بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۲۸
نامشخص
ابلاغ دستورالعمل اجرایی و سهمیه تسهیلات بند (ث) تبصره (13) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه ودیعه یا خرید یا ساخت مسکن
۰۳٫۲۹۵۷۸ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بن مدیران عامل محترم بانکهای تجارت رفاه کارگران مسکن ملت صادرات ایران سپه ملی ایران پارسیان، کشاورزی با سلام و احترام پیرو نامه شماره ۰۳٫۷۲۷ مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۶ پیرامون ابلاغ تسهیلات مسکن محرومین موضوع جزء (۴) بند (ث) تبصره ۱۳ قانون بودجه سالجاری به پیوست جدول سهمیه آن بانک برای پرداخت تسهیلات بند قانونی مذکور با سقف فردی مبلغ ۴ میلیاردریال و تایید سامانه رفاه ایرانیان مبنی بر قرار داشتن این افراد در سه دهک اول در آمدی جهت استحضار ارسال می شود. لازم به ذکر است با توجه به بند (ت) تبصره یاد شده پیرامون ساز و کار نظارت بند مذکور آن بانک موظف است نسبت به اعلام عملکرد بند مذکور به صورت فصلی هر سه ماه یکبار جهت ارسال به مراجع مربوطه اقدام نماید. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذی ربط در سراسر کشور ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه به این بانک ارسال شود. ۶۴۰۱۶۵۴ اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران بلوار میرداماد- پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir توزیع تسهیلات قرض الحسنه تسهیلات مسکن محرومین جز (۴) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ میلیارد ریال ردیف نام بانک کمیته امداد امام خمینی (ره) سازمان بهزیستی کشور بنیاد شهید و امور ایثارگران جمع کل ۱ بانک کشاورزی ۳۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۰ ۴,۰۰۰ ۲ بانک تجارت ۴۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۶,۰۰۰ ۳ بانک رفاه کارگران ۱۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۰ ۲,۰۰۰ ۴ بانک مسکن ۶۰۰۰ ۳,۰۰۰ ۲,۰۰۰ ۱۱,۰۰۰ ۵ بانک ملت ۳۰۰۰ ۲,۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۶,۰۰۰ ۶ بانک صادرات ایران ۴۰۰۰ ۲,۰۰۰ ۰ ۶,۰۰۰ Y بانک سپه ۳۰۰۰ ۰ ۱,۰۰۰ ۴,۰۰۰ A بانک ملی ایران ۳۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۲,۰۰۰ ۶,۰۰۰ ۹ بانک پارسیان ۱۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۳,۰۰۰ ۵,۰۰۰ جمع کل ۲۸,۰۰۰ ۱۲,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ ۵۰,۰۰۰
۰۳-۱۲۰۰۸بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۲۵
نامشخص
ابلاغ سهمیه جزء (4) بند (ب) تبصره (2) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه اشتغال
جهت تولید با شکار مرد مه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران رجع مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران بانک سپه ،تجارت رفاه کارگران صادرات ایران کشاورزی ملت مسکن توسعه تعاون صنعت و معدن توسعه صادرات ایران آینده اقتصاد نوین ایران زمین پارسیان پاسارگاد خاورمیانه دی ،سامان ،سینا ،شهر کارآفرین گردشگری سرمایه مشترک ایران - ونزوئلا شرکت دولتی پست بانک موسسه اعتباری غیربانکی ملل قرض الحسنه رسالت و قرض الحسنه مهر ایران با سلام و احترام پیرو نامه شماره ۰۳٫۷۴۰ مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۶ در خصوص ابلاغ تسهیلات قرض الحسنه ازدواج به پیوست دستور العمل مربوطه و سهمیه اردیبهشت ماه آن بانک برای پرداخت تسهیلات مزبور جهت استحضار ارسال می شود. بدیهی است پس از نهایی شدن سهمیه سالانه برای پرداخت تسهیلات مذکور مراتب به آن بانک اعلام خواهد شد. همچنین با عنایت به مفاد ماده (۵۰) قانون جامع خدمات رسانی به ایثارگران افراد مندرج در قانون مذکور مشمول احد قرض الحسنه ازدواج به میزان دو برابر افراد عادی می باشند. لازم به ذکر است متقاضیانی که قبلا در سامانه مربوطه ثبت نام نموده اند در اولویت پرداخت تسهیلات یاد شده می باشد و تسهیلات مذکور با توجه به شرایط متقاضی برای کلیه افراد در صف ثبت نام شده در سال ۱۴۰۳ و سنوات قبل مطابق با مبالغ مندرج در قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور قابل پرداخت خواهد بود. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است دستور فرمایند ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذیربط در سراسر کشور ابلاغ شود. ۶۳۸۷۷۴۳ اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران بلوار میرداماد- پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران دستور العمل اجرایی تسهیلات قرض الحسنه ازدواج در راستای اجرای ماده (۶۸) قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت و همچنین حسب جزء (۱) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ بانکها و موسسات اعتباری غیربانکی از محل منابع پس انداز و جاری قرض الحسنه شبکه بانکی حسب دستور العمل ذیل اقدام نمایند. ماده ۱ شرایط عمومی متقاضیان تسهیلات ازدواج -۱-۱- دارا بودن تابعیت کشور جمهوری اسلامی ایران . ۱-۲ - به هر یک از زوجین مبلغ ۳۰۰ میلیون تومان تسهیلات ازدواج تعلق می گیرد. تبصره ۱ : به استناد مفاد جزء (۱) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور به هر یک از زوجین مبلغ ۳۰۰ میلیون تومان تسهیلات قرض الحسنه ازدواج تعلق می گیرد . تبصره ۲ به استناد مفاد جزء (۱) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور به متقاضیانی که سن ازدواج آنها در زوجها زیر ۲۵ سال و در زوجه ها زیر ۲۳ سال میباشد، مبلغ ۳۵۰ میلیون تومان تسهیلات قرض الحسنه ازدواج تعلق می گیرد . تبصره ۳ کلیه شهروندان ایرانی خارج از کشور که گواهی ازدواج آنها توسط سفارت جمهوری اسلامی ایران در خارج از کشور صادر شده ، قادر به ثبت نام بوده و گواهی ازدواج آنها که ممهور به مهر کنسولگری ایران در کشور مذکور میباشد به عنوان سند ازدواج تلقی میشود . تبصره ۴: اقرارنامه ازدواج یا هر مدرک مشابه که در سایر ادیان رسمی توسط مراکز اقلیتهای دینی در داخل کشور مورد تایید قرار گیرد معادل عقدنامه تلقی گردیده و این متقاضیان نیز قادر به ثبت نام خواهند بود ... تبصره ۵ پرداخت تسهیلات مذکور به متقاضیانی که سن آنان کمتر از ۱۸ سال می باشد مطابق با دستورالعمل اجرایی تعیین حدود ارائه خدمات بانکی به اشخاص محجور در مؤسسات اعتباری قابل اقدام می باشد. وی -۱-۳- دارا بودن کارت ملی موقت یا دایم و کد پستی محل سکونت متقاضی . -۱-۴- با توجه به امکان اعطای تسهیلات ازدواج به هر ایرانی چنانچه متقاضی وام ازدواج قبلا از تسهیلات موصوف استفاده نکرده باشد علیرغم ازدواج دوم یا بیشتر میتواند از تسهیلات قرض الحسنه ازدواج بهره مند شوند . توجه : به هر یک از متقاضیان صرفا یک مرتبه تسهیلات قرض الحسنه ازدواج تعلق می گیرد. ۱-۵- به استناد مفاد بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور تسهیلات قرض الحسنه ازدواج به زوج هایی که تاریخ عقد آنها بعد از تاریخ ۱۳۹۹٫۰۱٫۰۱ میباشد و تاکنون وام ازدواج دریافت نکرده اند، پرداخت می شود. ۱-۶- با توجه به جزء (۹) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ تسهیلات مذکور از حکم موضوع ماده (۱۰) قانون خدمات وظیفه عمومی مصوب ۱۳۶۳٫۰۷٫۲۹ مستثنی است. ماده ۲ - مدارک مورد نیاز ۱- اصل و کپی سند ازدواج . - اصل و کپی شناسنامه های ضامنین . - اصل و کپی کارت ملی ) موقت یا دایم ) زوجین . -۴- اصل و کپی کارت ملی ) موقت یا دایم ) ضامن . - کد پستی ده رقمی و آدرس کامل محل سکونت زوجین . ۶- کد رهگیری ده رقمی دریافتی از سایت پس از مرحله ثبت نام . ماده ۳ شرایط ضامنین حسب جزء (۸) بند (ت) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ پس از اعتبار سنجی متقاضیان تسهیلات قرض الحسنه ازدواج و در صورت عدم تکافوی اعتبار آنها به منظور تأمین رکن ضامن بانکها و مؤسسات اعتباری غیر بانکی موظفند با توثیق حساب یارانه یا سهام عدالت متقاضیان یا بستگان درجه اول از طبقه اول آنها یا سایر دارایی های مالی وی یا تنها دریافت یک فقره سفته و یک نفر ضامن نسبت به پرداخت تسهیلات اقدام نمایند. ماده ۴ - نحوه ثبت نام و مراحل دریافت تسهیلات ۴-۱- کلیه متقاضیان وام ازدواج که واجد شرایط فوق میباشند ابتدا باید از طریق سامانه تسهیلات قرض الحسنه ازدواج به نشانی ve.cbi.ir ثبت نام کرده و فرم مربوطه را تکمیل نمایند. در صورت موفقیت آمیز بودن مراحل ثبت نام کد رهگیری ده رقمی که کاملا محرمانه بوده و مربوط به متقاضی است به شماره تلفن همراه ثبت شده در فرم ثبت نام از طریق پیامک برای ایشان ارسال می شود. به ۴-۲- متقاضیان موظف هستند جهت اطلاع از وضعیت ثبت نام خود و همچنین مشخصات شعبه تعیین شده از سوی بانک عامل و پیگیری روند دریافت تسهیلات مذکور با کد ملی و کد رهگیری خود به قسمت مشاهده وضعیت در سامانه ازدواج مراجعه نمایند. ۴-۳- در صورتیکه شعبه بانک عامل اعطای وام برای متقاضی تعیین شده باشد موضوع از طریق پیامک به ایشان اعلام شده و متقاضی باید با در دست داشتن مدارک مورد نیاز ظرف حداکثر ۱۲ روز کاری به شعبه مربوطه مراجعه کرده و نسبت به تشکیل پرونده اقدام نمایند. بدیهی است در صورت عدم مراجعه متقاضیان در زمان تعیین شده ثبت نام آنها کان لم یکن تلقی و از سامانه حذف شده و میباید مجددا ثبت نام نمایند. ۴-۴- پس از تعیین شعبه از سوی بانک و مراجعه متقاضی به شعبه تعیین شده پذیرش متقاضی از سوی بانک انجام میشود. متقاضیان ۶۰ روزکاری مهلت دارند تا نسبت به تکمیل مدارک و ارائه ضمانت مورد پذیرش بانک اقدام نمایند. در صورت گذشت زمان مذکور و عدم تکمیل مدارک از سوی متقاضیان متقاضی از سامانه حذف شده و میباید در مهلت مقرر شده در قانون نسبت به ثبت نام مجدد در سامانه اقدام نمایند. ۴-۵- متقاضیان می توانند تا قبل از تعیین شعبه نسبت به ویرایش اطلاعات خود در سامانه از طریق گزینه ویرایش ثبت نام قبلی اقدام نمایند. -۴-۶- با توجه به عمومات حقوقی نماینده قانونی متقاضیان اعم از ولی قیم یا وکیل با در اختیار داشتن اسناد مثبت سمت خود میتواند اقدامات لازم برای دریافت تسهیلات موصوف را در چارچوب اختیارات محوله و قوانین و مقررات ذی ربط به عمل آورد. ماده ۵ مدت بازپرداخت تسهیلات و کارمزد مدت بازپرداخت تسهیلات قرض الحسنه ازدواج ۱۰ ساله و حسب مصوبات شورای پول و اعتبار با کارمزد حداکثر ۴ درصد به صورت سالانه است. - اقساط مربوطه ۱۲۰ ماهه بوده و نحوه اخذ کارمزد و اقساط مذکور تابع شرایط و مقررات بانکی مربوطه ابلاغی از سوی بانک مرکزی می باشد. ماده ۶ دستور العمل اجرایی پرداخت تسهیلات قرض الحسنه ازدواج ایثارگران ۶-۱- تسهیلات موضوع این دستور العمل از محل منابع قرض الحسنه بانکهای عامل و به میزان دو برابر تسهیلات قرض الحسنه ازدواج برای افراد عادی پرداخت می شود. تبصره ۱ : به استناد مفاد جزء (۱) بند (ث) تبصره ۱۳ قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور به هر یک از زوجین که مشمول ماده (۵۰) قانون جامع خدمات رسانی به ایثارگران باشند مبلغ ۶۰۰ میلیون تومان تسهیلات قرض الحسنه ازدواج تعلق می گیرد .. تبصره ۲ : به استناد مفاد جزء (۱) بند (ث) تبصره ۱۳ قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور به متقاضیانی که سن ازدواج آنها در زوجها زیر ۲۵ سال و در زوجه ها زیر ۲۳ سال میباشد و مشمول ماده (۵۰) قانون جامع خدمات رسانی به ایثارگران باشند مبلغ ۷۰۰ میلیون تومان تسهیلات قرض الحسنه ازدواج تعلق می گیرد. وی -۶-۲- متقاضی ایثارگری میتواند در سامانه ازدواج ثبت نام نماید که همانند سایر متقاضیان ازدواج قبلا از تسهیلات موصوف استفاده نکرده باشد. ۶-۳- با توجه به ماده (۵۰) قانون جامع خدمات رسانی به ایثارگران افراد ایثارگر مشمول، صرفا شامل خود جانبازان آزادگان و فرزندان آنان و فرزندان شاهد می باشند. -۶-۴- مدت بازپرداخت تسهیلات موصوف همانند سایر متقاضیان حداکثر ۱۰ سال (۱۲۰ ماه) می باشد. ۶-۵- پرداخت تسهیلات موضوع این دستورالعمل از زمان ابلاغ مصوبه قابل اجرا می باشد. -۶-۶- رعایت سایر شرایط و ضوابط اعطای تسهیلات قرض الحسنه ازدواج برای این تسهیلات الزامی می باشد. -۶-۷- در راستای اجرای ماده (۵۰) قانون خدمات رسانی به ایثارگران و اعطای وام ازدواج به خانواده شهدا جانبازان و ایثارگران بر اساس بندهای (ز) (ح) و (ط) ماده ۱ دستور العمل قانون خدمات رسانی به ایثارگران در صورتی که استعلام وضعیت مشمولین مذکور در سامانه تسهیلات قرض الحسنه ازدواج جهت بهره مندی آنان از تسهیلات موصوف از طریق وب سرویس میان این بانک و بنیاد شهید برای ازدواج دوم و در صورتیکه متقاضی در ازدواج قبلی از تسهیلات قرض الحسنه ازدواج بهره مند نگردیده باشد مثبت درج گردد مورد اقدام قرار می گیرد. ز ) خانواده شاهد خانواده های معظمی که در راه اعتلای اهداف عالیه انقلاب اسلامی و مبارزه با دشمنان انقلاب یکی از اعضای خانواده شان پدر مادر همسر فرزند شهید یا مفقود الاثر یا اسیر شده باشد. ح ) خانواده ایثارگران خانواده های جانبازان و آزادگان که شامل همسر فرزند و والدین آنها میشود. ط ) در صورت فوت جانبازان و آزادگان مشمول این قانون خدمات و امتیازات مربوط به خانواده تحت تکفل آنان تعلق می گیرد. ماده ۷- مواردی که در این دستورالعمل پیش بینی نشده است تابع قوانین و مقررات جاری کشور از جمله قانون پولی و بانکی کشور قانون عملیات بانکی بدون ربا بهره) و آیین نامه های اجرایی و دستورالعملهای مرتبط با آن سایر قوانین و مقررات ذی ربط و همچنین مصوبات شورای پول و اعتبار و دستورات و بخش نامه های بانک مرکزی میباشد. دستورالعمل اجرایی جزء (۱) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور» مشتمل بر ۷ ماده در اولین جلسه فوق العاده مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۲۰ کمیسیون عملیات پولی و اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا می باشد. توزیع بانکی سهمیه تسهیلات قرض الحسنه ازدواج برای اردیبهشت ماه سال ۱۴۰۳ نام بانک مبلغ سهمیه میلیاردریال) بانک ملی ایران ۲۱,۷۵۰ بانک سپه ۱۰,۴۱۷ پست بانک ایران ۲,۶۶۷ بانک مسکن ۱,۹۱۷ بانک کشاورزی ۵,۹۱۷ بانک صنعت و معدن ۴۱۷ توسعه صادرات ۲۵۰ بانک توسعه تعاون ۱,۶۶۷ بانک صادرات ۱۷۰۰۸۳ بانک تجارت ۱۵,۰۰۰ بانک ملت ۲۰,۰۵۸ بانک رفاه کارگران ۷,۵۰۰ بانک کارآفرین ۴۸۳ بانک سامان ۲,۷۶۱ بانک اقتصادنوین ۲,۲۵۰ بانک پارسیان ۳,۵۰۰ بانک پاسارگاد ۲۰۲۵۰ سرمایه ۷ بانک سینا ۱,۳۳۳ بانک آینده ۱,۰۰۰ بانک دی ۲۰۰ بانک شهر ۲,۲۵۰ بانک گردشگری ۱,۰۰۰ بانک ایران زمین ۲۰۰ بانک خاورمیانه ۴۱۷ بانک مشترک ایران و ونزوئلا ۴۲ موسسه اعتباری ملل ۵۸۳ جمع کل ۱۲۲,۹۱۹
۰۳-۱۱۹۹۹بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۲۵
نامشخص
ابلاغ سهمیه جزء (3) بند (ب) تبصره (2) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه اشتغال
هش تولید بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۰۳٫۱۱۹۹۹ ۱۴۰۳٫۰۱٫۲۵ دارد مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران سپه کشاورزی صنعت و معدن توسعه صادرات ایران توسعه تعاون صادرات ایران ،ملت ،تجارت رفاه کارگران اقتصاد نوین پارسیان ،پاسارگاد سینا دی شهر گردشگری قرض الحسنه مهر ایران قرض الحسنه رسالت و شرکت دولتی پست بانک با سلام و احترام پیرو نامه شماره ۰۳٫۷۳۲ مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۶ در خصوص ابلاغ تسهیلات تکلیفی اجزاء (۳) و (۴) بند (ب) تبصره (۲) قانون بودجه سالجاری با موضوع تسهیلات قرض الحسنه اشتغال در اختیار هیئت امنای حسابهای استانی پیشرفت و عدالت به پیوست سهمیه آن بانک جهت پرداخت تسهیلات جزء (۳) تبصره یادشده ارسال می شود. همچنین ارسال دستور العمل مربوطه و توزیع استانی سهمیه های مذکور از سوی دستگاه مربوطه صورت خواهد پذیرفت لازم به ذکر است با توجه به بند (ت) تبصره یاد شده پیرامون ساز و کار نظارت بند مذکور آن بانک موظف است. به اعلام عملکرد بند مذکور به صورت ماهانه جهت ارسال به مراجع مربوطه اقدام نماید. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذی ربط در سراسر کشور ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه به این بانک ارسال شود. ۶۳۸۴۹۱۹ اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران، بلوار میرداماد پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۶ سایت اینترنتی: www.cbi.ir توزیع تسهیلات قرض الحسنه اشتغال جز (۳) بند (ب) تبصره (۲) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ ارقام به میلیاردریال بانکها و موسسات اعتباری مبلغ سهمیه سالانه تسهیلات قرض الحسنه در اختیار هیات امنای حسابهای استانی ملی ایران ۴۰,۰۰۰ سیه ۴۰,۰۰۰ پست بانک ۸۰ ۰۰۰ کشاورزی ۱۵,۰۰۰ صنعت و معدن ۰۰’۶۱ توسعه صادرات ۶,۰۰۰ توسعه تعاون ۱۰,۰۰۰ صادرات ایران ۵۰,۰۰۰ تجارت ۵۰,۰۰۰ ملت ۵۰,۰۰۰ رفاه کارگران ۲۵,۰۰۰ اقتصاد نوین ۵۰۰ پارسیان ۱۶۰۰۰ پاسارگاد ۰۰۰,۶ سبتا ۵,۰۰۰ دی ۷,۰۰۰ شهر ۷,۰۰۰ گردشگری ۱,۵۰۰ قرض الحسنه مهر ۳۲,۰۰۰ قرض الحسنه رسالت ۲۵,۰۰۰ جمع کل ۴۰۰,۰۰۰
۰۳-۶۴۹۲بخشنامههای نظارت۱۴۰۳/۰۱/۱۸
نامشخص
بخشنامه شماره 03/6492 مورخ 1403/01/18; ابلاغ نرخ تسعیر اقلام پولی داراییها و بدهیهای ارزی بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی در گزارشگری مالی منتهی به اسفند ماه 1402
شماره : بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب تالی «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما پیرو بخشنامه های منتهی به بخشنامه شماره ۰۱٫۳۱۹۶۱۶ مورخ ۱۴۰۱٫۱۲٫۲۵ موضوع اعلام نرخ تسعیر برای گزارشگری مالی منتهی به اسفند ماه سال ۱۴۰۱ بدین وسیله به استحضار میرساند وفق مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱٫۱۴ هیات عامل محترم بانک مرکزی در خصوص نرخ تسعیر اقلام پولی داراییها و بدهی های ارزی شبکه بانکی کشور برای گزارشگری مالی پایان سال ۱۴۰۲، مقرر گردید الف) اقلام پولی داراییها و بدهیهای ارزی بانکها و موسسات اعتباری غیربانکی برای گزارشگری مالی پایان سال مالی ۱۴۰۲ بر اساس نرخ خرید حواله ETS مرکز مبادله ارز و طلای ایران در تاریخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۸ و با رعایت استانداردهای حسابداری تسعیر شود. (ب) سود (زیان) ناشی از تسعیر اقلام پولی داراییها و بدهیهای ارزی در پایان سال مالی به حساب سود و زیان دوره منتقل و چنان چه مانده سرفصل حساب سود و زیان انباشته بانک و موسسه اعتباری غیربانکی قبل از تخصیص اندوخته ها نشان دهنده سود باشد سود ناشی از تسعیر پس از حذف آثار مالیاتی احتمالی به عنوان سود قابل تقسیم محسوب نمی شود و باید صرف افزایش سرمایه آن بانک و موسسه اعتباری غیربانکی گردد. ضمنا چنان چه مانده سرفصل مزبور نشان دهنده زبان باشد سود ناشی از تسعیر اقلام پولی داراییها و بدهیهای ارزی صرفا کاهنده زیان انباشته خواهد بود. (ج) قراردادهای منعقده بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی با مشتریان تابع شرایط و مفاد مندرج در قراردادهای فیمابین می باشد. د در خصوص اقلام داراییها و بدهیهای ارزی غیرپولی نیز مفاد استانداردهای حسابداری مبنی بر تسعیر به نرخ ارز زمان ایجاد تحصیل ٫ تجدید ارزیابی لازم الاجرا است. در پایان ضمن تأکید بر این که تا مقطع بعدی اعلام نرخ تسعیر توسط بانک مرکزی مراتب فوق ملاک و مبنای تسعیر اقلام داراییها و بدهیهای ارزی در بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی میباشد خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ۱۶۳۵۹۵۲۵ من مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران، جوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۱۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir
۰۳-۷۴۱بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ بند (ث) تبصره (13) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری
بخش تولید اشاره مرقع بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۰۳٫۱۵۹۲۳ ۱۴۰۳٫۰۱٫۲۸ دارد مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران بانک سپه تجارت رفاه کارگران صادرات ایران کشاورزی ملت مسکن توسعه تعاون صنعت و معدن توسعه صادرات ایران آینده اقتصاد نوین ایران زمین پارسیان پاسارگاد خاورمیانه دی ،سامان سینا شهر کارآفرین گردشگری سرمایه مشترک ایران - ونزوئلا شرکت دولتی پست بانک موسسه اعتباری غیربانکی ملل قرض الحسنه رسالت و قرض الحسنه مهر ایران با سلام و احترام پیرو نامه شماره ۰۳٫۷۴۱ مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۶ در خصوص ابلاغ تسهیلات قرض الحسنه فرزند، به پیوست دستور العمل مربوطه و سهمیه اردیبهشت ماه آن بانک برای پرداخت تسهیلات مزبور جهت استحضار ارسال می شود. بدیهی است. پس از نهایی شدن سهمیه سالانه برای پرداخت تسهیلات مذکور مراتب به آن بانک اعلام خواهد شد. لازم به ذکر است متقاضیانی که قبلا در سامانه مربوطه ثبت نام نموده اند در اولویت پرداخت تسهیلات یاد شده می باشد و تسهیلات مذکور با توجه به شرایط متقاضی برای کلیه افراد در صف ثبت نام شده در سال ۱۴۰۳ و سنوات قبل مطابق با مبالغ مندرج در قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور قابل پرداخت خواهد بود. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است دستور فرمایند ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذیربط در سراسر کشور ابلاغ شود. ۶۳۸۷۷۷۸ اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران بلوار میرداماد- پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir به بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران دستور العمل تسهیلات قرض الحسنه فرزند در راستای اجرای ماده (۱۰) قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت سامانه تسهیلات قرض الحسنه فرزند راه اندازی و همچنین حسب جزء (۲) بند (ت) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ بانکها و موسسات اعتباری غیر بانکی از محل منابع پس انداز و جاری قرض الحسنه شبکه بانکی حسب دستور العمل ذیل اقدام می نمایند. ۱- تعاریف الف - بانک عامل بانک یا موسسه اعتباری غیربانکی که توسط متقاضی برای دریافت تسهیلات در مرحله ثبت نام انتخاب می شود. ب متقاضی پدر متولدین سال ۱۴۰۰ (۱۴۰۰٫۰۱٫۰۱) به بعد ج - سامانه سامانه تسهیلات قرض الحسنه فرزند د قانون: قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت ه تسهیلات تسهیلات قرض الحسنه فرزند ۲ - شرایط عمومی متقاضیان تسهیلات فرزند ۲-۱- دارا بودن تابعیت کشور جمهوری اسلامی ایران ۲-۲ پرداخت تسهیلات بر اساس قانون به پدر اطفالی که تاریخ تولد آنان از ۱۴۰۰٫۰۱٫۰۱ به بعد و در داخل ایران متولد شده اند به شرح ذیل تعلق میگیرد در سال ۱۴۰۳ مبلغ تسهیلات به شرح ذیل می باشد. فرزند اول مبلغ ۴۰۰ میلیون ریال با دوره باز پرداخت ۳ سال (۳۶) ماه) فرزند دوم مبلغ ۸۰۰ میلیون ریال با دوره باز پرداخت ۴ سال (۴۸) ماه) فرزند سوم مبلغ ۱.۲۰۰ میلیون ریال با دوره باز پرداخت ۵ سال (۶۰) ماه) فرزند چهارم مبلغ ۱۵۰۰ میلیون ریال با دوره باز پرداخت ۶ سال (۷۲) ماه) فرزند پنجم به بعد مبلغ ۲۰۰۰۰ میلیون ریال با دوره باز پرداخت ۷ سال (۸۴) ماه) تبصره: سقف فردی تسهیلات متناسب با سقف فردی مندرج در لوایح بودجه سنواتی است. وی -۲-۳- تسهیلات فرزند بدون الزام به سپرده گذاری و با شش ماه دوره تنفس برای شروع اقساط پرداخت میشود. -۲-۴- متقاضیان واجد شرایط برای متولدین مورخ ۱۴۰۰٫۰۱٫۰۱ به بعد و حداکثر تا ۲ سال پس از تولد فرزند می توانند نسبت به ثبت درخواست خود در سامانه مربوطه اقدام نمایند. -۲-۵- ارائه اصل شناسنامه فرزند و پدر وی در زمان مراجعه به بانک الزامی است. -۲-۶- به هر فرزند متولد شده تنها یکبار تسهیلات فرزند به پدر تعلق می گیرد. -۲-۷- در صورتیکه حین دوره بازپرداخت تسهیلات تولد فرزند فرزند دیگری از متقاضی به دنیا آمد. پرداخت تسهیلات مذکور طبق ضوابط این دستورالعمل به کودک بعدی امکان پذیر است. ۲-۸- در مورد تولد فرزندان دو قلو و بیشتر، به ازای هر فرزند یک وام تعلق می گیرد. ۲-۹- بر اساس تبصره ذیل بند (ت) تبصره (۴) ماده (۱) قانون تسهیلات تولد فرزند به افرادی تعلق میگیرد که نرخ باروری شهرستان محل زادگاه پدر یا فرزند ، بالای ۲٫۵ نباشد. نرخ باروری شهرستان مربوطه در سامانه و حسب اعلام مرکز آمار قابل مشاهده است -۲-۱۰- تسهیلات حسب مصوبات شورای پول و اعتبار با کارمزد حداکثر ۴ درصد به صورت سالانه است. تبصره: در صورت فوت پدر طفل یا طلاق والدین تسهیلات مذکور به شخصی که نماینده قانونی و قضائی ولی قهری یا قیم طفل میباشد با ارائه حکم دادگاه پرداخت خواهد شد. ۲-۱۱- با توجه به جزء (۹) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ تسهیلات مذکور از حکم موضوع ماده (۱۰) قانون خدمات وظیفه عمومی مصوب ۱۳۶۳٫۰۷٫۲۹ مستثنی است. حداقل مدارک مورد نیاز در زمان ثبت نام و مراجعه به بانک عامل : ۳-۱- اصل شناسنامه پدر و فرزند ۳-۲- اصل کارت ملی پدر یا نماینده قانونی و قضائی ۳-۳- کد پستی ده رقمی و آدرس کامل محل سکونت ۳-۴- کد رهگیری ده رقمی دریافتی از سایت پس از مرحله ثبت نام ۳-۵- ارائه حکم دادگاه در صورت لزوم و با توجه به تبصره یاد شده در ماده (۲)) ۴- شرایط ضامنین حسب جزء (۸) بند (ت) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ پس از اعتبار سنجی متقاضیان تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری و در صورت عدم تکافوی اعتبار آنها به منظور تأمین رکن ضامن، بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی موظفند با توثیق حساب یارانه یا سهام عدالت متقاضیان یا بستگان درجه اول از طبقه اول آنها یا سایر داراییهای مالی وی یا تنها دریافت یک فقره سفته و یک نفر ضامن نسبت به پرداخت تسهیلات اقدام نمایند. ۵ - نحوه ثبت نام و مراحل دریافت تسهیلات ۵-۱- کلیه متقاضیان وام فرزند که واجد شرایط فوق میباشند ابتدا باید از طریق سامانه تسهیلات قرض الحسنه فرزند به نشانی ve.cbi.ir ثبت نام کرده و فرم مربوطه را تکمیل نمایند در صورت موفقیت آمیز بودن مراحل ثبت نام کد رهگیری ده رقمی که کاملا محرمانه بوده و مربوط به متقاضی است به شماره تلفن همراه ثبت شده در فرم ثبت نام از طریق پیامک برای ایشان ارسال می شود. ۵-۲- متقاضیان موظف هستند جهت اطلاع از وضعیت ثبت نام خود و همچنین مشخصات شعبه تعیین شده از سوی بانک عامل و پیگیری روند دریافت تسهیلات مذکور با کد ملی و کد رهگیری خود به قسمت مشاهده وضعیت در سامانه فرزند مراجعه نمایند. -۵-۳- در صورتیکه شعبه بانک عامل اعطای وام برای متقاضی تعیین شده باشد موضوع از طریق پیامک به ایشان اعلام شده و متقاضی باید با در دست داشتن مدارک مورد نیاز ظرف حداکثر ۱۲ روزکاری به شعبه مربوطه مراجعه کرده و نسبت به تشکیل پرونده اقدام نمایند. بدیهی است در صورت عدم مراجعه متقاضیان در زمان تعیین شده ثبت نام آنها کان لم یکن تلقی و از سامانه حذف شده و میباید مجددا ثبت نام نمایند. ۵-۴- پس از تعیین شعبه از سوی بانک و مراجعه متقاضی به شعبه تعیین شده پذیرش متقاضی از سوی بانک انجام میشود. متقاضیان ۶۰ روزکاری مهلت دارند تا نسبت به تکمیل مدارک و ارائه ضمانت مورد پذیرش بانک اقدام نمایند. در صورت گذشت زمان مذکور و عدم تکمیل مدارک از سوی متقاضیان متقاضی از سامانه حذف شده و می باید در مهلت مقرر شده در قانون نسبت به ثبت نام مجدد در سامانه اقدام نمایند. ۳ -۵-۵- متقاضیان می توانند تا قبل از تعیین شعبه نسبت به ویرایش اطلاعات خود در سامانه از طریق گزینه ویرایش ثبت نام قبلی اقدام نمایند. -۵-۶- متقاضیان تا قبل از تعیین شعبه میتوانند نسبت به تغییر بانک عامل اقدام نمایند. بدین صورت که با استفاده از گزینه حذف ثبت نام ثبت نام قبلی خود را حذف نموده و با استفاده از گزینه ثبت نام جدید و تکمیل مراحل ثبت نام اقدام به تغییر و انتخاب بانک دیگری نمایند. ۵-۷ - رعایت سایر شرایط ضوابط و مقررات بانکی در اعطای تسهیلات قرض الحسنه فرزند برای این تسهیلات ضروری می باشد. ماده ۶ - مواردی که در این دستورالعمل پیش بینی نشده است تابع قوانین و مقررات جاری کشور از جمله قانون پولی و بانکی کشور، قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره) و آیین نامه های اجرایی و دستورالعملهای مرتبط با آن سایر قوانین و مقررات ذی ربط و همچنین مصوبات شورای پول و اعتبار و دستورات و بخش نامه های بانک مرکزی میباشد. دستورالعمل اجرایی جزء (۲) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور» مشتمل بر ۶ ماده در اولین جلسه فوق العاده مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۲۰ کمیسیون عملیات پولی و اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا می باشد. توزیع بانکی سهمیه تسهیلات قرض الحسنه فرزند برای اردیبهشت ماه سال ۱۴۰۳ نام بانک مبلغ سهمیه میلیاردریال) بانک ملی ایران ۷,۳۶۷ بانک سپه ۲,۵۰۰ پست بانک ایران ۱,۰۰۰ بانک مسکن ۶۰۰ بانک کشاورزی ۱,۵۳۰ بانک صنعت و معدن ۱۶۷ توسعه صادرات ۶۷ بانک توسعه تعاون ۵۰۰ بانک صادرات ۵,۴۱۷ بانک تجارت ۴,۵۰۰ بانک ملت ۷,۰۸۳ بانک رفاه کارگران ۲,۵۰۰ بانک کارآفرین ۱۰۰ بانک سامان ۹۵۰ بانک اقتصادنوین ۸۵۰ بانک پارسیان ۱,۶۱۷ بانک پاسارگاد ۸۵۰ سرمایه ۵ بانک سینا ۳۳۳ بانک آینده ۲۸۳ بانک دی ۱۰۰ بانک شهر ۵۸۳ بانک گردشگری ۴۵۰ بانک ایران زمین ۲۵ بانک خاورمیانه ۱۱۷ بانک مشترک ایران و ونزوئلا A موسسه اعتباری ملل ۲۵۰ جمع کل ۳۹,۷۵۲
۰۳-۷۲۹بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ جزء (5) بند (الف) و جزء (6) و (9) بند (ب) تبصره (2) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات اشتغال
۰۳٫۱۶۰۵۹ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران جیل مدیران عامل محترم بانکهای ملت صادرات ایران تجارت مسکن و شرکت دولتی پست بانک با سلام و احترام پیرو نامه شماره ۰۳٫۶۶۹ مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۶ پیرامون تسهیلات قرض الحسنه ودیعه خرید یا ساخت مسکن برای خانواده های فاقد مسکن که از ابتدای سال ۱۳۹۹ به بعد صاحب فرزند سوم یا بیشتر میشوند. موضوع جزء (۳) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور به پیوست دستورالعمل اجرایی به همراه جدول سهمیه و توزیع استانی آن بانک ارسال میشود. لازم به ذکر است حسب فراز پایانی بند (ب) تبصره مذکور مقرر شده است بانک مرکزی مکلف است به صورت هر سه ماه یکبار گزارش عملکرد اجزاء بند «ث» این تبصره را به مجلس شورای اسلامی ارائه نماید. بر این اساس آن بانک موظف است نسبت به اعلام عملکرد بند مذکور به صورت سه ماهه پایان هر فصل جهت ارسال به مراجع مربوطه اقدام نماید. همچنین آن بانک میباید فهرست شعبی را که در سطح کشور نسبت به پرداخت تسهیلات مذکور اقدام مینمایند در تارنمای خود به طور مشخص جهت اطلاع متقاضیان منتشر و نسخه ای از آن را برای این بانک ارسال نماید. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به قید فوریت به واحدهای اجرایی ذیربط در سراسر کشور ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه به این بانک ارسال شود. ۶۳۹۰۳۳۲ اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران، بلوار میرداماد پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۵۱ کد پستی: ۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران دستورالعمل اجرایی تسهیلات قرض الحسنه ودیعه یا ساخت یا خرید مسکن در راستای اجرای جزء (۳) بند «ت» تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور دستورالعمل اجرایی نحوه اجرای جزء (۳) بند «ث» تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور که از این پس به اختصار «دستور العمل» نامیده می شود، به شرح ذیل تدوین می گردد. ماده ۱ در این دستور العمل عناوین ذیل به جای عبارتهای مربوط به کار می روند: ۱-۱- بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۲-۱- قانون جزء (۳) بند «ت» تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور ۳-۱- بانک عامل بانکها یا مؤسسات اعتباری غیربانکی که به موجب قانون و یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی قرار دارد و توسط این بانک جهت اجرای احکام مقرر در جزء (۳) بند «ت» تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور تعیین می گردند. ۱-۴- اشخاص مشمول افراد سرپرست خانواری که خود و افراد تحت تکفل آنان در زمان اخذ تسهیلات، فاقد زمین مسکونی یا واحد مسکونی بوده و استعلام آنها از سامانه متمرکز اطلاعات تسهیلات و تعهدات بانکها سمات) و طرح های جامع حمایتی مسکن وزارت راه و شهرسازی Temgt) فاقد تسهیلات فعال بخش مسکن و سابقه مالکیت میباشد. ۵-۱- تسهیلات ۱-۵-۱ - تسهیلات قرض الحسنه ودیعه یا خرید یا ساخت مسکن بنا به درخواست خانوار با بازپرداخت حداکثر ۲۰ ساله برای اشخاص مشمول که از ۱۳۹۹٫۰۱٫۰۱ به بعد صاحب فرزند سوم یا بیشتر شده یا میشوند به میزان ۳ میلیارد ریال از محل منابع سپرده های پس انداز و جاری قرض الحسنه نظام بانکی ۲-۵-۱- بانک ها مکلف اند پس از اعتبار سنجی متقاضیان تسهیلات موضوع بند (ت) تبصره (۱۳) قانون بودجه سالجاری و در صورت عدم تکافوی اعتبار آنها به منظور تامین رکن ضامن با توثیق حساب یارانه با سهام عدالت متقاضیان با بستگان درجه اول از طبقه اول آنها یا سایر داراییهای مالی وی یا تنها دریافت یک فقره سفته و یک نفر ضامن نسبت به پرداخت تسهیلات اقدام نمایند. ۱-۶- متقاضی: اشخاص مشمول که ۱۳۹۹٫۰۱٫۰۱ به بعد صاحب فرزند سوم با بیشتر میشوند و نرخ باروری محل تولد پدر یا فرزند بالاتر از ۲٫۵ نباشد. ۷-۱- کارمزد تسهیلات حسب مصوبات شورای پول و اعتبار حداکثر ۴ درصد به صورت سالانه در نظر گرفته شده است. ماده ۲ مبلغ قابل پرداخت تسهیلات به متقاضیان بند (۶۱) که از ۱۳۹۹٫۰۱٫۰۱ به بعد صاحب فرزند سوم میشوند با بازپرداخت حداکثر ۲۰ ساله به میزان ۳ میلیارد (۳.۰۰۰.۰۰۰.۰۰۰) ریال می باشد. ماده ۳- تقاضای دریافت تسهیلات باید از طریق سرپرست خانوار یا نماینده قانونی و قضائی وی به بانک عامل ارائه گردد. متقاضیان با مراجعه به شعب بانکهای عامل و ارائه درخواست خود و مدارک و مستندات مربوطه نسبت به دریافت تسهیلات مذکور اقدام نمایند. ماده - احراز ولادت فرزند متقاضیان دریافت تسهیلات موضوع قانون باید توسط بانک عامل با ملاحظه اصل شناسنامه زوج زوجه و فرزند ولادت یافته و عند الزوم استعلام از سامانه های ثبت احوال یا مراکز ثبت احوال کشور صورت گیرد. ماده ۵ پس از ارائه درخواست متقاضی به بانک عامل جهت بهره مندی از تسهیلات موضوع این قانون بانکهای عامل می توانند با مراجعه به سامانه متمرکز الکترونیکی اطلاعات تسهیلات و تعهدات بانک مرکزی سمات) نسبت به بررسی تسهیلات مسکن و تسهیلات جعاله فعال متقاضیان اقدام نمایند. ماده ۶ در خصوص عدم بهره مندی متقاضی و افراد تحت تکفل آنان در زمان اخذ تسهیلات از زمین مسکونی با واحد مسکونی بانکهای عامل به سامانه جامع طرحهای حمایتی وزارت راه و شهرسازی به نشانی Temgt.mrud.ir مراجعه و در صفحه اصلی در قسمت استعلام مالکیت با درج شماره کدملی متقاضیان نسبت استعلام وضعیت ایشان اقدام نمایند. ماده - حداقل مستندات و مدارک ذیل جهت پرداخت تسهیلات یاد شده از متقاضیان اخذ شود. تسهیلات ودیعه لزوم ارائه قرارداد اجاره با درج کد رهگیری در آن ۲ تسهیلات خرید لزوم ارائه مبایعه نامه با درج کد رهگیری در آن و اعطاء تسهیلات همزمان با انتقال سند رسمی ملک به نام تسهیلات گیرنده تسهیلات ساخت لزوم ارائه پروانه ساخت معتبر و ارائه اسناد مبین مالکیت در مواردی که تسهیلات گیرنده، خود مالک عرصه است و ارائه قرارداد مشارکت در ساخت در مواردی که تسهیلات گیرنده مالک عرصه نمیباشد و در صورت اعتبار سنجی متقاضی و تکمیل مدارک و اخذ مدارک متناسب از وی کل مبلغ تسهیلات در یک مرحله به متقاضی پرداخت خواهد شد. تبصره : به منظور جلوگیری از دریافت مجدد تسهیلات موضوع این بند از قانون توسط متقاضیان از سایر بانکها و مؤسسات اعتباری ، ضروری است در مقطع انعقاد قرارداد و قبل از پرداخت تسهیلات علاوه بر استعلام های اخذ شده بر اساس ماده (۵) که در زمان ارائه درخواست و تشکیل پرونده اخذ میشود و صرف نظر از دارای اعتبار بودن آن استعلام مجدد از سامانه سمات به منظور کنترل سوابق متقاضی و احراز عدم استفاده از تسهیلات قبلی بررسی تسهیلات مسکن و تسهیلات جعاله فعال متقاضیان در چارچوب موضوع این بند قانونی صورت پذیرد. ا ماده ۸ تسهیلات موضوع این بند از حکم موضوع ماده (۱۰) قانون خدمت وظیفه عمومی مصوب ۱۳۶۳٫۰۷٫۲۹ مستثنی است. ماده -۹ مواردی که در این دستورالعمل پیش بینی نشده است تابع قوانین و مقررات جاری کشور از جمله قانون پولی و بانکی کشور قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره) و آیین نامه های اجرایی و دستورالعملهای مرتبط با آن سایر قوانین و مقررات ذی ربط و همچنین مصوبات شورای پول و اعتبار و دستورات و بخش نامه های بانک مرکزی میباشد. دستورالعمل اجرایی جزء (۳) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور مشتمل بر ۹ ماده در اولین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۲۸ کمیسیون عملیات پولی و اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا می باشد. جدول ۱ سهمیه بندی بانکهای عامل جز (۳) بند (ت) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ توزیع بانکی سهمیه قرض الحسنه ودیعه مسکن فرزند سوم در سال ۱۴۰۳ ردیف نام بانک سهمیه در نظر گرفته شده از مبلغ ۲۵۲۰۰ میلیاردریال ۱ ملت ۵,۰۴۰ ۲ صادرات ایران ۵۰۴۰ ۳ تجارت ۵۰۴۰ ۴ مسکن ۵,۰۴۰ ۵ پست بانک ۵,۰۴۰ جمع کل ۲۵,۲۰۰ جمع کل ۱۰ ۳۰,۱۰۷ ۳۱ ۱۷ ایلام ۳۰ ۱۹ ۵۸,۱۶۳ ۲۹ ۲۰ خراسان جنوبی ۲۸ ۲۱ ۶۲,۳۳۱ قزوین ۲۷ ۲۲ ۶۴۸۴۱ خراسان شمالی ۲۶ ۲۲ یرد ۲۵ ۲۲ ۶۷,۳۸۰ مرکزی ۲۴ ۲۶ کهگیلویه و بویر احمد ۲۳ ۲۶ ۷۸,۲۶۶ چهار محال و بختیاری ۲۲ ۲۷ ۷۹۸۹۱ ۲۱ ۲۸ ۸۴,۰۹۰ گیلان ۲۰ ۲۹ ۸۷۷۲۹ المی ۱۹ ۹۴,۳۳۶ ۱۸ ۳۱ ۹۴,۴۱۳ بوشهر ۱۷ ۳۵ ۱۰۴,۱۱۳ مازندران ۱۶ ۳۶ ۱۰۸,۹۹۱ کردستان ۱۵ ۴۱ ۱۳۱,۵۴۸ البرز ۱۴ ۴۵ ۱۳۴,۰۶۲ کرمانشاه ۱۳ ۴۵ ۱۳۵,۰۶۸ گلستان ۱۲ ۴۷ ۱۴۲,۴۷۱ لرستان ۱۱ ۵۵ ۱۶۴,۷۲۹ هرمزگان ۱۰ ی ۱۸۱,۳۹۹ آذربایجان شرقی ۱۵ ۸۰ ۲۳۹۹۸۲ آذربایجان غربی A ۸۳ ۲۴۸,۰۹۴ Y AY ۲۵۱,۲۰۲ کرمان ی ۱۱۱ ددد،اد۰ فارس ۱۱۴ ۳۴۳,۴۷۶ ۴ ۱۴۵ خراسان رضوی ۳ ۱۵۲ ۴۵۴,۹۷۸ خوزستان A ۱۹۴ ۵۸۲۶۹۷ ۳۰۰۰ میلیون ریال تعداد تسهیلات با سقف (میلیون ریال) سهمیه بانک عامل در استان نام استان ردید هر بانک ۱۴۰۳ برای هر ون بودجه سال جدول ۲ توزیع استانی جز (۳) بند (ت) تبصره (۱۳) قانون
۰۳-۷۲۷بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ اجزاء (3) و (4) بند (ب) تبصره (2) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه اشتغال
حجت تولید با شاکر مرقع بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۰۳٫۱۲۰۰۸ ۱۴۰۳٫۰۱٫۲۵ دارد به تعالی مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران سپه کشاورزی صنعت و معدن توسعه صادرات ایران توسعه تعاون صادرات ایران ملت ،تجارت رفاه کارگران اقتصاد نوین پارسیان پاسارگاد سینا دی شهر گردشگری قرض الحسنه مهر ایران قرض الحسنه رسالت و شرکت دولتی پست بانک با سلام و احترام پیرو نامه شماره ۳٫۷۳۲ مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۶ در خصوص ابلاغ تسهیلات اشتغال زایی مندرج در اجزاء (۳) و (۴) بند (ب) تبصره ۲ قانون بودجه سالجاری به پیوست جدول سهمیه آن بانک برای پرداخت تسهیلات موضوع جزء (۴) بند قانونی مذکور جهت استحضار ارسال میشود. لازم به ذکر است با توجه به بند (ت) تبصره یاد شده پیرامون ساز و کار نظارت بند مذکور، آن بانک موظف است. نسبت به اعلام عملکرد بند مذکور به صورت ماهانه جهت ارسال به مراجع مربوطه اقدام نماید. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذی ربط در سراسر کشور ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه به این بانک ارسال شود. ۶۳۸۵۰۵۲ اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷۰۱ تهران، بلوار میرداماد پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۵۱ کد پستی: ۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir توزیع تسهیلات قرض الحسنه اشتغال جز (۴) بند (ب) تبصره (۲) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ ارقام به میلیاردریال بانکها و موسسات اعتباری کمیته امداد امام خمینی (ره) سازمان بهزیستی کشور ستاد اجرایی بنیاد برکت صندوق نوآوری بسیج سازندگی بنیاد شهید و امور ایثارگران بنیاد علوی مراکز نیکوکاری و گروه های جهادی سازمان فنی و حرفه ای کشور جمع کل ملی ۶۰,۰۰۰ ۱۴,۰۰۰ ۴,۰۰۰ ۶,۰۰۰ ۸۴,۰۰۰ سیه ۲۵,۰۰۰ ۲,۰۰۰ ۱۲,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ ۴۹,۰۰۰ پست بانک ۵,۰۰۰ ۰ ۰ ۸۰۰ ۱۳,۰۰۰ کشاورزی ۱۰,۰۰۰ ۸,۰۰۰ ۱۸,۰۰۰ توسعه تعاون ۱۱,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ ۵,۰۰۰ ۲۶,۰۰۰ صادرات ۴۰,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ ۲,۰۰۰ ۴۵۰۰ ۵۶۵۰۰ تجارت ۴۰,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ - ۷,۰۰۰ ۴۵۰۰ ۶,۰۰۰ ۳,۰۰۰ ۷۰۵۰۰ ملت ۴۰,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ ۴,۰۰۰ ۸,۰۰۰ ۶,۰۰۰ ۶۸,۰۰۰ رفاه کارگران ۱۱,۰۰۰ ۲۵,۰۰۰ ۲,۰۰۰ ۵,۰۰۰ ۱۵,۰۰۰ ۵۸,۰۰۰ کارآفرین ۵,۰۰۰ ۱۰۰۰۰ ۶۰۰۰۰ سامان ۵,۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۰۰۰,۶ اقتصاد نوین ۵,۰۰۰ ۱,۰۰۰ ۶,۰۰۰ پارسیان ۳,۰۰۰ ۱۸,۰۰۰ ۳,۰۰۰ ۲۴,۰۰۰ پاسارگاد ۳,۰۰۰ ۳,۰۰۰ سینا ۵,۰۰۰ ۵,۰۰۰ ۱۶,۰۰۰ ۲۶,۰۰۰ دی ۱,۰۰۰ ۲۰,۰۰۰ ۲۱,۰۰۰ گردشگری ۱,۰۰۰ ۱,۰۰۰ ایران زمین ۱,۰۰۰ ۱,۰۰۰ قرض الحسنه مهر ۲۰,۰۰۰ ۶,۰۰۰ ۲,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ ۳۸,۰۰۰ قرض الحسنه رسالت ۱۵,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ ۲۵,۰۰۰ جمع کل ♦۳۰۰,۰۰ ۱۳۰,۰۰۰ ۳۲,۰۰۰ ۳۲,۰۰۰ ۳۲,۰۰۰ ۳۳,۰۰۰ ۲۴,۰۰۰ ۱۰,۰۰۰ ۱۸,۰۰۰ ♦۶۰۰,۰۰
۰۳-۷۴۰بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ بند (ث) تبصره (13) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری
هش تولید بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۰۳٫۱۱۹۹۹ ۱۴۰۳٫۰۱٫۲۵ دارد مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران سپه کشاورزی صنعت و معدن توسعه صادرات ایران توسعه تعاون صادرات ایران ،ملت ،تجارت رفاه کارگران اقتصاد نوین پارسیان ،پاسارگاد سینا دی شهر گردشگری قرض الحسنه مهر ایران قرض الحسنه رسالت و شرکت دولتی پست بانک با سلام و احترام پیرو نامه شماره ۰۳٫۷۳۲ مورخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۶ در خصوص ابلاغ تسهیلات تکلیفی اجزاء (۳) و (۴) بند (ب) تبصره (۲) قانون بودجه سالجاری با موضوع تسهیلات قرض الحسنه اشتغال در اختیار هیئت امنای حسابهای استانی پیشرفت و عدالت به پیوست سهمیه آن بانک جهت پرداخت تسهیلات جزء (۳) تبصره یادشده ارسال می شود. همچنین ارسال دستور العمل مربوطه و توزیع استانی سهمیه های مذکور از سوی دستگاه مربوطه صورت خواهد پذیرفت لازم به ذکر است با توجه به بند (ت) تبصره یاد شده پیرامون ساز و کار نظارت بند مذکور آن بانک موظف است. به اعلام عملکرد بند مذکور به صورت ماهانه جهت ارسال به مراجع مربوطه اقدام نماید. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذی ربط در سراسر کشور ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه به این بانک ارسال شود. ۶۳۸۴۹۱۹ اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران، بلوار میرداماد پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۶ سایت اینترنتی: www.cbi.ir توزیع تسهیلات قرض الحسنه اشتغال جز (۳) بند (ب) تبصره (۲) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ ارقام به میلیاردریال بانکها و موسسات اعتباری مبلغ سهمیه سالانه تسهیلات قرض الحسنه در اختیار هیات امنای حسابهای استانی ملی ایران ۴۰,۰۰۰ سیه ۴۰,۰۰۰ پست بانک ۸۰ ۰۰۰ کشاورزی ۱۵,۰۰۰ صنعت و معدن ۰۰’۶۱ توسعه صادرات ۶,۰۰۰ توسعه تعاون ۱۰,۰۰۰ صادرات ایران ۵۰,۰۰۰ تجارت ۵۰,۰۰۰ ملت ۵۰,۰۰۰ رفاه کارگران ۲۵,۰۰۰ اقتصاد نوین ۵۰۰ پارسیان ۱۶۰۰۰ پاسارگاد ۰۰۰,۶ سبتا ۵,۰۰۰ دی ۷,۰۰۰ شهر ۷,۰۰۰ گردشگری ۱,۵۰۰ قرض الحسنه مهر ۳۲,۰۰۰ قرض الحسنه رسالت ۲۵,۰۰۰ جمع کل ۴۰۰,۰۰۰
۰۳-۷۳۲بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ جزء (5) بند (الف) و جزء (6) و (9) بند (ب) تبصره (2) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات اشتغال
جهت تولید با شکار مرد مع بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران حی'، مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران بانک سپه ،تجارت رفاه کارگران صادرات ایران کشاورزی ملت مسکن توسعه تعاون صنعت و معدن توسعه صادرات ایران آینده اقتصاد نوین ایران زمین پارسیان پاسارگاد خاورمیانه دی ،سامان ،سینا شهر کارآفرین گردشگری سرمایه مشترک ایران - ونزوئلا شرکت دولتی پست بانک موسسه اعتباری غیربانکی ملل قرض الحسنه رسالت و قرض الحسنه مهر ایران با سلام و احترام به آگاهی میرساند بر اساس بند (ت) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور مقرر شده است. بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است مطابق با قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت و قوانین مربوط به ایثارگران قانون حمایت از حقوق معلولان مصوب ۱۳۹۶٫۱۲٫۲۰ قانون جهش تولید دانش بنیان، قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی و تسهیلات موضوع ماده (۷۷) قانون الحاق برخی مواد به تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت (۲) و ستاد مردمی رسیدگی به امور دیه و کمک به زندانیان نیازمند از محل سپرده های قرض الحسنه اعم از جاری و پس انداز شبکه بانکی پس از کسر سپرده قانونی حداقل ۲ میلیون میلیارد ریال به قرض الحسنه ازدواج فرزندآوری و ودیعه با خرید یا ساخت مسکن و دیگر موارد ذکر شده در قوانین فوق اختصاص داده و از طریق بانکهای عامل به تشخیص هیئت عالی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران پرداخت گردد و در صورت عدم کفایت منابع اولویت بندی و ترتیب اعطای تسهیلات به موارد مذکور در این بند به ترتیب شامل تسهیلات قرض الحسنه ازدواج تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری تسهیلات قرض الحسنه ودیعه یا خرید یا ساخت مسکن به شرح زیر اقدام نماید: جزء (۲) تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری موضوع ماده (۱۰) قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت) برای فرزندانی که از ۱۴۰۰٫۱٫۱ به بعد به دنیا آمده اند با رعایت شروط مندرج در قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری به شرح زیر پرداخت می شود. ۲-۱- به ازای فرزند اول چهارصد میلیون ۴۰۰,۰۰۰,۰۰۰) ریال ۲-۲ به ازای فرزند دوم هشتصد میلیون (۸۰۰.۰۰۰.۰۰۰) ریال -۳-۲- به ازای فرزند سوم یک میلیارد و دویست میلیون ۱,۲۰۰,۰۰۰,۰۰۰) ریال ۲-۴- به ازای فرزند چهارم یک میلیارد و پانصد میلیون (۰.۰۰۰) ۱.۵۰۰) ریال ۲-۵- به ازای فرزند پنجم و بیشتر دو میلیارد (۲٬۰۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰) ریال جزء (۶) مسؤولیت حسن اجرای این بند بر عهده بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مؤسسات اعتباری و تمامی مدیران و کارکنان ذی ربط میباشد. عدم اجرای هر یک از بندهای این تبصره مشتمل بر تأخیر در پرداخت این تسهیلات با دریافت ضمانت فراتر از حدود این قانون تخلف محسوب شده و در مراجع ذی صلاح قابل پیگیری است. جزء (۸) پس از اعتبار سنجی متقاضیان و در صورت عدم تکافوی اعتبار آنها به منظور تأمین رکن ضامن مؤسسات اعتباری موظفند با توثیق حساب یارانه یا سهام عدالت متقاضیان با بستگان درجه اول از طبقه اول آنها با سایر دارایی های مالی وی یا تنها دریافت یک فقره سفته و یک نفر ضامن نسبت به پرداخت تسهیلات اقدام نمایند. تهران ، بلوار میرداد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱۱ - ۱۵۳۹۶ فاکس : ۶۷۳۵۶۷۴ عربیات اینترنتی: www.cbi.ir جهت تولید با شکار مرد مع جز (۹) تسهیلات موضوع این بند از حکم موضوع ماده (۱۰) قانون خدمت وظیفه عمومی مصوب ۱۳۶۳٫۷٫۲۹ مستثنی است." بر این اساس به پیوست سهمیه در نظر گرفته شده جهت پرداخت تسهیلات قرض الحسنه فرزند طی فروردین ماه سال ۱۴۰۳ برای آن بانک ارسال میشود. بدیهی است پس از نهایی شدن سهمیه سالانه برای پرداخت تسهیلات مذکور مراتب به همراه دستور العمل مربوطه به آن بانک ارسال خواهد شد. لازم به ذکر است متقاضیانی که قبلا در سامانه مربوطه ثبت نام نموده اند در اولویت پرداخت تسهیلات یاد شده میباشد و تسهیلات مذکور با توجه به شرایط متقاضی برای کلیه افراد در صف مطابق با مبالغ مندرج در قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور قابل پرداخت خواهد بود. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است دستور فرمایند ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذی ربط در سراسر کشور ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه به این بانک ارسال شود. ۶۳۶۹۷۷۹ مدیریت کل عملیات پولی و اعتباری اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۳۲۱۵-۰۴ تهران بلوار میرداماد- پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir
۰۳-۷۲۲بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ بند (ض) تبصره (7) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-بخشودگی سود، کارمزد و جریمه های دیرکرد تسهیلات پرداختی
حجت تولید با شاه مردمی حجت تولید با شاه مردمی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران تمثال مدیران عامل محترم بانکهای کشاورزی توسعه تعاون شرکت دولتی پست بانک و صندوق کارآفرینی امید با سلام و احترام بدین وسیله جزء (۵) بند «الف» منابع مالی و جزء (۶) و (۹) بند «ب» (مصارف) تبصره (۲) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور به شرح ذیل ابلاغ می شود. تبصره -۲ به منظور حمایت از تولید و اشتغال پایدار و رشد تولید ملی از روشهای مختلف از جمله افزایش سرمایه گذاری ارتقاء بهره وری تکمیل طرحهای تولیدی نیمه تمام و احیای واحدهای تولیدی راکد بازسازی و نوسازی واحدهای تولیدی استفاده از ظرفیتهای خالی بنگاههای تولیدی کمک به اشتغالهای حاصل از ایجاد کسب و کارهای خانگی موضوع ماده (۲) قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی مصوب ۱۳۸۹٫۰۲٫۲۲ و کارگاه های خرد و کوچک به ترتیب کمتر از چهار و نه نفر کارگر با اولویت مناطق محروم و روستایی و مطالعات منظومه های روستایی و تکمیل زنجیره ارزش تولید منابع مالی موضوع این تبصره با تأکید بر یکپارچه سازی حمایتهای دولت و بسط عدالت سرزمینی در راستای رشد و پیشرفت استانهای کشور و سند راهبردی ملی پیشرفت صنعتی و ارتقای زنجیره های ارزش کشور که بر اساس سیاستهای کلی نظام و قوانین بالادستی به تصویب هیات وزیران میرسد با اولویت طرح های تولیدی مبتنی بر دانش بنیان و پیشران به شرح زیر تامین و اختصاص می باید الف - منابع مالی (۵) مانده و بازگشتی منابع مالی تسهیلات موضوع قانون حمایت از توسعه و ایجاد اشتغال پایدار در مناطق روستایی و عشایری با استفاده از منابع صندوق توسعه ملی مصوب ۱۳۹۶٫۰۵٫۳۱ به حساب ملی پیشرفت و عدالت نزد خزانه داری کل کشور به نام وزارت امور اقتصادی و دارایی واریز میشود. ب - مصارف: (۶) تا ده درصد (۱۰) از منابع اجزای (۱) تا (۵) بند «الف» این تبصره تا سقف پنجاه هزار میلیارد (۵۰,۰۰۰,۰۰۰,۰۰۰,۰۰۰) ریال به صورت کمک فنی و اعتباری و یارانه سود بر اساس چهارچوب تعیین شده توسط هیأت امنای حساب ملی پیشرفت و عدالت موضوع جزء (۳) بند «ج» تبصره (۱۸) قانون بودجه سال ۱۴۰۲ کل کشور قابل هزینه کرد است. استفاده از منابع بند «الف» این تبصره برای هزینه های جاری و پشتیبانی دستگاههای ذی ربط تحت هر عنوان ممنوع است. (۹) منابع مالی جزء (۵) بند «الف» این تبصره جهت ادامه اجرای پرداخت تسهیلات موضوع قانون حمایت از توسعه و ایجاد اشتغال پایدار در مناطق روستایی و عشایری با استفاده از منابع صندوق توسعه ملی اختصاص می یابد. تهران - بلوار میرداماد- پلاک ۱۹۸، تلفن : ۲۹۹۵۱ کدپستی : ۳۲۳۱۱- ۱۵۳۹۶، فاکس : ۶۷۲۵۶۷۷ ۶ سایت ایترقی : www.chi.ir محبت تولید با شارک مردمی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران خواهشمند است دستور فرمائید مراتب به نحو مقتضی به واحدهای اجرایی ذی ربط ابلاغ شود. ۶۳۷۰۲۰۴ مدیریت کل عملیات پولی و اعتباری اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران - بلوار میرون و پلاک ۱۹۸ز تلفن : ۲۹۹۵۱ که پستی : ۳۳۱۱۱ - ۱۵۴۶۶، فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۶ سایت استرق : www.cbi.ir
۰۳-۶۶۹بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ بند (ث) تبصره (13) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات قرض الحسنه ودیعه یا خرید یا ساخت مسکن
جهت تولید با شکار مرد مع بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران بانک سپه ،تجارت رفاه کارگران صادرات ایران کشاورزی ملت مسکن توسعه تعاون صنعت و معدن توسعه صادرات ایران آینده اقتصاد نوین ایران زمین پارسیان پاسارگاد خاورمیانه دی ،سامان ،سینا ،شهر کارآفرین گردشگری سرمایه مشترک ایران - ونزوئلا شرکت دولتی پست بانک موسسه اعتباری غیربانکی ملل قرض الحسنه رسالت و قرض الحسنه مهر ایران با سلام و احترام به آگاهی می رساند بر اساس بند (ب) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور مقرر شده است. بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است مطابق با قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت و قوانین مربوط به ایثارگران قانون حمایت از حقوق معلولان مصوب ۱۳۹۶٫۱۲٫۲۰ قانون جهش تولید دانش بنیان قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی و تسهیلات موضوع ماده (۷۷) قانون الحاق برخی مواد به تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت (۲) و ستاد مردمی رسیدگی به امور دیه و کمک به زندانیان نیازمند از محل سپرده های قرض الحسنه اعم از جاری و پس انداز شبکه بانکی پس از کسر سپرده قانونی حداقل ۲ میلیون میلیارد ریال به قرض الحسنه ازدواج فرزندآوری و ودیعه یا خرید با ساخت مسکن و دیگر موارد ذکر شده در قوانین فوق اختصاص داده و از طریق بانکهای عامل به تشخیص هیئت عالی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران پرداخت گردد و در صورت عدم کفایت منابع اولویت بندی و ترتیب اعطای تسهیلات به موارد مذکور در این بند به ترتیب شامل تسهیلات قرض الحسنه ازدواج تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری تسهیلات قرض الحسنه ودیعه یا خرید یا ساخت مسکن به شرح زیر اقدام نماید. جزء (۴) بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است به افراد تحت پوشش کمیته امداد امام خمینی (ره)، سازمان بهزیستی کشور خانواده شهدا جانبازان و رزمندگان معسر با معرفی نهادهای مربوطه و تأیید سامانه رفاه ایرانیان مینی بر قرار داشتن این افراد در سه دهک اول درآمدی وام قرض الحسنه مسکن محرومین به مبلغ چهار میلیارد (۴٬۰۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰) ریال اعطا نماید. جزء (۶) مسؤولیت حسن اجرای این بند بر عهده بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مؤسسات اعتباری و تمامی مدیران و کارکنان ذی ربط میباشد. عدم اجرای هر یک از بندهای این تبصره مشتمل بر تأخیر در پرداخت این تسهیلات با دریافت ضمانت فراتر از حدود این قانون تخلف محسوب شده و در مراجع ذی صلاح قابل پیگیری است. جزء (۸) پس از اعتبار سنجی متقاضیان و در صورت عدم تکافوی اعتبار آنها به منظور تأمین رکن ضامن، مؤسسات اعتباری موظفند با توثیق حساب یارانه یا سهام عدالت متقاضیان با بستگان درجه اول از طبقه اول آنها با سایر دارایی های مالی وی یا تنها دریافت یک فقره سفته و یک نفر ضامن نسبت به پرداخت تسهیلات اقدام نمایند. تهران، بلوار میرداماد پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir جز (۹) تسهیلات موضوع این بند از حکم موضوع ماده (۱۰) قانون خدمت وظیفه عمومی مصوب ۱۳۶۳٫۷٫۲۹ مستننی است." بر این اساس سهمیه آن بانک متعاقبا ارسال خواهد شد و پس از آن توزیع استانی سهمیه های مذکور با هماهنگی دستگاه های مربوطه صورت می پذیرد. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذیربط در سراسر کشور ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه به این بانک ارسال شود. ۶۳۶۹۹۰۱ مدیریت کل عملیات پولی و اعتباری اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۲۸۱۷-۰۱ تهران، بلوار میرداماد پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir
۰۳-۶۷۱بخشنامههای اعتبارات۱۴۰۳/۰۱/۰۶
نامشخص
ابلاغ بند (ث) تبصره (13) قانون بودجه سال 1403 کل کشور-تسهیلات خرید خودروی داخلی جانبازان
جهش تولید با مشار مرقع بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران عالی مدیران عامل محترم بانکهای ملی ایران بانک سپه ،تجارت رفاه کارگران صادرات ایران کشاورزی ملت مسکن توسعه تعاون صنعت و معدن توسعه صادرات ایران آینده اقتصاد نوین ایران زمین پارسیان پاسارگاد خاورمیانه دی ،سامان ،سینا ،شهر کارآفرین گردشگری سرمایه مشترک ایران - ونزوئلا شرکت دولتی پست بانک موسسه اعتباری غیربانکی ملل قرض الحسنه رسالت و قرض الحسنه مهر ایران با سلام و احترام به آگاهی می رساند بر اساس بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور مقرر شده است. بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است مطابق با قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت و قوانین مربوط به ایثارگران قانون حمایت از حقوق معلولان مصوب ۱۳۹۶٫۱۲٫۲۰ قانون جهش تولید دانش بنیان، قانون ساماندهی و حمایت از مشاغل خانگی و تسهیلات موضوع ماده (۷۷) قانون الحاق برخی مواد به تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت (۲) و ستاد مردمی رسیدگی به امور دیه و کمک به زندانیان نیازمند از محل سپرده های فرض الحسنه اعم از جاری و پس انداز شبکه بانکی پس از کسر سپرده قانونی حداقل ۲ میلیون میلیارد ریال به فرض الحسنه ازدواج فرزندآوری و ودیعه یا خرید یا ساخت مسکن و دیگر موارد ذکر شده در قوانین فوق اختصاص داده و از طریق بانکهای عامل به تشخیص هیئت عالی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران پرداخت گردد و در صورت عدم کفایت منابع اولویت بندی و ترتیب اعطای تسهیلات به موارد مذکور در این بند به ترتیب شامل تسهیلات قرض الحسنه ازدواج تسهیلات قرض الحسنه فرزندآوری تسهیلات قرض الحسنه ودیعه یا خرید یا ساخت مسکن به شرح زیر اقدام نماید. جزء (1) - تسهیلات قرض الحسنه ازدواج موضوع ماده (۶۸) قانون حمایت از خانواده و جوانی جمعیت) ۱-۱ - تسهیلات قرض الحسنه ازدواج برای هر یک از زوجهایی که تاریخ ازدواج آنها بعد از ۱۳۹۹٫۰۱٫۰۱ بوده است. مبلغ سه میلیارد ( ۳,۰۰۰,۰۰۰,۰۰۰ ریال و با دوره بازپرداخت ده ساله ۱-۲- تسهیلات قرض الحسنه ازدواج برای زوجهای زیر بیست و پنج سال و زوجه های زیر بیست و سه سال مبلغ سه میلیارد و پانصد میلیون ۳,۵۰۰,۰۰۰,۰۰۰) ریال جزء (۶) - مسؤولیت حسن اجرای این بند بر عهده بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مؤسسات اعتباری و تمامی مدیران و کارکنان ذی ربط میباشد عدم اجرای هر یک از بندهای این تبصره مشتمل بر تأخیر در پرداخت این تسهیلات با دریافت ضمانت فراتر از حدود این قانون تخلف محسوب شده و در مراجع ذی صلاح قابل پیگیری است. جزء (۸) - پس از اعتبار سنجی متقاضیان و در صورت عدم تکافوی اعتبار آنها به منظور تأمین رکن ضامن مؤسسات اعتباری موظفند با توثیق حساب یارانه یا سهام عدالت متقاضیان با بستگان درجه اول از طبقه اول آنها با سایر داراییهای مالی وی یا تنها دریافت یک فقره سفته و یک نفر ضامن نسبت به پرداخت تسهیلات اقدام نمایند. تهران بلوار میرداماد- پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir جز (۹) تسهیلات موضوع این بند از حکم موضوع ماده (۱۰) قانون خدمت وظیفه عمومی مصوب ۱۳۶۳٫۷٫۲۹ مستثنی است." بر این اساس به پیوست سهمیه در نظر گرفته شده جهت پرداخت تسهیلات قرض الحسنه ازدواج طی فروردین ماه سال ۱۴۰۳ برای آن بانک ارسال میشود. بدیهی است پس از نهایی شدن سهمیه سالانه برای پرداخت تسهیلات مذکور مراتب به همراه دستور العمل مربوطه به آن بانک اعلام خواهد شد. لازم به ذکر است متقاضیانی که قبلا در سامانه مربوطه ثبت نام نموده اند در اولویت پرداخت تسهیلات یاد شده میباشد و تسهیلات مذکور با توجه به شرایط متقاضی برای کلیه افراد در صف مطابق با مبالغ مندرج در قانون بودجه سال ۱۴۰۳ کل کشور قابل پرداخت خواهد بود. با عنایت به مراتب فوق خواهشمند است دستور فرمایند ترتیبی اتخاذ شود تا حداکثر ظرف مدت یک هفته از تاریخ وصول این نامه موضوع به واحدهای اجرایی ذی ربط در سراسر کشور ابلاغ و یک نسخه از ابلاغیه مربوطه به این بانک ارسال شود. ٫ ۶۳۷۰۰۲۲ مدیریت کل عملیات پولی و اعتباری اداره اعتبارات سارا جلالی فراهانی ۳۲۱۵-۰۴ تهران بلوار میرداماد پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۳۱-۱۵۴۱۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۶ بیات اینترنتی: www.cbi.ir
۰۲-۳۲۱۴۶۳بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۲/۲۸
نامشخص
بخشنامه شماره 02/321463 مورخ 1402/12/28; پیرو بخشنامه شماره 02/62078 مورخ 1402/02/31 در خصوص نحوه مسدودی مبالغ چک برگشتی
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به عالی ۰۲٫۳۲۱۴۶۳ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۸ پیوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما پیرو بخشنامه شماره ۰۲٫۶۲۰۷۸ مورخ ۱۴۰۲٫۳٫۲۱ موضوع نحوه تامین کسری مبلغ چک توسط صادر کننده چک برگشتی به استحضار میرساند؛ حسب بررسیهای صورت گرفته و مکاتبات واصله در حال حاضر در اجرای تکالیف قانونی ناظر بر انسداد وجوه حسابهای بانکی متعلق به صادر کننده چک برگشتی و نحوه رفع انسداد از وجوه مسدود شده در اجرای دستورات ٫ آراء اجراییه های واصله از مراجع ذیصلاح قضایی و ثبتی رویه واحدی در شبکه بانکی کشور وجود ندارد. بر همین اساس و به منظور اتخاذ رویه واحد در این زمینه مقتضی است الزامات و فرآیندهای اجرایی به شرح زیر مورد اجرا گذارده شود ا در صورت مسدود سازی مبلغ حسابهای بانکی صادر کننده چک برگشتی توسط سامانه محچک و متعاقب آن وصول دستور رأی اجراییه مراجع صالح قضایی یا ثبتی مبنی بر رفع انسداد از وجوه مسدود شده در خصوص یک چک معین رفع سوء اثر نشده و پرداخت آن به شخص ذینفع (دارنده نهایی چک بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی باید رأسا از مبلغ مسدود شده بدون دخالت سامانه محچک رفع انسداد نموده و با لحاظ مفاد دستور رای اجراییه به ذی نفع پرداخت یا به حساب بانکی معرفی شده توسط آن مراجع واریز نماید. متعاقبا حسب درخواست صادر کننده چک از بانکی که حساب جاری وی نزد آن است در چارچوب موارد مطروحه در تبصره (۳) ماده (۵) مکرر قانون صدور چک از چک برگشتی رفع سوء اثر صورت پذیرد. در صورتی که در دستور رای اجراییه مراجع قضایی و ثبتی مبنی بر رفع انسداد از وجوه مسدودی در خصوص یک چک معین رفع سوء اثر نشده ذینفع مشخصی تعیین نشده باشد و یا تصریح به تأدیه آن به شخصی غیر از دارنده نهایی چک شده باشد بر مبنای موازین قانونی مربوط از جمله قانون اجرای احکام مدنی بانک یا مؤسسه اعتباری غیر بانکی باید با هماهنگی حوزه حقوقی متبوع به آن مراجع اعلام نماید که وجوه" حساب .... در اجرای بند (ب) ماده (۵) مکرر قانون صدور چک و به منظور فراهم نمودن احقاق حق ذینفع چک شماره ..... مسدود گردیده است. - در صورت تقدم انسداد حساب توسط سامانه محچک نسبت به دستور رای اجراییه واصله از مراجع ذی صلاح حسب زمان وصول دستور ٫ رأی اجراییه به بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی یا ابلاغ مراتب در سامانه های ذیربط مبنی بر توقیف حساب این امر باید توسط بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی و با هماهنگی حوزه حقوقی متبوع به مراجع ذی صلاح اعلام گردد. ۴ در ارتباط با بندهای دو و سه در صورت اصرار و تأکید مرجع قضایی یا ثبتی بر اجرای دستور رای اجراییه بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی باید راسا و بدون دخالت سامانه محچک نسبت به انجام دستور رای اجراییه واصله اقدام و و با هماهنگی حوزه حقوقی متبوع مراتب را به مراجع ذی صلاح اعلام نماید. تهران ، بلوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir سال مهار لورم رسید ۵ - در صورت رفع مسدودی مبلغ مسدود شده در حسابهای بانکی به شرح بندهای فوق به استثنای پرداخت کل مبلغ چک به ذینفع به شرح بند نخست مبلغ پرداخت شده از حساب مذکور در سامانه محچک کماکان مسدود در نظر گرفته میشود لیکن حین رفع سوء اثر چک برگشتی پس از فراخوانی سرویس رفع انسداد توسط محچک برای حساب مذکور که خطای شماره ۱۴ با عنوان مشخصات کلیدی به صورت غیر برخط اعمال گردیده است توسط بانک عامل ارسال میگردد در این حالت سامانه محچک با فرض رفع انسداد حساب بنا بر دستور ٫ رأی اجراییه واصله از مرجع قضایی یا ثبتی فرایند برنامه ریزی شده را ادامه میدهد و مبالغ مسدود شده در سایر حسابهای صادر کننده چک را رفع انسداد می نماید. شایان ذکر است که اجرای الزامات فوق الذکر و سایر ضوابط مقرر در بخشنامه شماره ۰۲٫۶۲۰۷۸ مورخ ۱۴۰۲٫۰۳٫۲۱ باید به ترتیبی باشد که در نتیجه آن منافع ذینفعی که قبلا سامانه محچک مبلغ موجود در حساب جاری را به نفع آن مسدود کرده بود حفظ گردد. ضمن این که مؤسسه اعتباری باید رأسا و بدون دخالت سامانه محچک نسبت به رفع انسداد مبلغ مسدود شده توسط سامانه مزبور و هم زمان مسدودی کل مبلغ چک به مدت یک سال و سپس رفع سوء اثر چک اقدام نماید. با عنایت به مراتب پیش گفته خواهشمند است دستور فرمایند ضمن اعمال موارد صدرالذکر در سامانه های اطلاعاتی و عملیاتی مربوط در آن مؤسسه اعتباری مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۶۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ضمنا در صورت هر گونه سئوال یا ابهام پیرامون مفاد بخشنامه حاضر مقتضی است مراتب حسب مورد از اداره اطلاعات بانکی بانک مرکزی و یا اداره توسعه و تدوین مقررات نظامهای پرداخت این بانک استعلام شود. ۶۳۲۷۳۹۷ نقد مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میردانا - پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترتی : www.cbi.ir
۰۲-۳۲۱۴۵۰بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۲/۲۸
نامشخص
بخشنامه شماره 02/321450 مورخ 1402/12/28; ابلاغ تصویبنامه شماره 234896/ت62036ه مورخ 1402/12/20 هیئت محترم وزیران در خصوص حداقل سرمایه مورد نیاز جهت تأسیس و فعالیت بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران رہو ۰۲٫۳۲۱۴۵۰ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۸ پوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما، ضمن ایفاد تصویر تصویب نامه شماره ۲۳۴۸۹۶ ٫ ت ۶۲۰۳۶ه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۰ هیأت محترم وزیران موضوع تعیین حداقل سرمایه مورد نیاز برای تأسیس و فعالیت بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی، به استحضار میرساند در جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۶ هیأت محترم وزیران و به استناد مفاد بند (د) ماده (۳۲) قانون پولی و بانکی کشور مصوب سال ۱۳۵۱ حداقل سرمایه مورد نیاز برای تأسیس و فعالیت بانک غیر دولتی معادل دویست هزار میلیارد ریال مؤسسه اعتباری غیربانکی معادل یکصد و پنجاه هزار میلیارد ریال و بانک قرض الحسنه معادل پنجاه هزار میلیارد ریال تعیین گردید. بر این اساس بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی موجود موظفند ظرف مدت سه سال در چهارچوب برنامه زمان بندی مورد تأیید بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نسبت به افزایش سرمایه خود به میزان حداقل تعیین شده اقدام نمایند. در صورتی که بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی موجود در مهلت تعیین شده نسبت به افزایش سرمایه خود اقدام نکنند بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران اقدامات نظارتی مقتضی از جمله سلب حق تقدم از آن دسته از سهامداران غیر دولتی بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی که در افزایش سرمایه مشارکت ننموده اند را در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط در مورد آنها اعمال خواهد نمود. خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط و همچنین سهامداران آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ گردد. ۶۳۶۷۸۰۳٫ع مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میردان د پاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ۶ ریاست اینترنی : www.cbi.ir جمهوری اسلامی ایران رئیس جمهور تصویب نامه هیئت وزیران بسمه تعالی با صلوات بر محمد و آل محمد بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران هیئت وزیران در جلسه ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۶ به پیشنهاد شماره ۱۴۰۲٫۴۳۵۸۳ مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۲۷ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران و به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و بند (د) ماده (۳۲) قانون پولی و بانکی کشور مصوب ۱۳۵۱ تصویب کرد. ۱- حداقل سرمایه مورد نیاز برای تأسیس و فعالیت بانک غیر دولتی به رقم دویست هزار میلیارد (۰۰۰ ۰۰۰ ۰۰۰ ۲۰۰۰۰۰۰) ریال مؤسسه اعتباری غیربانکی به رقم یکصد و پنجاه هزار میلیارد (۰۰۰ ۰۰۰ ۰۰۰ ۰۰۰ ۱ (۱۵۰) ریال و بانک قرض الحسنه به رقم پنجاه هزار میلیارد ر ۰۰۰ر ۵۰ ریال افزایش می یابد. -۲ بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی موجود موظفند ظرف سه سال در چهارچوب برنامه زمان بندی مورد تأیید بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نسبت به افزایش سرمایه خود به میزان حداقل تعیین شده اقدام نمایند. در صورتی که بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی موجود در مهلت تعیین شده نسبت به افزایش سرمایه خود اقدام نکنند بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران موظف است اقدامات نظارتی مقتضی از جمله سلب حق تقدم از آن دسته از سهام داران غیر دولتی بانک ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی که در افزایش سرمایه مشارکت ننموده اند را در چهارچوب قوانین و مقررات مربوط در مورد آنها اعمال نماید. رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رییس جمهور، دفتر رییس مجلس شورای اسلامی دفتر رییس قوه قضاییه دفتر معاون اول رییس جمهور، دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام رونوشت به دفتر مقام معظم رهبری دفتر رییس جمهور، دفتر رییس مجلس شورای اسلامی دفتر رییس قوه قضاییه دفتر معاون اول رییس جمهور، دبیرخانه مجمع تشخیص مصلحت نظام دبیرخانه ستاد کل نیروهای مسلح دیوان محاسبات کشور دیوان عدالت اداری سازمان بازرسی کل کشور معاونتهای قوانین و نظارت مجلس شورای اسلامی امور تدوین تنقیح و انتشار قوانین و مقررات کلیه وزارتخانه ها سازمانها و مؤسسات دولتی معاونتهای رییس جمهور نهادهای انقلاب اسلامی روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران دبیرخانه شورای اطلاع رسانی دولت و دفتر هیئت دولت ابلاغ میشود.
۰۲-۳۱۸۹۴۹بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۲/۲۷
نامشخص
38- بخشنامه شماره 02/318949 مورخ 1402/12/27; ابلاغ «دستورالعمل حداقل الزامات ناظر بر استقرار نظام کنترلهای داخلی در مؤسسات اعتباری »
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به تعالی ۰۲٫۳۱۸۹۴۹ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۷ پوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما همان گونه که مستحضرند امروزه کنترلهای داخلی از آن حیث که یکی از الزامات تحقق اهداف در هر سازمانی محسوب میشود از اهمیت بسیاری برخوردار است. طبیعی است این مهم در مؤسسات اعتباری بنا به ماهیت خاص فعالیت و اقتضائات آن دارای نقش و جایگاه بسیار مهم و اثرگذارتری میباشد. بنا به همین ضرورت رهنمودهایی برای نظام مؤثر کنترل داخلی در مؤسسات اعتباری توسط بانک مرکزی تدوین و طی بخشنامه شماره مب ٫ ۱۱۷۲ مورخ ۱۳۸۶٫۳٫۳۱ جهت اجرا و استقرار نظام کنترلهای داخلی به شبکه بانکی کشور ابلاغ شد. با عنایت به گذشت سالیان متمادی از ابلاغ رهنمود مذکور و تغییر شرایط و مقتضیات و اسناد بین المللی بالادستی، تدوین ضوابطی روزآمدتر در خصوص نظام مؤثر کنترل داخلی ایجاب مینمود بر همین اساس بر مبنای مهمترین استاندارد بین المللی در زمینه نظام کنترلهای داخلی منتشره در سال ۲۰۱۳ توسط کارگروه سازمانهای پشتیبان مالی کمیسیون تردوی موسوم به COSO تحت عنوان چارچوب کنترلهای داخلی یکپارچه و همچنین سند چارچوب سیستم کنترل داخلی برای بانکها از انتشارات کمیته بال در سال ۱۹۹۸ و نیز با نظر داشت مقررات کنترلهای داخلی حاکم بر بانک ها در برخی از کشورهای منتخب دستورالعمل حداقل الزامات ناظر بر استقرار نظام کنترلهای داخلی در مؤسسات اعتباری تدوین و در جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۱٫۲۹ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی مورد تایید قرار گرفت که به پیوست نسخه ای از آن جهت استحضار ایفاد می گردد. پیش از پرداختن به اهم احکام دستور العمل موصوف ذکر ملاحظات ذیل ضروری می نماید (الف) دستور العمل مذکور حداقل الزامات مربوط به طراحی و اجرای نظام کنترلهای داخلی ایمن و محتاطانه بوده و یک راهنمای جامع متحدالشکل در خصوص کنترلهای داخلی را برای تمامی مؤسسات اعتباری ارائه نمی دهد. چرا که طراحی و اجرای نظام کنترلهای داخلی به عوامل مختلفی از جمله نوع و اندازه و ساختار و میزان ریسک پذیری مؤسسه اعتباری بستگی دارد. ب چنان چه اهداف اجزا و سطوح نظام کنترل داخلی به خوبی برنامه ریزی ترسیم و پیاده سازی شوند، میتوان شاهد استقرار یک نظام کنترل داخلی موثر در مؤسسه اعتباری بود و چنانچه بازخورد مناسبی از این نظام بر اساس گزارشهای کارایی و اثر بخشی هر یک از اهداف اجزا و سطوح تهیه و نسبت به رفع نواقص و ارتقاء لایه ها و سازوکارهای کنترلی اقدام گردد میتوان گفت که نظام کنترل داخلی مطلوبی در مؤسسه اعتباری شکل گرفته است. بنابراین استقرار نظام کنترل داخلی یک فرایند مستمر و پویا است که اثر بخشی آن مورد بررسی قرار گیرد و راهکارهای مناسب جهت ارتقاء آن ارایه گردد. تهران، جوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۱۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir را مهار تورم اندروید ب با اجرای صحیح نظام کنترل داخلی مؤسسه اعتباری از سیاستهای جامع و کاملی که با ماهیت و پیچیدگی فعالیت های مؤسسه اعتباری سازگار بوده و به وسیله هیات مدیره مصوب شده است برای مدیریت محتاطانه ریسک های عمده در حوزه فعالیتهای تجاری و عملیاتی برخوردار خواهد بود. ت پیاده سازی نظام کنترلهای داخلی مستلزم باور آگاهی و درک جامعی از مفاهیم حاکمیت شرکتی و خودارزیابی و خودکنترلی بوده که به صورت مستمر به ارزیابی فعالیتها و آثار مالی و غیرمالی آن فعالیتها بر محیط داخلی و بیرونی بپردازد. با ذکر ملاحظات فوق خاطر نشان میسازد دستورالعمل مذکور که مشتمل بر (۸) فصل (۶۱) ماده و (۴) تبصره است. و انتظار میرود از رهگذر اجرای دقیق و کامل آن در مؤسسات اعتباری نظام کنترل داخلی یکپارچه ای پیاده سازی گردد. متضمن نکات و موارد پراهمیتی از جمله احکام ذیل است: ۱ تعریف نظام کنترل داخلی دایر بر این که فرآیندی است که توسط هیات مدیره هیات عامل و دیگر کارکنان مؤسسه اعتباری برای کسب اطمینان معقول از دستیابی به اهداف مربوط به عملیات گزارشگری و رعایت قوانین و مقررات طراحی و مستقر شده است و شامل سه بخش اهداف اجزا و سطوح می باشد. اهداف نظام کنترل داخلی شامل (الف) اهداف عملیاتی که بیانگر اثر بخشی و کارایی فعالیتهای مؤسسه اعتباری در استفاده از منابع و نیز حفاظت از داراییها در برابر سوء استفاده و تقلب میباشد (ب) اهداف گزارشگری که به ارایه اطلاعات مفید و سودمند به منظور اتخاذ تصمیم های صحیح و پیشگیری از گمراهی ذی نفعان از طریق تهیه گزارشهای مالی و غیرمالی به موقع قابل اتکاء مربوط و شفاف به صورت درون سازمانی و برون سازمانی معطوف است. (ج) اهداف رعایت قوانین و مقررات که به منظور حصول اطمینان از رعایت تمامی قوانین مقررات استانداردهای لازم الاجرا برای مؤسسه اعتباری در داخل و خارج از کشور که مؤسسه اعتباری در آنها دارای بانک مستقل فرعی شعبه و یا دفتر نمایندگی است. ترسیم می گردد. تبیین اجزای نظام کنترل داخلی در مؤسسه اعتباری شامل پنج جزء اصلی محیط کنترلی ارزیابی ریسک فعالیتهای کنترلی اطلاعات و ارتباطات و فعالیتهای نظارتی تبیین سطوح نظام کنترل داخلی برای مؤسسه اعتباری شامل مؤسسه اعتباری ادارات مرکزی سرپرستی مناطق شعب و وظایف و کارکردها است. قطع نظر از مراتب فوق در طراحی و اجرای صحیح نظام جامع کنترلهای داخلی انجام اقدامات ذیل توسط مؤسسه اعتباری ضروری و مورد انتظار است ماهیت متفاوت کسب و کار هر مؤسسه اعتباری و لزوم طراحی کنترلهای داخلی متناسب با آن بهره گیری از تجارب کارشناسان خبره و اجرای گام به گام هر فصل از دستورالعمل حاضر متناسب با ساختار و روابط و متعاقبا ارزیابی کارایی و اثر بخشی اجرای هر یک از فصول دستورالعمل تهران - جوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کد پستی: ۳۱۱ - ۱۵۲۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir رال مهار تورم شد رسید بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران شناسایی نقاط قوت و ضعف نظام کنترل داخلی مؤسسه اعتباری و اقدامات لازم جهت رفع نقاط ضعف با توجه به اهمیت آثار مالی و غیر مالی آنها بر محیط داخلی و بیرونی و با بهره گیری از تجزیه و تحلیل هزینه فایده تشریح و تفکیک وظایف واحدهای حسابرسی داخلی مدیریت ریسک تطبیق رعایت قوانین و مقررات و مبارزه با پولشویی توسط مؤسسه اعتباری برگزاری دوره های آموزشی برای کارکنان در زمینه های دانش ابزارها و فعالیتهای کنترلی در نظام کنترلهای داخلی گزارش دهی مناسب به هیأت مدیره برای انجام دقیق نظارت بر چارچوب مدیریت ریسک مؤسسه اعتباری بدین منظور اختیارات و مسئولیتهای هر وظیفه کنترلی باید به نحو صحیحی مستند شود. مسئول هر وظیفه کنترلی به صورت دوره ای مستندات را بازنگری کرده و پیشنهاد تغییرات لازم برای آن را به هیأت مدیره با مدیریت ارشد برای صدور مجوز آن ارائه نماید. تعیین شفاف و صریح نقشها مسئولیتها و نحوه پاسخگویی در قبال اجرای سیاستها تدوین رویه ها و فرآیندهای مناسب به منظور اجرای سیاستها در هر مؤسسه اعتباری این موارد باید به تفصیل و به صورت دفترچه راهنمای رویه ها و فرایندهای انجام کار مستند شود و به صورت دوره ای مورد بازنگری قرار گیرد تا انعکاس دهنده سیاستهای جاری مؤسسه اعتباری باشد. همچنین باید شیوه های مناسبی به منظور نظارت بر رعایت و پیروی از سیاستها و رویه های تدوین شده وجود داشته باشد. انحراف از این سیاستها و رویه ها به صورت مستقل بررسی شده و از آنها گزارش تهیه و به واحدهای مربوطه ارسال گردد. با عنایت به مراتب مذکور مقتضی است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید. ۶۳۳۷۶۰۲ ٫ حق مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بجوار مردان د پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۷۲۵۶۷۴ ۶ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی دستور العمل حداقل الزامات ناظر بر استقرار نظام کنترلهای داخلی در مؤسسات اعتباری زمستان ۱۴۰۲ فهرست مطالب فصل اول - تعاریف و کلیات . ۲ فصل دوم محیط کنترلی ۵ فصل سوم - ارزیابی ریسک . ۷ فصل چهارم - فعالیتهای کنترلی . ۹ فصل پنجم - اطلاعات و ارتباطات 11 فصل ششم - فعالیتهای نظارتی الله فصل هفتم گزارشگری ۱۵ فصل هشتم - سایر موارد ۱۷ «بسمه تعالی» دستورالعمل حداقل الزامات ناظر بر استقرار نظام کنترلهای داخلی در مؤسسات اعتباری به استناد مواد (۶۳) و (۹۴) آیین نامه نحوه تأسیس و اداره مؤسسات اعتباری غیر دولتی مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۰۴٫۲۲ شورای پول و اعتبار بند (۶۲) ذیل ماده (۲) مواد (۲۹) (۴۲) و (۶۶) الی (۶۸) دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در بانکهای دولتی مصوب مجمع عمومی بانک ها بند (۲-۶) ذیل ماده (۲) مواد (۳۰)، (۴۴) و (۶۸) الی (۷۰) دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در مؤسسات اعتباری غیر دولتی مصوب جلسه ۱۳۹۶٫۲٫۱۲ شورای پول و اعتبار و به منظور تقویت نظام کنترل داخلی در دستیابی به اهداف عملیاتی گزارشگری مالی و رعایت قوانین و مقررات در مؤسسات اعتباری، «دستور العمل حداقل الزامات ناظر بر استقرار نظام کنترلهای داخلی در مؤسسات اعتباری که از این پس به اختصار «دستور العمل» نامیده میشود به شرح زیر تدوین می گردد فصل اول - تعاریف و کلیات ماده ۱- اصطلاحات و تعاریف به کار رفته در ماده (۱) دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در مؤسسات اعتباری غیر دولتی» و «دستور العمل الزامات ناظر بر حاکمیت شرکتی در بانکهای دولتی با همان معنی در این دستورالعمل به کار برده میشود سایر اصطلاحات که در این دستورالعمل ذکر شده است در معانی مشروح زیر به کار میروند ۱ - ۱- نظام کنترل داخلی چارچوب و فرآیندی جامع است که توسط هیات مدیره مؤسسه اعتباری هیأت عامل و سایر کارکنان برای کسب اطمینان معقول از دستیابی به اهداف مربوط به عملیات گزارشگری و رعایت قوانین و مقررات طراحی و مستقر شده است که شامل سه بخش اهداف اجزا و سطوح میباشد. ۲-۱- اهداف نظام کنترل داخلی ۱-۲-۱- اهداف عملیاتی دستیابی به اثر بخشی و کارایی فعالیتهای مؤسسه اعتباری و نیز حفاظت از داراییها در برابر سوء استفاده و تقلب ۱-۲-۲- اهداف گزارشگری ارایه اطلاعات مفید و سودمند به منظور افزایش آگاهی اتخاذ تصمیم های صحیح و پیشگیری از گمراهی ذی نفعان از طریق تهیه گزارشهای مالی و غیر مالی به موقع قابل اتکاء مربوط، قابل فهم و شفاف به صورت درون سازمانی و برون سازمانی -۱-۲-۳- اهداف رعایت قوانین و مقررات حصول اطمینان از رعایت تمامی قوانین، مقررات و استانداردهای لازم الاجرا توسط مؤسسه اعتباری ۱ اجزای نظام کنترل داخلی ۱-۳-۱- محیط کنترلی مجموعه ای از ضوابط فرآیندها و ساختارهایی که مبنای پیاده سازی نظام کنترل داخلی را در مؤسسه اعتباری فراهم می کند. ۱-۳-۲- ارزیابی ریسک فرآیندی پویا و مستمر برای شناسایی اندازه گیری و تحلیل ریسکهای ناشی از رویدادهای بیرونی و درونی که مانع از دستیابی مؤسسه اعتباری به اهداف خود و ایجاد مخاطره برای عملیات مؤسسه اعتباری می گردد. ۱-۳-۳- فعالیت های کنترلی مجموعه ای از خط مشی ها رویه های پیشگیرانه و کشف کننده و اقدامات اصلاحی است که به منظور حصول اطمینان از اجرای دستورات هیأت مدیره و هیأت عامل در تمام سطوح فعالیت های مؤسسه اعتباری اتخاذ می شود. ۴-۳-۱- اطلاعات و ارتباطات اطلاعات شامل داده های پردازش شده در راستای تحقق اهداف نظام کنترل داخلی میباشد که توسط هیأت مدیره و هیأت عامل مؤسسه اعتباری به منظور راهبری آن بکار گرفته میشود. ارتباطات شامل سیستم هایی است که امکان تبادل اطلاعات را درون مؤسسه اعتباری و اشخاص برون سازمانی نظیر مشتریان سهامداران و مقام ناظر بانکی فراهم می کند. ۱-۳-۵- فعالیتهای نظارتی مجموعه فعالیتهایی که مؤسسه اعتباری به منظور ارزیابی های مستمر یا موردی از کارکرد صحیح نظام کنترل داخلی و میزان اثر بخشی آن بکار می گیرد. ۴-۱- سطوح نظام کنترل داخلی شامل مؤسسه اعتباری ادارات مرکزی سرپرستی مناطق شعب، وظایف و فرآیندها ۵-۱- آیین رفتار حرفه ای مجموعه ای از هنجارهای حرفه ای پذیرفته شده و رفتارهای ناهنجار منع شده الزامات مقرراتی ناظر بر صلاحیت حرفه ای خبرگی) تردید و مراقبت حرفه ای رازداری درستکاری استقلال رأی واقع بینی و بی طرفی ۶-۱- برنامه جانشین پروری مجموعه تدابیر لازم به منظور پرورش اشخاص واجد صلاحیت جهت تصدی شغل های کلیدی مؤسسه اعتباری نظیر اعضای هیأت عامل مدیران ارشد مالی ریسک رعایت قوانین و مقررات حسابرسی داخلی ۱ کارکنان مسئول وظایف کنترلی کارکنانی که به نحوی از آنجا در شرح وظایف خود یک یا چند وظیفه کنترلی در خصوص فعالیتهای مؤسسه اعتباری را بر عهده دارند. ۸-۱- کنترلهای عمومی فن آوری مجموعه ای از اقدامات شامل ساماندهی و اجرا، مستندسازی رویه ها نحوه دسترسی به تجهیزات و فایلهای اطلاعاتی و سایر کنترلهای مربوط به فن آوری اطلاعات و سامانه های اطلاعاتی میباشد. ۹-۱- افشاگران به اشخاصی گفته میشود که اقدامات و فعالیتهای نادرست، غیر قانونی و سایر اعمالی که منافع ذی نفعان مؤسسه اعتباری را با مخاطره مواجهه می سازد، افشا مینمایند. ۱ - ۱۰ - تضاد منافع هر گونه تضاد میان منافع مؤسسه اعتباری سهامداران یا منافع مشتریان با منافع هیات مدیره و هیات عامل به نحوی که دستیابی به هر یک مستلزم چشم پوشی از تمام یا بخشی از دیگری باشد. ماده ۲- هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است برای استقرار نظام کنترلهای داخلی، سطوح و تعاملات لایه های دفاعی مشتمل بر لایه اول واحدهای عملیاتی لایه دوم واحدهای نظارتی لایه سوم رعایت استانداردهای فنی و اخلاقی، تلاش جهت ارتقای صلاحیت و کیفیت خدمات و ایفای مسئولیت حرفه ای به بهترین شکل ممکن بر مبنای توانایی فرد، از جمله ویژگیهای فرآیندی است که باید حین اجرای فعالیت حسابرسی داخلی انجام شوند و همچنین در برابر منافع عموم سازگار باشند. حسابرسی داخلی و لایه چهارم بانک مرکزی و حسابرس مستقل را در چارچوب این دستور العمل طراحی استقرار و به روزرسانی نماید. فصل دوم - محیط کنترلی ماده ۳- هیات مدیره مؤسسه اعتباری موظف است از طریق انجام حداقل اقدامات زیر از فراهم بودن محیط کنترلی مؤثر اطمینان حاصل نماید ۱-۳- تعیین آیین رفتار حرفه ای و ابلاغ آن ۲-۳- تعیین سازوکارهای نظارت هیأت مدیره بر نظام کنترل داخلی طراحی ساختار سازمانی و خطوط گزارشگری ۴-۳- تعیین راهبردهای جذب توسعه و نگهداری کارکنان با صلاحیت ۵-۳- تعیین سازوکارهای پاسخگویی در قبال مسئولیتهای کنترل داخلی برای تمامی سطوح مؤسسه اعتباری ماده ۴ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است در تعیین آیین رفتار حرفه ای هنجارهای حرفه ای پذیرفته شده و رفتارهای ناهنجار منع شده با تأکید بر اصول درستکاری و ارزشهای اخلاقی را مشخص و به تمامی سطوح مؤسسه اعتباری ابلاغ نماید اشخاص ارایه دهنده خدمات برون سپاری شده مؤسسه اعتباری و شرکای تجاری نیز باید از آیین رفتار حرفه ای مؤسسه اعتباری آگاهی داشته باشند. ماده ۵ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری باید فرآیندهای مناسب را به منظور ارزیابی عملکرد فردی و گروهی در پایبندی به آیین رفتار حرفه ای تعیین نماید. ماده ۶- هیأت عامل مؤسسه اعتباری در اجرای آیین رفتار حرفه ای مصوب هیات مدیره موظف است اقدامات زیر را انجام دهد: ۱-۶- تهیه و تصویب راهنمای اجرایی برای بکارگیری آیین رفتار حرفه ای ۲-۶- ترویج و آموزش آیین رفتار حرفه ای برای تمامی کارکنان و تقویت پاسخگویی برای رفتار مسؤولانه -۳-۶- فراهم نمودن بسترهای لازم برای طرح موضوعات و سؤالات مرتبط با بکارگیری آیین رفتار حرفه ای توسط کارکنان -۴-۶- پیاده سازی فرآیندهای ارزیابی عملکرد و میزان پایبندی به آیین رفتار حرفه ای ۵-۶- شناسایی انحراف از آیین رفتار حرفه ای و ارایه گزارش به موقع انحرافات و اقدامات اصلاحی به هیات مدیره ماده ۷ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری مسئولیت نظارت عالی بر اجرای سیاستها و دستیابی به اهداف راهبردی مؤسسه اعتباری رعایت الزامات قانونی و مقرراتی و نحوه استقرار و پیاده سازی اجزای نظام کنترل داخلی را بر عهده دارد. ماده - هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است در اجرای تکالیف هیأت مدیره در قبال نظام کنترلهای داخلی کمیته حسابرسی را در چارچوب ضوابط ابلاغی بانک مرکزی تشکیل دهد وظایف کمیته مذکور در چارچوب این دستور العمل عبارتند از : -۱-۸- نظارت بر اثر بخشی نظام کنترل داخلی در خصوص گزارشگری مالی و ارزیابی ریسک ها و بررسی ناکارآمدیهای قابل توجه و ضعفهای با اهمیت آن؛ -۲- ارزیابی مدیران در زمینه موضوعات با اهمیت نظام کنترل داخلی نظیر گزارشگری مالی و اقدامات اصلاحی مورد نیاز --- ایجاد ارتباطات بین بخشهای مختلف مؤسسه اعتباری با واحد حسابرسی داخلی در مورد هر گونه موضوع با اهمیت -۴- نظارت بر کیفیت گزارشگری مالی و افشاء اطلاعات -۵-۸- بررسی و پیشنهاد به کارگیری و حق الزحمه حسابرس مستقل --- تعامل با بانک مرکزی و حسابرس مستقل ماده - کمیته حسابرسی موظف است گزارشهای ارزیابی ریسک واحد حسابرسی داخلی گزارش های ریسک ارایه اطلاعات نادرست در گزارشگری مالی و اطلاعات به دست آمده از گزارشهای افشاگران نقض قوانین و مقررات را به دقت بررسی و نتایج را به همراه پیشنهادهای اصلاحی به هیأت مدیره ارایه نماید. ماده ۱۰ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است در طراحی ساختار سازمانی مناسب به منظور حصول اطمینان از ارزیابی صحیح ریسکها ایجاد فعالیتهای کنترلی مناسب برقراری جریان مؤثر اطلاعات و ارتباطات و استقرار دقیق فعالیتهای نظارتی در سطوح مختلف مؤسسه اعتباری نسبت به تفکیک مناسب وظایف مسئولیتها فرآیندهای تصویب تعیین خطوط گزارشگری و تعیین سطوح دسترسی به اطلاعات و اسناد اقدام و به صورت دوره ای بازبینی نماید. ماده ۱۱ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است اطمینان حاصل نماید که گزارشهای واحد حسابرسی داخلی برای هیات مدیره بدون هرگونه صلاحدید مدیریتی تهیه شده است و حسابرسان داخلی به هیأت مدیره و اعضای کمیته حسابرسی دسترسی مستقیم دارند. ماده ۱۲ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است بر اساس قراردادهای مربوط به خدمات برون سپاری شده و ضوابط ابلاغی بانک مرکزی در خصوص برون سپاری خدمات و الزامات ناظر بر ریسک فناوری اطلاعات سازوکارهای مقتضی را برای نظارت بر حسن اجرای قراردادهای مذکور با تأکید بر مسئولیتهای کارکنان معرفی شده جهت انجام خدمات برون سپاری شده مشخص نماید. ماده ۱۳ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است انتظارات و معیارهای شایستگی شغلی و رفتار سازمانی کارکنان خط مشی ها و شیوه های رفتاری آنها را به منظور جذب توسعه و نگهداری کارکنان با صلاحیت تعیین و به روزرسانی نماید. ماده ۱۴ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است مسئولیتهای اصلی با اهمیت برای تحقق اهداف نظام کنترل داخلی برای افراد و بخشهای مختلف نظیر مدیر عامل مدیران ارشد ریسک واحدهای حسابرسی داخلی مالی و رعایت قوانین و مقررات و نیز شایستگیهای مرتبط با هر کدام از آنها را تعیین و ارزیابی نموده و برای هر یک از این مسئولیتها برنامه های جانشین پروری تدوین نماید. ماده ۱۵ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است به منظور پاسخگویی کارکنان اعم از اعضای هیات عامل مدیران و سایر کارکنان در خصوص ایفای مسئولیتهای محوله در نظام کنترل داخلی سازوکارهای مناسب نظیر شاخصهای عملکرد مشوقها و پاداشها و اقدامات انضباطی مرتبط با انجام مسئولیتهای کنترل داخلی را تعیین و تصویب و در مقاطع زمانی منظم حداکثر دو ساله ارزیابی و به روزرسانی نماید. فصل سوم - ارزیابی ریسک ماده ۱۶ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است به منظور برخورداری از نظام کنترل داخلی مؤثر ریسکهای مهم از قبیل ریسک اعتباری ریسک نقدینگی ریسک بازار و ریسک عملیاتی را شناسایی و تأثیرات آن بر دستیابی به اهداف مؤسسه اعتباری را مورد ارزیابی قرار داده و در پاسخ به ریسکهای شناسایی شده اقدامات لازم را برای اجتناب پذیرش کاهش و تسهیم آنها تا سطح قابل پذیرش مصوب هیات مدیره انجام دهد. ماده ۱۷ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است به منظور پوشش ریسکهای جدید یا ریسک های کنترل نشده حسب مورد هر یک از اجزای نظام کنترلهای داخلی را مورد بازنگری قرار داده و اقدامات اصلاحی مقتضی را به هیأت مدیره پیشنهاد نماید. ماده ۱۸ هیات عامل مؤسسه اعتباری موظف به ایجاد سازوکارهای کنترلی لازم به منظور حصول اطمینان از صحت و درستی داده ها و محاسبات مربوط به صورتهای مالی و نیز انعکاس صحیح همه رویدادهای با اهمیت و قابل فهم بودن صورتهای مالی برای استفاده کنندگان میباشد. ماده ۱۹ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است به منظور شناسایی تقلب و انگیزه های موجد آن سیستم ها و فرآیندهایی را تعیین و تصویب نموده و بر اجرای آنها نظارت نماید. ماده ۲۰ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است به منظور جلوگیری از بروز تقلب و انگیزه های موجد آن برنامه های جبران خدمات و فرآیند ارزیابی عملکرد کارکنان را به طور مستمر بازبینی نماید. ماده ۲۱ واحد مدیریت ریسک مؤسسه اعتباری موظف است به منظور ارزیابی ریسک تقلب گزارشهای واصله مربوط به اعمال متقلبانه سرقت و سوء استفاده از داراییها فساد ناشی از وقوع تقلب و روشهایی که ممکن است توسط کارکنان منجربه بی اثر شدن و یا نادیده گرفتن کنترلهای در نظر گرفته شده برای شناسایی تقلب میشود را بررسی و ارزیابی نموده و در گزارشات ارزیابی ریسک تقلب با در نظر گرفتن احتمال وقوع و اثرات بالقوه آنها مورد استفاده قرار داده و نسخه ای از گزارش مذکور را به واحد حسابرسی داخلی ارایه نماید. ماده ۲۲ مدیر ارشد واحد حسابرسی داخلی مؤسسه اعتباری موظف است نتایج حاصل از ارزیابی ریسک تقلب را بررسی نموده و در مراحل مختلف برنامه حسابرسی داخلی شامل برنامه ریزی، اجرای برنامه انتقال نتایج و پیگیری و نظارت مورد استفاده قرار دهد. ماده ۲۳ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است به منظور ارزیابی آثار تغییرات برون سازمانی بر نظام کنترل داخلی فرآیندهای شناسایی ریسکهای ناشی از تغییر در مقررات شرایط اقتصادی شرایط محیطی رویکردهای مدیریتی فعالیتهای جدید و فن آوریهای نوین بانکی را ایجاد نماید. فصل چهارم - فعالیتهای کنترلی ماده ۲۴ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است به منظور پیاده سازی نظام کنترل داخلی مؤثر فعالیتهای کنترلی لازم برای تمامی فرآیندها فعالیتها و اقدامات در تمام سطوح نظام کنترل داخلی شامل حداقل موارد زیر را تعیین و به روزرسانی نماید -۱-۲۴- ارزیابیهای لازم مبتنی بر گزارشهای عملکرد؛ ۲-۲۴- کنترل مناسب فعالیتهای واحدها یا بخشهای مختلف -۳-۲۴- کنترلهای فیزیکی شامل تعیین میزان دسترسی به دارایی ها ۴-۲۴- میزان انطباق با حدود تعیین شده برای منابع در معرض ریسک و پیگیری موارد عدم تطبیق ۵-۲۴- فرآیندهای تصویب و سطوح اختیارات -۶-۲۴- فرآیند رسیدگی ها و رفع مغایرت ها ماده ۲۵ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است نسبت به شناسایی وظایفی که با یکدیگر در تعارض هستند و نیز تفکیک مناسب وظایف و مسئولیتها اقدام و در صورتی که انجام چنین تفکیکی امکان پذیر نباشد فعالیتهای کنترلی مقتضی را ایجاد نماید. ماده ۲۶ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است فعالیتهای کنترلی مرتبط با کنترلهای عمومی فن آوری و نیز فعالیتهای کنترلی مرتبط با موارد زیر را در چارچوب ضوابط ابلاغی بانک مرکزی در خصوص الزامات ناظر بر ریسک فناوری اطلاعات به منظور حصول اطمینان از کامل بودن صحت و آماده بودن فن آوری پیاده سازی و مستندسازی نماید ۱-۲۶- زیر ساخت های فن آوری ۲-۲۶- مدیریت امنیت اطلاعات ۳-۲۶- توسعه و نگهداری برنامه های کاربردی -۴-۲۶- ارتباط بین سایر سیستمها و برنامه های کاربردی ماده ۲۷ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است در خصوص اشخاص ارایه دهنده خدمات برون سپاری مربوط به زیر ساختهای فن آوری اطلاعات سازوکارهای اعمال فعالیتهای کنترلی فن آوری را منطبق با استانداردها و ضوابط ابلاغی بانک مرکزی در خصوص خدمات برون سپاری شده و الزامات ناظر بر ریسک فناوری اطلاعات ایجاد نماید. ماده ۲۸ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است فرآیند کنترلی مشخصی را برای ارتقاء و به روزرسانی سیستمهای فن آوری به شرح زیر تعیین نماید -۱-۲۸ ارزیابی ماهیت ارتقاء و به روز رسانی سیستم ها -۲-۲- اجرای آزمایشی قبل از پیاده سازی و ارتقاء ۳-۲۸- تأیید ذی نفعان اصلی قبل از پیاده سازی و ارتقاء ۴-۲۸- مستند سازی صحیح تغییرات انجام شده ماده ۲۹ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است خط مشی ها و رویه های انجام فعالیتهای کنترلی را با توجه به موارد زیر تعیین بازبینی و به روز رسانی نماید ۱-۲۹- ریسکهای مربوط به تحقق اهداف موسسه اعتباری ۲-۲۹- سمتها واحدها و فرآیندهایی که خط مشی ها و رویه ها راجع به آنها تدوین شده است؛ ۳-۲۹- نقشها و مسئولیتهای مرتبط با ایجاد بکارگیری اجرا و تداوم خط مشی ها و رویه ها -۴-۲۹- اقدامات اصلاحی مورد نیاز به عنوان بخشی از اعمال فعالیتهای کنترلی ۵-۲۹- ایجاد ارتباط بین خط مشی ها و رویه ها ۶-۲۹- شایستگیهای مورد نیاز برای کارکنان مسئول اجرای رویه ها و برنامه های آموزشی مورد نیاز ۷۲۹ چارچوب زمان بندی اجرای رویه ها ماده ۳۰ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است خط مشی های انجام فعالیتهای کنترلی مربوط به رویه های مواجهه با بروز استثنائات در خط مشی ها را تعیین بازبینی و در حداقل زمان ممکن به روز رسانی نماید. ماده ۳۱ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است بر اساس خط مشی ها و رویه های موضوع ماده ۲۹ انجام فعالیتهای کنترلی را با استفاده از روشهایی نظیر شرح نوشته نمودار گردش کار و چک لیستهای کنترلی برای هر یک از عملیات و خدمات بانکی و فعالیتهای روزانه کارکنان تدوین نماید. در این خصوص موارد زیر باید مدنظر قرار گیرد ۱-۳۱- تعیین مدیران یا کارکنان مسئول و پاسخگوی اجرای فعالیتهای کنترلی متناسب با واحدهای عملیاتی و کارکردها؛ ۲-۳۱- انجام فعالیتهای کنترلی بر اساس برنامه زمانبندی مطابق با خط مشی ها و رویه های تعیین شده توسط مدیران یا کارکنان مسئول ۳-۳۱ بررسی نتایج اجرای فعالیتهای کنترلی و اعمال اقدامات اصلاحی لازم توسط مدیران یا کارکنان مسئول ماده ۳۲ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است به منظور کاهش ریسک معاملات غیر مجاز فعالیتهای متقلبانه و جعلی و اختلال در فرآیند عملیات میزان دسترسی به محلهای خاص نظیر اتاق معاملات مراکز داده ها و حوزه مبادلات مالی را تعریف و خط مشی ها و رویه های نظارت و فعالیتهای کنترلی مربوط به دسترسیهای مذکور را تدوین و عملیاتی نماید. فصل پنجم - اطلاعات و ارتباطات ماده ۳۳ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است به منظور پشتیبانی از نظام کنترل داخلی و گزارشگری مالی برنامه مدیریت داده را تدوین و به تصویب هیات مدیره برساند برنامه مدیریت داده باید شامل خط مشی ها و رویه هایی برای حداقل مقاصد زیر باشد ۱-۳۳- تأیید منابع داده ها ۲-۳۳- ایجاد الزامات کیفیت داده ها قبل از ورود آنها به سیستم اطلاعات؛ ۳-۳۳- ارزیابی صحت داده های اصلی و اطلاعات تولید شده مرتبط در پردازشها؛ ۴-۳۳ پیاده سازی روشهای امن انتقال و ذخیره سازی اطلاعات ماده ۳۴ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است بر اساس خط مشی مصوب هیأت مدیره در خصوص مدیریت اطلاعات سیستمهای اطلاعاتی یکپارچه را به منظور دریافت داده های مورد نیاز از منابع درونی و بیرونی ایجاد نموده و حداقل ویژگیهای زیر را برای تعیین رویه های تبدیل داده ها به اطلاعات مورد توجه قرار دهد ۱-۳۴- تأمین کنندگان و استفاده کنندگان اطلاعات ۲-۳۴- اهمیت اولویت و حساسیت : ۳-۳۴ فراوانی و تواتر؛ ۴-۳۴ فرآیندهای پشتیبان و دوره های نگهداری ۵-۳۴- حفظ تقارن اطلاعاتی در خصوص روندها و ریسکهای برون سازمانی و درون سازمانی ۶-۳۴- تعریف طبقه بندی داده ها و سطوح دسترسی امن به اطلاعات ماده ۳۵ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است فرآیند تبادل و انتشار اطلاعات ضروری مرتبط با اهداف گزارشگری مالی رعایت قوانین و مقررات اثر بخشی عملیاتی الزامات کنترل مالی خط مشی ها و فرآیندهای کنترل داخلی را برای تعیین مسئولیتهای کارکنان در نظام کنترل داخلی و اجرای آنها طراحی و تدوین نماید. ماده ۳۶ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است فرآیند تبادل و انتشار اطلاعات را با توجه به ماهیت اطلاعات الزامات قانونی و مقرراتی و امکان بهره گیری از راه حلهای فن آوری بر اساس روشهای زیر انتخاب نماید ۱-۳۶- اطلاع رسانی در خصوص مأموریت چشم انداز و اهداف مؤسسه اعتباری از طریق تابلو اعلانات یا پایگاه اطلاع رسانی مؤسسه اعتباری ۲-۳۶- برگزاری جلسات و دوره های آموزشی در خصوص موضوعات کنترل داخلی و سایر موضوعات مرتبط با آن؛ ۳-۳۶- ایجاد درگاه اطلاع رسانی داخلی مختص موضوعات کنترل داخلی شامل آیین رفتار حرفه ای نقشها و مسئولیتهای کاری خط مشی ها فرایندها و دیگر موضوعات مرتبط ماده ۳۷ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است به منظور گزارش هرگونه خطای مشاهده شده و نیز موضوعات مربوط به گزارشگری مالی و یا سایر موضوعاتی که میتواند بر کنترل داخلی اثر گذار باشد خط مشی لازم در خصوص نحوه حمایت و حفاظت از افشاگران درون سازمان با در نظر گرفتن حفظ محرمانگی و اطمینان از عدم شناسایی آنها تعیین نموده و سازوکارهای مطمئنی برای ایجاد مسیرهای ارتباطی ویژه نظیر ایجاد خط ارتباط اضطراری مستقیم با مدیریت مهیا نماید. ماده ۳۸ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است فرآیندهایی اتخاذ نماید تا اطلاعات مربوط و به موقع به اشخاص برون سازمانی نظیر سهامداران بانک مرکزی و سایر مقامات نظارتی ذی صلاح مشتریان تحلیل گران مالی و سایر ذی نفعان اطلاع رسانی و در چارچوب قانون و مقررات مربوط مسیرهای ارتباطی متناسب را برای اشخاص مزبور در کنار مسیرهای ارتباطی معمول با افشاگران برون سازمانی فراهم آورد. ماده ۳۹ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است در کنار مسیرهای تبادل اطلاعات معمول با افشاگران برون سازمانی سازوکارهایی را به منظور ایجاد مسیرهای ارتباطی مجزا نظیر خط ارتباط اضطراری مستقیم با مدیریت با حفظ محرمانگی و بدون افشای نام فراهم نماید. فصل ششم - فعالیتهای نظارتی ماده ۴۰ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است برنامه های ارزیابی مستمر و موردی در خصوص فعالیتهای نظارتی را متناسب با شرایط مؤسسه اعتباری تعیین نموده و تناسب و کفایت برنامه های مذکور را با در نظر گرفتن حداقل موارد زیر مورد بررسی قرار دهد ۱-۴۰ الزامات مقرراتی مؤسسه اعتباری و اهداف نظام کنترل داخلی ۲-۴۰- سرعت تغییرات محیط قانونی و یا کسب و کار مؤسسه اعتباری ۳-۴۰ نتایج حاصل از سوابق ارزیابیهای مربوط به اثربخشی کنترلهای داخلی ۴-۴۰- معیارهای پایش مستمر فرآیندهای سطوح نظام کنترل داخلی ۵-۴۰- تغییرات مؤثر بر اجزای نظام کنترل داخلی ماده ۴۱ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است در صورت وقوع هر یک از موارد زیر دفعات ارزیابی های موردی و فعالیتهای نظارتی را افزایش دهد ۱-۴۱- شناسایی ناکارآمدیهای موجود در نظام کنترل داخلی توسط فعالیت های نظارتی؛ ۲-۴۱- نقض حدود مقرر مربوط به شاخصهای کلیدی عملکرد به دلیل ناکارآمدی نظام کنترل داخلی ماده ۴۲ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است با پیاده سازی فعالیتهای نظارتی و نتایج حاصل از آن حداقل موارد زیر را انجام دهد ۱-۴۲- شناسایی تغییرات ضروری در طراحی و اجرای نظام کنترل داخلی در نتیجه فعالیتهای نظارتی ۲-۴۲- ارزیابی تغییرات در اشخاص فرآیندها و فن آوری که میتواند بر طراحی و اجرای کنترل ها تأثیر گذارد؛ ۳-۴۲- ارزیابی اقدامات یا فعالیتهای کنترلی در سطح کلیه فرآیندها و فعالیتهای مؤسسه اعتباری ماده ۴۳ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است به عنوان بخشی از ارزیابی مستمر، سامانه ها و داشبوردهای مدیریتی را برای مدیران و سرپرستانی که به طور مستقیم وظیفه پاسخگویی نسبت به فرآیندها و فعالیتهای نظارتی را بر عهده دارند با استفاده از شاخصها و امتیازها ایجاد نماید. داشبورد مذکور باید شامل حداقل اطلاعات زیر باشد: ۱-۴۳- امتیازدهی عملکرد اجزای نظام کنترل داخلی ۲-۴۳- شاخصها و یا اطلاعات با اهمیت برای انجام ارزیابی و پیگیری های بعدی ۳-۴۳- تناوب ارزیابیهای انجام شده و آخرین ارزیابی ۴-۴۳- ناکارآمدیهای شناسایی شده و اصلاحات مربوط ماده ۴۴ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است با بهره گیری از فن آوری اطلاعات برنامه کاربردی پایش خودکار نظام کنترل داخلی را تهیه و مورد استفاده قرار دهد برنامه کاربردی مذکور شامل حداقل موارد زیر میباشد ۱-۴۴ بررسی و تطبیق مبادلات و تراکنشها با آستانه های از پیش تعریف شده به منظور شناسایی مبادلات و تراکنشهای غیر عادی ۲-۴۴ پایش مبادلات و تراکنشها برای بررسی روندها یا الگوها؛ ۳-۴۴- ارزیابی شاخصها و معیارهای عملکرد در راستای بهبود فرآیندهای کسب و کار ماده ۴۵ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است ارزیابیهای موردی کنترلهای داخلی را از طریق روشهایی نظیر موارد زیر انجام دهد ۱-۴۵- انجام بررسی ها و بازدیدهای نظارتی بدون اطلاع قبلی ۲-۴۵ انجام بررسیهای تطبیقی کنترل داخلی میان واحدهای عملیاتی مشابه در مؤسسه اعتباری ۳-۴۵- بکارگیری اشخاص مستقل بیرونی به منظور انجام ارزیابی ویژه ماده ۴۶ واحد حسابرسی داخلی مؤسسه اعتباری موظف است ارزیابیهای جداگانه ای را در خصوص اجزای اصلی نظام کنترل داخلی انجام دهد. ماده ۴۷ هیات عامل مؤسسه اعتباری موظف است رویه مناسبی به منظور بررسی شکایات مشتریان با هدف بررسی ضعفهای نظام کنترل داخلی ایجاد و به تصویب هیات مدیره برساند. 1. Automated monitoring فصل هفتم گزارشگری ماده ۴۸ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است شیوه های ناظر بر تهیه گزارش ناکارآمدی های نظام کنترل داخلی را تعیین نموده و پس از بررسی نتایج گزارشهای مذکور بر برنامه ها و اقدامات اصلاحی هیأت عامل در این خصوص نظارت عالی نماید. ماده ۴۹ هیأت عامل مؤسسه اعتباری موظف است ناکارآمدیهای نظام کنترل داخلی را ارزیابی به هنگام نموده و بر اساس معیارهایی نظیر ماهیت منشأ و میزان اهمیت ناکارآمدی به هیأت مدیره گزارش و اقدامات اصلاحی مقتضی را پیشنهاد نماید. ماده ۵۰ واحدهای سازمانی و افراد مسئول اجرای کنترلها موظفند گزارشی از موارد عدم رعایت کنترلهای تعریف شده بر اساس این دستورالعمل را در مقاطع زمانی حداکثر سه ماهه به واحدهای مدیریت ریسک و حسابرسی داخلی ارایه نمایند. ماده ۵۱ واحد مدیریت ریسک مؤسسه اعتباری موظف است گزارشات مأخوذه از اجرای مفاد این دستورالعمل را در فرایند شناسایی اندازه گیری پایش کنترل و گزارشگری ریسکهای مؤسسه اعتباری نظیر ریسک عملیاتی اعتباری نقدینگی و بازار مد نظر و مورد استفاده قرار دهد. ماده ۵۲ واحد حسابرسی داخلی مؤسسه اعتباری موظف است فعالیت کنترلی مرتبط با اجرای سیاستها خط مشی ها و رویه های اجرایی مصوب هیأت مدیره و مسئول اجرای کنترلهای مذکور را در برنامه حسابرسی تعیین و گزارش موارد با اهمیت از عدم اجرای صحیح فعالیتهای یادشده را در مقاطع زمانی حداکثر سه ماهه به کمیته حسابرسی ارایه نماید. ماده ۵۳ مدیر ارشد حسابرسی داخلی موظف است برنامه حسابرسی داخلی را مبتنی بر ریسک و در مقاطع زمانی حداکثر سالیانه تدوین و گزارش نماید به نحوی که اولویتهای فعالیت حسابرسی داخلی در راستای اهداف و راهبردهای مصوب هیأت مدیره تعیین شود. تبصره برنامه حسابرسی داخلی موضوع این ماده در صورت بروز هرگونه تغییر در اهداف اجزا و سطوح نظام کنترل داخلی مؤسسه اعتباری در حین اجرای برنامه حسابرسی داخلی باید متناسب با تغییرات مذکور در حداقل زمان ممکن به روز رسانی گردد. ماده ۵۴ واحد حسابرسی داخلی مؤسسه اعتباری موظف است گزارش یافته های برنامه حسابرسی را حسب مورد به مسئولین واحدهای عملیاتی یا هیأت عامل مؤسسه اعتباری ارایه نماید و پاسخ ها و اقدامات انجام شده واحد عملیاتی را در خصوص نقاط ضعف کنترلهای داخلی مربوط مستندسازی نماید. تبصره در صورت عدم رفع نقاط ضعف کنترلهای داخلی موضوع این ماده مدیر ارشد حسابرسی داخلی موظف است مراتب را به کمیته حسابرسی گزارش نماید. ماده ۵۵ واحد حسابرسی داخلی مؤسسه اعتباری موظف است در صورت بروز تقلب و سوء استفاده از دارایی های مؤسسه اعتباری مراتب را به واحد مدیریت ریسک گزارش دهد و واحد مذکور موظف است موضوع را در فرایند مدیریت ریسک عملیاتی مد نظر و مورد استفاده قرار دهد به گونه ای که از بروز مجدد تقلب و سوء استفاده مذکور ممانعت به عمل آید. ماده ۵۶ مدیر ارشد واحد حسابرسی داخلی مؤسسه اعتباری موظف است در صورت با اهمیت بودن نقاط ضعف اجرای سازوکارهای کنترلی مورد اشاره در این دستورالعمل یا بروز تقلب با اهمیت اقدامات اصلاحی مقتضی مربوط به نظام کنترل داخلی را به کمیته حسابرسی پیشنهاد نماید. تبصره -۱ کمیته حسابرسی مؤسسه اعتباری موظف است گزارش ارایه شده موضوع این ماده را بررسی و تا صدور مصوبه هیأت مدیره پیگیری نماید. تبصره ۲ مدیر ارشد حسابرسی داخلی موظف است مصوبه هیأت مدیره موضوع تبصره (۱) این ماده را به مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری بانک مرکزی و حسابرس مستقل ارسال نماید. ماده ۵۷ مدیر ارشد حسابرسی داخلی مؤسسه اعتباری موظف است موارد بسیار با اهمیت ناکارآمدی های نظام کنترل داخلی را در مقاطع زمانی شش ماهه یا حسب درخواست بانک مرکزی به بانک مرکزی گزارش نماید. ماده ۵۸ مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات تطبیق موظف است گزارشهای مربوط به رعایت مفاد این دستور العمل و مصادیق عدم رعایت آن را به کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق ارایه نموده و پس از تأیید در کمیته یادشده مراتب را در هیأت مدیره برای تصویب گزارش نماید و مصوبه هیأت مدیره را به مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری بانک مرکزی ارسال کند. ماده ۵۹ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است به صورت سالانه گزارش کنترل داخلی مشتمل بر نحوه استقرار نظام کنترل داخلی بر اساس مفاد این دستور العمل و نتایج حاصل از ارزیابی اثر بخشی آن را به بانک مرکزی و حسابرس مستقل ارایه دهد. فصل هشتم - سایر موارد ماده ۶۰ هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است ضوابط داخلی پیشنهادی مدیر ارشد حسابرسی داخلی ناظر بر اجرای کارا و اثر بخش این دستورالعمل را ظرف مدت شش ماه از تاریخ ابلاغ آن تصویب نماید و نسخه ای از آن را به بانک مرکزی ارسال نماید. ماده ۶۱ تخطی از احکام این دستور العمل موجب اعمال مجازاتهای مقرر در قوانین و مقررات ذی ربط می شود. دستور العمل حداقل الزامات ناظر بر استقرار نظام کنترلهای داخلی در مؤسسات اعتباری در (۶۱) ماده و (۴) تبصره در پنجاه و یکمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۱٫۲۹ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری به تصویب رسید و پس از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا بوده و از تاریخ لازم الاجرا شدن این دستور العمل رهنمودهایی برای نظام مؤثر کن
۰۲-۳۱۷۰۷۸بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۲/۲۴
نامشخص
37- بخشنامه شماره 02/317078 مورخ 1402/12/24; ابلاغ اصلاحیه «دستورالعمل تملک سهام بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی»
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ریتالی ۰۲٫۳۱۷۰۷۸ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲۴ پیوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما پیرو بخشنامه شماره ۰۰٫۳۹۰۰۱ مورخ ۱۴۰۰٫۲٫۱۲ موضوع ابلاغ اصلاحیه دستورالعمل تملک سهام بانک ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی به استحضار میرساند با عنایت به تجربیات حاصل از گذشت بیش از چهار سال از اجرای دستورالعمل تملک سهام بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی و بازخوردهای واصله دستور العمل مزبور مورد بازنگری قرار گرفت و در جلسه مورخ ۱۷۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای محترم پول و اعتبار مطرح و به تصویب رسید. بدین وسیله ضمن ایفاد نسخه ای از آن به شرح پیوست اهم اصلاحات اعمال شده در دستورالعمل را به شرح ذیل به استحضار می رساند: تدقیق در تعیین برخی مصادیق مالک واحد از جمله آن که مؤسسات مالی وابسته به دستگاه های اجرائی موضوع ماده (۵) قانون مدیریت خدمات کشوری از جمله صندوقهای بازنشستگی مادامی که با هدف کنترل و نفوذ اقدام به تملک سهام مؤسسه اعتباری ننمایند منوط به اخذ تاییدیه بانک مرکزی در شمول اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد محسوب نمیشوند. همچنین چنان چه به تشخیص بانک مرکزی شواهدی دال بر لزوم بررسی بیش از دو سطح در واحدهای تابعه و وابسته وجود داشته باشد سطوح پاین تر از سطح دوم نیز توسط بانک مرکزی مورد بررسی قرار میگیرد. تدقیق شرایط اعطای مجوز به مالک واحد دارای بیش از ۱۰ درصد سهام یک مؤسسه اعتباری که قصد دارد سهام یک مؤسسه اعتباری دیگر را پس از اخذ مجوز از بانک مرکزی تملک نماید. تدقیق در شرایط لازم برای متقاضیان تملک سهام بیش از ۱۰ درصد مؤسسات اعتباری از جمله شرط عدم وجود تعهدات ارزی ایفاد نشده و برخورداری از توانگری مالی مطلوب در چارچوب شیوه نامه ای که در این خصوص به تأیید هیأت عامل بانک مرکزی میرسد. تعیین سقف تملک سهام مؤسسات اعتباری توسط اشخاص حقیقی و حقوقی به طور مستقل یا با مشارکت دیگران در قالب یکی از مصادیق مالک واحد متناسب با داراییها یا حقوق مالکانه آنها. امکان صدور مجوز موقت تملک سهام تحت شرایطی برای آن دسته از متقاضیان تملک بیش از ۱۰ درصد سهام مؤسسات اعتباری که تا پیش از ابلاغ دستورالعمل سهامدار مؤسسه اعتباری بوده اند و برخی از اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد منسوب به آن حائز شرایط مندرج در دستورالعمل نباشند متناسب با سطوح ۱۰ تا ۲۰ درصد و ۲۰ تا ۳۳ درصد برای اشخاص واجد شرایط تشکیل دهنده آن مالک واحد منوط به ارایه تعهدنامه رسمی تهران ، بلوار میرداماد - پلاک ۱۸ تلفن: ۱۹۵۱ کدپستی: ۳۱۱۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir مهار تورم اندروید توسط تمامی اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد منسوب به متقاضی مبنی بر آن که طی مدت دو سال حایز کلیه شرایط مندرج در این دستور العمل می گردند. صدور مجوز تملک سهام مؤسسه اعتباری برای بار اول با مدت اعتبار سه سال و برای دفعات بعد با لحاظ شرایط این دستورالعمل و تأییدیه عملکرد دوره سهامداری توسط بانک مرکزی با مدت اعتبار پنج سال خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶، به تمامی واحدهای ذی ربط و همچنین سهامداران آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ گردد. ام ۶۳۰۰۱۶۴ م ص مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میردانا - پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۶۷۲۵۶۷۴ ریاست اینترنی : www.cbi.ir بسمه تعالی به استناد ماده (۱) قانون اصلاح قانون اجرای سیاستهای کلی اصل چهل و چهارم (۴۴) قانون اساسی مصوب ۱۳۹۷ و با رعایت ماده (۱۸) قانون احکام دائمی برنامه های توسعه کشور دستور العمل تملک سهام بانک ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی به شرح زیر تصویب می گردد. فصل ۱- تعاریف ماده ۱ در این دستور العمل اصطلاحات زیر در معانی مشروح زیر به کار میروند ۱-۱- بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۲-۱- مؤسسه اعتباری بانک و مؤسسه اعتباری غیربانکی غیر دولتی یا بانکهای دولتی که سهام آنها واگذار میشود و به موجب قانون و یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت آن بانک قرار دارد. ۳-۱- مالک واحد به شخص حقیقی یا حقوقی به طور مستقل یا به بیش از یک شخص حقیقی یا حقوقی اطلاق میشود که دارای روابط مالی خویشاوندی سببی یا نسبی) نیابتی وکالتی یا مدیریتی با یکدیگر میباشند. ۴-۱- تملک سهام خرید سهام تبدیل اوراق بهادار قابل تبدیل به سهام در زمان سررسید، تحصیل سهام مؤسسه اعتباری در قبال مطالبات و یا سایر موارد از جمله تعهد پذیره نویسی که منجر به مالکیت سهام مؤسسه اعتباری موجود یا در شرف تأسیس گردد. ۵-۱- واحد تابعه شخص حقوقی است که بیش از ۵۰ درصد سهام و یا سرمایه دارای حق رای آن به طور مستقیم و یا غیر مستقیم تا دو سطح متعلق به یک شخص است. ۱-۶- واحد وابسته شخص حقوقی است که حداقل ۲۰ درصد و حداکثر ۵۰ درصد سهام یا سرمایه دارای حق رأی آن به طور مستقیم و یا غیر مستقیم تا دو سطح متعلق به یک شخص است. ۷-۱- خویشاوند سببی و نسبی اقارب نسبی و سببی درجه یک از طبقه اول آنها ۸-۱- شخص خارجی در این دستور العمل شخص خارجی شامل موارد زیر است: الف شخص حقیقی که تابعیت ایران را نداشته باشد؛ مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار ب ب مطابق بند (ج) ماده (۳۱) قانون پولی و بانکی کشور شخص حقوقی که هفتاد و پنج درصد سرمایه آن متعلق به اشخاص حقیقی یا حقوقی اتباع ایران نباشد؛ ج - مؤسسه اعتباری و سایر شرکتهایی که در ایران تحت عنوان مؤسسه اعتباری شرکت خارجی به ثبت رسیده است. ۹-۱- سامانه سامانه جامع صدور مجوز تملک سهام که به منظور صدور مجوز تملک سهام و پایش ترکیب سهامداری سهامداران مؤسسه اعتباری توسط بانک مرکزی طراحی و پیاده سازی می گردد. ۱۰-۱- متقاضی شخص حقیقی یا حقوقی که رأسا و یا به نمایندگی قانونی از اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد مربوطه درخواست اخذ مجوز تملک سهام در یکی از سطوح ۱۰ تا ۲۰ درصد یا ۲۰ تا ۳۳ درصد را از بانک مرکزی دارد. فصل ۲ کلیات ماده ۲ مالک واحد صرفا در چارچوب مفاد این دستور العمل مجاز به تملک سهام مؤسسه اعتباری می باشد. ماده ۳ مصادیق مالک واحد به شرح زیر است: ۱-۳- شخص حقیقی یا حقوقی به طور مستقل ۲-۳- اشخاص حقیقی دارای روابط خویشاوندی سببی و نسبی؛ -- اشخاص حقیقی و حقوقی دارای روابط مالی شامل ۱-۳-۳- مجموعه شخص حقیقی و واحد های تابعه و یا وابسته به وی و یا خویشاوند سببی و نسبی وی ۲-۳-۳- مجموعه شخص حقوقی واحد های تابعه و یا وابسته آن و واحدهایی که شخص حقوقی واحد تابعه یا وابسته آنهاست؛ - اشخاص حقوقی دارای روابط مدیریتی شامل ۳ -۴ -۱- شخص حقوقی با شخص حقوقی دیگری که بیش از نیمی از اعضای هیأت مدیره آنها مشترک می باشد؛ مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار لم ۳ -۴ - ۲- شخص حقوقی با شخص حقوقی دیگری که رییس هیأت مدیره آنها مشترک می باشد؛ ۳-۴-۳- شخص حقوقی با شخص حقوقی دیگر که هر دو واحد تابعه و یا وابسته یک شخص حقوقی می باشند. ۳-۴-۴- مجموعه شخص حقوقی و شخص حقیقی که وی و یا خویشاوند سببی و نسبی وی در آنها عضو هیات مدیره و یا مدیر عامل باشند؛ ۵-۳- اشخاص دارای روابط نیابتی شامل شخص حقیقی یا حقوقی با شخص یا اشخاص دیگر که از طریق روابط نمایندگی قراردادی نظیر وکالت نمایندگی قانونی یا قضایی و یا سایر روابط نیابتی در تملک سهام مؤسسه اعتباری و حقوق ناشی از آن دارای منافع مشترک میباشند. ۳-۶- سایر مصادیق روابط دیگری که به تشخیص بانک مرکزی ماهیتا مشابه مصادیق مذکور در ردیفهای (۳۳) الی (۵۳) این ماده باشند. تبصره ۱ منافع مشترک در بند (۵۳) در بردارنده هر نوع منافع مادی مشترک به تشخیص بانک مرکزی می باشد. تبصره ۲ مؤسسات مالی وابسته به دستگاههای اجرائی موضوع ماده (۵) قانون مدیریت خدمات کشوری از جمله صندوقهای بازنشستگی مادامی که با هدف کنترل و نفوذ اقدام به تملک سهام مؤسسه اعتباری ننمایند منوط به اخذ تأییدیه بانک مرکزی در شمول اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد منسوب به متقاضی قرار نمی گیرند. تبصره ۳ در شرایطی که به تشخیص بانک مرکزی شواهدی دال بر لزوم بررسی بیش از دو سطح در واحدهای تابعه و وابسته وجود داشته باشد بانک مرکزی نسبت به بررسی سطوح پایین تر از سطح دوم اقدام می نماید. ماده ۴ مفاد این دستور العمل برای اشخاص حقیقی و حقوقی ایرانی و خارجی یکسان میباشد مگر آن که در این دستورالعمل ترتیبات دیگری صراحتا مقرر شده باشد. ماده ۵ تملک سهام توسط مالک واحد تا سقف ۱۰ درصد سهام مؤسسه اعتباری بدون نیاز به اخذ مجوز بانک مرکزی و با رعایت سایر مقررات لازم الاجراء مجاز است. مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار تبصره - سهامداران دارای کمتر از ۱۰ درصد سهام مؤسسه اعتباری و یا تقاضاهای جدید تملک کمتر از ۱۰ درصد سهام مؤسسه اعتباری که همراه با سایر اشخاص در قالب مصادیق مالک واحد موضوع ماده (۳) این دستور العمل دارای سطوح بیش از ۱۰ درصد سهام مؤسسه اعتباری شوند برای تملک سهام مؤسسه اعتباری باید نسبت به اخذ مجوز از بانک مرکزی اقدام کنند. ماده ۶ بانک مرکزی جهت انجام بررسیهای لازم در چارچوب مفاد این دستورالعمل در فواصل زمانی حداکثر سه ماهه نسبت به دریافت فهرست سهامداران دارای بیش از یک (۱) درصد سهام مؤسسه اعتباری همراه با اطلاعات کامل مربوط به آنها از سازمان بورس و اوراق بهادار اقدام می نماید. ماده ۷ تملک سهام مؤسسات اعتباری در مناطق آزاد تابع ضوابط خاص آن مناطق میباشد. فصل ۳ حدود مجاز تملک سهام مؤسسه اعتباری توسط مالک واحد ماده ۸ برای هر شخص به طور مستقل و یا با مشارکت دیگران در قالب یکی از مصادیق مالک واحد تملک سهام در سطوح بالای ۱۰ درصد حداکثر یک مؤسسه اعتباری مجاز است. ماده ۹ مالک واحد دارای مجوز تملک بیش از ۱۰ درصد سهام یک مؤسسه اعتباری می تواند صرفا سهام یک مؤسسه اعتباری دیگر را حداکثر به میزان ۱۰ درصد منوط به ارایه درخواست کتبی به بانک مرکزی برخورداری از توان مالی مکفی تأیید عملکرد آن وفق شاخصهای مذکور در ذیل در طول دوره سهامداری مؤسسه اعتباری که بیش از ۱۰ درصد سهام آن را تحت تملک دارد و اخذ مجوز از بانک مرکزی تملک نماید. ۱-۹- چنانچه بیش از ۱۰ درصد و حداکثر تا ۲۰ درصد سهام مؤسسه اعتباری در مالکیت مالک واحد باشد: ۱-۱-۹- عملکرد مالک واحد در خصوص انجام انتظارات و مطالبات بانک مرکزی در مورد نحوه اداره مؤسسه اعتباری مربوط در زمینه های مختلف از جمله افزایش سرمایه برگزاری به موقع مجامع تصویب ملاحظات و شروط بانک مرکزی در مجامع ۲-۱-۹- عملکرد مالک واحد در خصوص رعایت حدود تسهیلات و تعهدات اشخاص مرتبط ۳-۱-۹- عملکرد مالک واحد در زمینه استقرار نظام حاکمیت شرکتی موثر در مؤسسه اعتباری مربوط مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار ۲-۹- چنانچه بیش از ۲۰ درصد و حداکثر تا ۳۳ درصد سهام مؤسسه اعتباری در مالکیت مالک واحد باشد -۱-۲-۹- عملکرد مالک واحد در خصوص انجام انتظارات و مطالبات بانک مرکزی در مورد نحوه اداره مؤسسه اعتباری مربوط در زمینه های مختلف از جمله افزایش سرمایه برگزاری به موقع مجامع تصویب ملاحظات و شروط بانک مرکزی در مجامع ۲-۲-۹- عملکرد مالک واحد در خصوص رعایت حدود تسهیلات و تعهدات اشخاص مرتبط ۳-۲-۹- عملکرد مالک واحد در زمینه استقرار نظام حاکمیت شرکتی موثر در مؤسسه اعتباری مربوط ۹-۲-۴- تأیید وضعیت مؤسسه اعتباری از حیث شاخصهای ثبات و سلامت بانکی ماده ۱۰ تملک سهام مؤسسه اعتباری توسط مالک واحد در سطوح بیش از ۱۰ درصد تا ۲۰ درصد و بیش از ۲۰ درصد تا ۳۳ درصد با موافقت هیأت عامل بانک مرکزی مجاز است. ماده ۱۱ برای دو سطح بیش از ۱۰ درصد تا ۲۰ درصد و بیش از ۲۰ درصد تا ۳۳ درصد مالکیت سهام مؤسسه اعتباری مصادیق مالک واحد موضوع ماده (۳) این دستورالعمل که متقاضی مجوز هستند، با رعایت شرایط زیر حسب مورد پس از اخذ مجوزهای موضوع ماده (۱۰) این دستور العمل، مجاز به تملک سهام در سطوح مذکور میباشند ۱-۱۱- برای سطح بیش از ۱۰ درصد تا ۲۰ درصد ۱۱ - ۱ - ۱ - فاقد بدهی غیرجاری به شبکه بانکی کشور باشد؛ ۲-۱-۱۱- فاقد تعهدات ارزی ایفاء نشده مطابق ضوابط و مقررات اعلامی از سوی حوزه ارزی بانک مرکزی باشد ۳-۱-۱۱- دارای توانگری مالی مطلوب و در چارچوب شیوه نامه ای که در این خصوص به تأیید هیأت عامل بانک مرکزی میرسد باشد. -۱ -- فاقد سابقه بدهی غیر جاری بیش از ۵ درصد حداقل سرمایه مورد نیاز برای تأسیس بانک طی یک سال گذشته باشد؟ ۵-۱-۱۱- فاقد سابقه چک برگشتی رفع سوء اثر نشده در شبکه بانکی کشور باشد؛ مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و دوازدهمین جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۱٫۳۱ شورای پول و اعتبار ۱۱-۱ -۶- بر اساس استعلام از سازمان امور مالیاتی کشور و گمرک جمهوری اسلامی ایران فاقد بدهی قطعی مالیاتی تعیین تکلیف شده سررسید شده پرداخت نشده و گمرکی باشد؛ ۷-۱-۱۱- فاقد سابقه محکومیت کیفری مؤثر باشد؛ ۸-۱-۱۱- منشأ سرمایه آنها در چارچوب قانون و مقررات مبارزه با پولشویی شفاف و قابل احراز باشد و از محل تسهیلات از شبکه بانکی تأمین نشده باشد؛ ۹-۱-۱۱ به موجب حکم صادره از مراجع ذی صلاح و یا سایر مقررات لازم الاجرا از تملک سهام مؤسسات اعتباری و حق تصدی سمت در زمینه های اقتصادی حقوقی بانکداری مالیات تجاری و بازرگانی منع نشده باشد؛ ۱۰-۱-۱۱- دارای تأییدیه صلاحیت عمومی از حوزه حراست بانک مرکزی باشد؛ ۱۱-۱-۱۱- شخص حقوقی متقاضی دارای محدودیت جهت تملک سهام مؤسسه اعتباری در اساسنامه ی خود نباشد. ۲-۱۱- سطح بیش از ۲۰ درصد تا ۳۳ درصد ۱-۲-۱۱- دارای شرایط موضوع ردیف (۱۱۱) به استثنای بند (۱۱-۱-۴) باشد؛ ۱۱ - ۲-۲- فاقد سابقه بدهی غیر جاری بیش از ۵ درصد حداقل سرمایه مورد نیاز برای تأسیس بانک طی دو سال گذشته باشد ۱۱ - ۳-۲- دارای توانگری مالی مطلوب و در چارچوب شیوه نامه ای که در این خصوص به تأیید هیأت عامل بانک مرکزی میرسد باشد. ۲-۱۱- به عنوان سهامدار عمده فاقد حکم ورشکستگی به تقصیر و یا ناشی از تقلب در شرکت های ورشکسته طی ۵ سال گذشته باشد؛ ۵-۲-۱۱- اشخاص حقیقی و حقوقی دارای حداقل ۸۰ درصد مجموع سهام تحت تملک مالک واحد دارای فعالیت تجارب و سوابق کاری مؤثر در زمینه پولی و یا مالی به تشخیص بانک مرکزی باشند؛ مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و دوازدهمین جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۱٫۳۱ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار ۱۱ ---- دارای برنامه عملیاتی مورد تأیید بانک مرکزی برای اداره امور مؤسسه اعتباری باشد. ماده ۱۲ حداکثر میزان تملک سهام مؤسسه اعتباری توسط هر متقاضی به طور مستقل یا با مشارکت دیگران در قالب یکی از مصادیق مالک واحد به شرح ذیل میباشد ۱ در مورد اشخاص حقوقی معادل ۹۰ درصد حقوق صاحبان سهام مبتنی بر آخرین صورت مالی حسابرسی شده هر یک از اشخاص مزبور ۲ در مورد اشخاص حقیقی معادل ۹۰ درصد داراییها پس از کسر بدهی های شخص مذکور که وفق ماده (۱۹) این دستور العمل اظهار گردیده و مورد تأیید کارشناس رسمی قرار گرفته باشد. ماده ۱۳ در خصوص آن دسته از متقاضیانی که تا پیش از ابلاغ این دستور العمل، سهامدار مؤسسه اعتباری بوده اند و برخی از اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد منسوب به متقاضی حائز شرایط مندرج در این دستورالعمل نمیباشند صدور مجوز موقت تملک سهام مؤسسه اعتباری با اعتبار حداکثر دو سال برای سایر اشخاص واجد شرایط تشکیل دهنده آن مالک واحد متناسب با سطوح ۱۰ تا ۲۰ درصد و ۲۰ تا ۳۳ درصد منوط به ارایه تعهدنامه رسمی توسط تمامی اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد منسوب به متقاضی مبنی بر آن که طی مدت دو سال حایز کلیه شرایط مندرج در این دستورالعمل میگردند و با رعایت شرایط ذیل بلامانع میباشد. در سطح ۱۰ تا ۲۰ درصد اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد حائز تمامی شرایط مندرج در جزء (۱) ماده (۱۱) به استثنای بندهای (۱۱-۱-۱) الی (۱۱-۱-۶) باشند. در سطح ۲۰ تا ۳۳ درصد اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد حائز تمامی شرایط مندرج در جزء (۲) ماده (۱۱) به استثنای بندهای ۱۱-۱-۱) الی (۱۱-۱-۶) و (۱۱-۲-۲) الی (۱۱-۲-۳) باشند. تبصره - میزان سهام تحت تملک آن دسته از اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد که فاقد شرایط مقرر در این دستور العمل باشند به عنوان سهام غیر مجاز توسط مالک واحد تلقی می گردد و مشمول مفاد ماده (۲۷) این دستور العمل خواهند بود. مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار فصل ۴ تملک سهام مؤسسه اعتباری توسط مالک واحد خارجی غیر ایرانی ماده ۱۴- اشخاص حقیقی خارجی و یا اشخاص حقوقی غیر دولتی خارجی میتوانند با رعایت شرایط موضوع ماده (۱۱) حسب مورد و پس از اخذ مجوزهای موضوع ماده (۱۰) در چارچوب این دستور العمل اقدام به تملک سرمایه مؤسسه اعتباری نمایند. ماده ۱۵ تملک سهام مؤسسه اعتباری توسط اشخاص خارجی در سطوح بیش از ۱۰ درصد تا ۲۰ درصد و بیش از ۲۰ درصد تا ۳۳ درصد با موافقت هیأت عامل بانک مرکزی مجاز است. ماده ۱۶ تملک سهام مؤسسه اعتباری توسط دولتهای خارجی و اشخاص حقوقی دولتی خارجی ممنوع است. تبصره - ملاک دولتی بودن شخص خارجی موضوع این ماده قوانین داخلی کشور متبوع شخص خارجی و به تأیید مراجع ذی صلاح میباشد. ماده ۱۷ حداکثر میزان جمعی تملک سهام مؤسسه اعتباری توسط اشخاص خارجی، ۴۰ درصد سهام ان مؤسسه اعتباری میباشد. فصل ۵ اعطای مجوز به متقاضیان تملک سهام مؤسسه اعتباری ماده ۱۸ رسیدگی به تقاضاهای موضوع این دستور العمل باید از طریق سامانه انجام پذیرد. طراحی سامانه باید به گونه ای انجام پذیرد که امکان استعلام برخط و اخذ گزارشهای به روز منطبق با اطلاعات موجود در نهادهای مرتبط از جمله سازمان ثبت احوال کشور سازمان ثبت اسناد و املاک کشور شبکه بانکی کشور سازمان بورس و اوراق بهادار سازمان گمرک جمهوری اسلامی ایران قوه قضاییه سازمان امور مالیاتی کشور و روزنامه رسمی جمهوری اسلامی ایران پیرامون سهامداران مؤسسه اعتباری فراهم باشد. ماده ۱۹ متقاضی موضوع ماده (۱۰) این دستورالعمل موظف است مدارک و اطلاعات زیر را جهت اخذ مجوز از طریق سامانه به بانک مرکزی ارایه دهد ۱۹ - ۱- تعداد سهام مورد تقاضا جهت تملک ۲-۱۹- اسناد و مدارک معتبر جهت احراز شرایط مندرج در ماده (۱۱) این دستور العمل، حسب مورد مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار ۳-۱۹- صورتهای مالی حسابرسی شده سه سال گذشته برای اشخاص حقوقی ۱۹ - ۴- اطلاعات کامل مالکان به انضمام اطلاعات مربوط به هیئت مدیره مدیر عامل و سایر مدیران مالکان مذکور ۵-۱۹- فهرستی از سهامداران دارنده حداقل ۵ درصد سهام مالکان موضوع ردیف (۱۹-۴)؛ ۱۹ -- اظهار نامه حاوی اطلاعات مربوط به دارایی و بدهی به همراه اطلاعات مربوط به درآمد و سایر جریانات نقدی برای اشخاص حقیقی ۷-۱۹- فرم تکمیل شده اطلاعات مربوط به آن دسته از سهامداران مؤسسه اعتباری که به سبب نوع ارتباط با متقاضی مشمول مصادیق مالک واحد موضوع ماده (۳) این دستور العمل قرار گرفته و نیز ارایه اطلاعات مربوط به تملک های غیر مستقیمی که از طریق این تقاضا شکل می گیرد؛ ۸-۱۹- تعهد نامه ای مبنی بر رعایت الزامات این دستور العمل ۹-۱۹- فرم معرفی نامه که تمامی اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد متقاضی را به عنوان نماینده خود معرفی نموده و به تأیید بالاترین مقام اجرایی اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد رسیده باشد. تبصره - احراز شرایط مربوط به بندهای (۱۱-۱-۷) و (۱۱-۲-۴) از طریق سامانه سجل محکومین مالی قوه قضائیه و احراز شرایط مربوط به بند (۱۱-۱-۹) تا زمان امکان دریافت پاسخ به استعلام موضوع از مراجع ذی ربط از طریق اخذ تعهد نامه رسمی از اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد منسوب به متقاضی انجام می گیرد. ماده ۲۰ بانک مرکزی پس از دریافت اطلاعات و مدارک کامل موضوع ماده (۱۹) و دریافت پاسخ استعلام های مربوط حداکثر ظرف مدت یک ماه نتیجه بررسی را مبنی بر پذیرش یا عدم پذیرش به متقاضی اعلام می نماید. ماده ۲۱ در صورت پذیرش درخواست متقاضی بانک مرکزی مجوز خرید سهام مؤسسه اعتباری در سطح مورد نظر را صادر مینماید. متقاضی تا زمان صدور مجوز نهایی تملک سهام برای وی نسبت مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار به مازاد سهام تحت تملک خود دارای حق رأی در مجامع مؤسسه اعتباری نمی باشد. صدور مجوز نهایی تملک سهام منوط به بررسی و تأیید منشأ وجوه متقاضی میباشد. تبصره - بررسی منشأ وجوه مربوط به میزان سهام موجود آن دسته از متقاضیانی که تا پیش از ابلاغ این دستورالعمل سهامدار مؤسسه اعتباری بوده اند، انجام نمی شود. ماده ۲۲ مؤسسه اعتباری موظف است به نحوی که بانک مرکزی تعیین میکند، اطلاعات تمام سهامداران با جزئیات نقل و انتقال سهام توسط آنها و موارد نقض حدود تملک سهام موضوع این دستورالعمل را به بانک مرکزی ارایه نماید. ماده ۲۳ مجوز تملک سهام مؤسسه اعتباری برای بار اول با مدت اعتبار سه سال صادر می گردد و برای دفعات بعد با لحاظ شرایط این دستورالعمل و تأییدیه عملکرد دوره سهامداری توسط بانک مرکزی با مدت اعتبار پنج سال صادر می گردد. ماده ۲۴ متقاضی موظف است در صورتی که در طول دوره سهامداری تغییری در ترکیب اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد مؤسسه اعتباری صورت پذیرد هرگونه تغییر در اشخاص تشکیل دهنده خود را به بانک مرکزی اعلام نماید ماده ۲۵ بانک مرکزی در خصوص تمامی اشخاص تشکیل دهنده مالک واحد منسوب به متقاضی که دارای درخواست کننده بیش از ۰.۰۵ درصد از سهام مؤسسه اعتباری میباشند، بررسی ها و استعلامات مذکور در مفاد این دستورالعمل را انجام میدهد. فصل ۶ تملک سهام بیش از حدود مجاز مقرر در این دستورالعمل ماده ۲۶ مالک واحدی که دارنده سهام هر یک از مؤسسات اعتباری بیش از حدود مجاز میباشد. مکلف است ظرف مدت حداکثر شش ماه نسبت به اخذ مجوز لازم برای هر سطح اقدام و یا مازاد سهام خود را واگذار نماید. تبصره مالک واحدی که بنا به دلایل قهری از جمله ارت مالک سهام هر یک از مؤسسات اعتباری بیش از حدود مجاز مقرر در این دستور العمل شود مکلف است ظرف مدت یک سال از زمان وقوع مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار لم حادثه قهری نسبت به اخذ مجوز لازم برای هر سطح اقدام و یا مازاد سهام خود نسبت به حدود مجاز را واگذار نماید. ماده ۲۷ مالک واحدی که پس از سپری شدن مهلتهای تعیین شده در این دستورالعمل بدون مجوز لازم همچنان دارنده سهام هر یک از مؤسسات اعتباری به میزانی بیش از حدود مجاز باشد؛ نسبت به مازاد سقف مجاز در مجامع عمومی صاحبان سهام مؤسسه اعتباری ذی ربط حق رأی نخواهد داشت و طبق اعلام بانک مرکزی حق رای ناشی از سهام مازاد در مجامع عمومی به وزارت امور اقتصادی و دارایی تفویض میشود. همچنین درآمدهای حاصل از سود سهام توزیع شده و حق تقدم فروش رفته نسبت به سهام مازاد مشمول مالیات با نرخ ۱۰۰ درصد می شود. تبصره ۱ مالک واحدی که به هر نحو بدون اخذ مجوز از بانک مرکزی اقدام به تملک سهام مؤسسه اعتباری در سطوحی بیش از حدود مقرر در این دستورالعمل نماید مشمول مفاد ماده (۲۷) می گردد. تبصره ۲ مسئولیت حسن اجرای مفاد ماده (۲۷) این دستور العمل و اعلام نتیجه آن به بانک مرکزی به عهده مؤسسه اعتباری میباشد. ماده ۲۸ بانک مرکزی همراه با صدور مجوز برگزاری مجامع موارد تخطی مالک واحد در خصوص حدود تملک سهام مؤسسه اعتباری موضوع این دستورالعمل که بر اساس آخرین اطلاعات در دسترس شناسایی کرده است را برای طرح در مجمع به مؤسسه اعتباری اعلام مینماید. فصل - ابطال مجوز تملک سهام ماده ۲۹ بانک مرکزی میتواند با تصمیم هیات انتظامی بانکها مجوز تملک سهام توسط مالک واحد در سطوح بیش از ۱۰ درصد را به دلایل زیر ابطال کند ۲۹ - ۱- متقاضی شرایط تملک سهام مؤسسه اعتباری در چارچوب این دستورالعمل را از دست بدهد؛ ۲-۲۹- متقاضی بر اساس ارایه اطلاعات نادرست و گمراه کننده مدارک و اسناد غیر معتبر یا جعلی و یا کتمان اطلاعات مؤثر حسب تشخیص بانک مرکزی مجوز موضوع این دستورالعمل را اخذ کرده باشد؛ مصوب یک هزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار ۳-۲۹- مالک واحد در تصمیمات هیأت مدیره مؤسسه اعتباری بر خلاف قوانین و مقررات مربوط در جهت منافع شخصی خود اعمال نفوذ کند؛ ۲۹ - ۴- مالک واحد بر خلاف قوانین و مقررات مربوط و یا با ایجاد زمینه انحصار به نفع خود از منابع مؤسسه اعتباری استفاده کند و یا تعادل میان منابع و مصارف مؤسسه اعتباری را بر هم زند ۵-۲۹- تملک سهام مؤسسه اعتباری توسط مالک واحد منافع سپرده گذاران و سایر اعتبار دهندگان مؤسسه اعتباری و یا ثبات و سلامت آن و یا شبکه بانکی را در معرض خطر قرار دهد ۲۹ - ۶- مالک واحد از انجام وظایف قانونی خود در چارچوب اساسنامه مؤسسه اعتباری و یا سایر قوانین و مقررات ناظر بر مسئولیتهای سهامداران مؤسسات اعتباری از جمله انجام حمایت های مالی لازم از مؤسسه اعتباری در زمانهای مقتضی خودداری نماید؛ به نحوی که به تشخیص بانک مرکزی اقدامات ایشان باعث ایجاد مشکلاتی در اداره امور مؤسسه اعتباری شود؛ ماده ۳۰ پیش از ابطال مجوز تملک سهام موضوع ماده (۲۹) این دستورالعمل مراتب باید فورا توسط بانک مرکزی به مالک واحد اطلاع رسانی شود مالک واحد موظف است ظرف مدت حداکثر شش ماه اقدام به واگذاری مازاد سهام خود نسبت به حدود مقرر در این دستور العمل نماید؛ در غیر این صورت بانک مرکزی ضمن ابطال مجوز تملک سهام مازاد مالک واحد را نسبت به مازاد سهام تحت تملک مشمول مجازاتهای موضوع ماده (۲۷) این دستور العمل مینماید. دستور العمل تملک سهام بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی که قبلا در (۲۲) ماده و (۸) تبصره در یک هزار و دویست و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۳۹۸٫۰۶٫۱۲ به تصویب شورای پول و اعتبار رسیده بود و در یک هزار و سیصد و دوازدهمین جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۰۱٫۳۱ شورای پول و اعتبار اصلاح شده بود در یکهزار و سیصد و هفتاد و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۱۲٫۱۵ شورای پول و اعتبار در (۳۰) ماده و (۱۱) تبصره به شرح مندرج در متن اصلاح گردید.
۰۲-۳۱۷۰۱۶بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۲/۲۴
نامشخص
36- بخشنامه شماره 02/317016 مورخ 1402/12/24; ابلاغ «دستورالعمل نحوه واگذاری سرمایهگذاری غیر بانکی مؤسسات اعتباری »
۰۲٫۳۱۷۰۱۶ مهار تورم اندروید مهار تورم اندروید «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما، همان گونه که مستحضرند؛ به موجب بند (الف) تبصره ماده (۱۷) قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور در مواردی که بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی حسب مورد به تأیید بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران با سازمان بورس و اوراق بهادار اقدامات لازم برای واگذاری داراییهای موضوع آن ماده را انجام داده ولی به عللی خارج از اراده بانک یا مؤسسه اعتباری واگذاری آن ممکن نشده باشد از شمول مجازاتهای مقرر در ماده مذکور مستثنی میباشد. بر همین اساس و به منظور ایجاد سازوکار واحد برای اجرای بند (الف) تبصره ماده (۱۷) قانون یاد شده دستورالعمل نحوه واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسات اعتباری تدوین و در جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی مورد تأیید واقع شد. شایان ذکر است از تاریخ ابلاغ این بخشنامه مفاد دستور العمل ،موصوف ملاک تصمیم گیری در خصوص اعمال مجازاتهای مقرر در ماده (۱۷) «قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور میباشد. اهم مفاد دستورالعمل حاضر به شرح زیر است: -۱ شرایط و تشریفات واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسات اعتباری در شرکتهای پذیرفته شده در بازار سرمایه تابع ضوابط و مقررات حاکم بر بازار سرمایه میباشد. واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند. باید از طریق مزایده صورت پذیرد. - تعیین قیمت پایه سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند باید با مراجعه به کارشناس کارشناسان رسمی شامل کارشناسان کانون کارشناسان رسمی دادگستری یا مرکز وکلا کارشناسان رسمی و مشاوران خانواده قوه قضاییه خارج از مؤسسه اعتباری صورت پذیرد. - در واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند، تعیین قیمت پایه ی سرمایه گذاری مزبور توسط کارکنان و سهامداران شرکتهایی که سهام و یا سهم الشرکه ی آنها واگذار میشود ولو آن که کارشناس رسمی باشند، ممنوع است. ه در واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند، مدت اعتبار ارزیابی که توسط کارشناس رسمی انجام شده حداکثر شش ماه از تاریخ ارزیابی است. واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند. به صورت نقدی و اقساطی و با اولویت واگذاری نقدی مجاز است. در صورت واگذاری به صورت اقساطی پرداخت حداقل ده درصد از قیمت واگذاری به صورت نقدی الزامی است. مدت بازپرداخت اقساط با لحاظ یک سال دوره تنفس حداکثر پنج سال است نرخ سود در واگذاری اقساطی سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه تهران ، بلوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir را مهار تورم شدید اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند معادل حداکثر نرخ سود مصوب شورای پول و تسهیلات در قالب عقود غیر مشارکتی می باشد. مؤسسه اعتباری باید حداقل چهار بار در سال نسبت به برگزاری مزایده برای واگذاری سرمایه گذاری غیر بانکی در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند اقدام نماید فاصله زمانی بین برگزاری هر مزایده با مزایده قبلی همان سرمایه گذاری غیربانکی حداکثر دو ماه است. انجام حداقل چهار بار عرضه ی سرمایه گذاری غیربانکی در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته شده اند با فاصله زمانی حداکثر دو ماه در طول یک سال الزامی است مگر آن که در ضوابط و مقررات حاکم بر بازار سرمایه به نحو دیگری مقرر شده باشد. در صورتی که مزایده ی سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند به صورت ارائه ی پاکتهای حاوی قیمت و بازگشایی آنها در روز مشخصی باشد، تعیین مهلت ارائه ی پاکتهای مزایده در فاصله ی زمانی بیستم اسفند ماه هر سال تا پانزدهم فروردین ماه سال بعد ممنوع است. برگزاری مزایده ی حضوری در فاصله ی زمانی فوق نیز ممنوع است. ۱۰ - واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی به سایر مؤسسات اعتباری شرکتهای تابعه ی موسسه اعتباری متبوع یا شرکتهای تابعه ی سایر مؤسسات اعتباری ممنوع است همچنان که توثیق سرمایه گذاری های بانکی غیر بانکی مؤسسه اعتباری نزد سایر اشخاص حقیقی و حقوقی اعم از مؤسسات اعتباری و غیر آنها به استثنای بانک مرکزی ممنوع میباشد. ۱۱ - ارایه گزارش مربوط به جزییات سرمایه گذاریهای غیربانکی واگذار شده از جمله نام و مشخصات خریدار قیمت پایه سهام و سهم الشرکه غیر بانکی قیمت واگذاری شرایط واگذاری و سایر اطلاعات مورد نیاز بانک مرکزی و همچنین فهرست و مشخصات سرمایه گذاریهای غیربانکی که بنا به دلایل خارج از اراده مؤسسه اعتباری قادر به واگذاری آنها نشده به همراه دلایل عدم امکان واگذاری هر سه ماه یک بار به بانک مرکزی الزامی است. در پایان ضمن ایفاد یک نسخه از دستورالعمل ،موصوف خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶، به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیر بانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید. ۶۳۵۹۴۹۶٫ مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میردانا - پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ۶ ریاست اینترنتی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی دستورالعمل نحوه واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسات اعتباری اسفند ۱۴۰۲ باسمه تعالی مقدمه در اجرای تکلیف مقرر در بند «ب» ماده (۱۶) و به استناد مفاد بند «الف» تبصره یک ذیل ماده (۱۷) «قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور» «دستورالعمل نحوه واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسات اعتباری که از این پس به اختصار «دستورالعمل نامیده میشود به شرح زیر تدوین می گردد فصل اول تعاریف و کلیات ماده ۱ در این دستور العمل واژه ها و اصطلاحات زیر در معانی مشروح مربوط به کار میروند بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مؤسسه اعتباری بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی قرار دارد؛ شرکت تابعه شخص حقوقی که مؤسسه اعتباری به صورت مستقیم یا غیر مستقیم مالک بیش از پنجاه درصد سهام آن بوده یا اکثریت اعضای هیأت مدیره آن را تعیین کند؛ سرمایه گذاری غیربانکی سهام و سهم الشرکه تحت تملک مؤسسه اعتباری در اشخاص حقوقی که عملیات آنها مصداق فعالیت بانکی موضوع دستورالعمل سرمایه گذاری در اوراق بهادار مصوب جلسه مورخ ۱۳۹۶٫۲٫۱۲ شورای پول و اعتبار و اصلاحیه های پس از آن نمی باشد. بازار سرمایه بورس اوراق بهادار یا بازارهای خارج از بورس موضوع قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران ماده ۲ مؤسسه اعتباری مکلف است با رعایت مفاد این دستورالعمل در واگذاری سرمایه گذاریهای غیربانکی تسریع نماید. تبصره - رعایت مفاد این دستور العمل نافی رعایت شرایط و تشریفات واگذاری سرمایه گذاری های غیربانکی مؤسسه اعتباری در سایر قوانین و مقررات لازم الاجرا نمی باشد. ماده ۳- مؤسسه اعتباری باید سرمایه گذاری غیربانکی در شرکتهای پذیرفته شده در بازار سرمایه را از طریق بازار سرمایه واگذار نماید. ماده ۴ واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مازاد مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند، باید از طریق مزایده صورت پذیرد. ماده ۵ واگذاری آن بخش از سرمایه گذاریهای بانکی مازاد که فراتر از حدود مقرر در ضوابط ابلاغی بانک مرکزی است نیز مشمول این دستور العمل بوده و حسب مورد باید با رعایت ضوابط ناظر بر واگذاری سرمایه گذاری های غیربانکی در شرکتهای پذیرفته شده پذیرفته نشده در بازار سرمایه انجام پذیرد. فصل دوم - شرایط و تشریفات واگذاری ماده ۶ شرایط و تشریفات واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسات اعتباری در شرکتهای پذیرفته شده در بازار سرمایه تابع ضوابط و مقررات حاکم بر بازار سرمایه میباشد. ماده ۷ تعیین قیمت پایه سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند با مراجعه به کارشناس کارشناسان رسمی شامل کارشناسان کانون کارشناسان رسمی دادگستری یا مرکز وکلا، کارشناسان رسمی و مشاوران خانواده قوه قضاییه خارج از مؤسسه اعتباری صورت می پذیرد. ماده ۸ برای تعیین قیمت پایه سرمایه گذاری غیربانکی در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند، اخذ نظر حداقل سه کارشناس رسمی الزامی میباشد تبصره - چنانچه قیمت پایه سرمایه گذاری غیربانکی موضوع این ماده مطابق برآورد اولیه ی مؤسسه اعتباری حداکثر پنجاه میلیارد ریال باشد اخذ نظر یک کارشناس رسمی کفایت می نماید. ماده ۹ - در واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند، تعیین قیمت پایه ی سرمایه گذاری مزبور توسط کارکنان و سهامداران شرکتهایی که سهام و یا سهم الشرکه ی آنها واگذار می شود ولو آن که کارشناس رسمی باشند، ممنوع است. ماده ۱۰ در واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند مدت اعتبار ارزیابی که توسط کارشناس رسمی انجام شده حداکثر شش ماه از تاریخ ارزیابی است. ماده ۱۱ واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند، به صورت نقدی و اقساطی و با اولویت واگذاری نقدی مجاز است. تبصره - در صورت واگذاری به صورت اقساطی پرداخت حداقل ده درصد از قیمت واگذاری به صورت نقدی الزامی است. مدت بازپرداخت اقساط با لحاظ یک سال دوره تنفس حداکثر پنج سال است. ماده ۱۲ نرخ سود در واگذاری اقساطی سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند معادل حداکثر نرخ سود مصوب شورای پول و اعتبار برای اعطای تسهیلات در قالب عقود غیر مشارکتی می باشد. ماده ۱۳- مؤسسه اعتباری مکلف است ضمن رعایت ضوابط مربوط به اطلاع رسانی عرضه سرمایه گذاری غیربانکی از طریق بازار سرمایه یا تشریفات مزایده اطلاعیه عرضه یا آگهی مزایده سرمایه گذاری غیربانکی را به طرق مقتضی از قبیل درج در پایگاه اطلاع رسانی مؤسسه اعتباری حداقل یکی از روزنامه های کثیر الانتشار تبلیغ در صدا و سیمای جمهوری اسلامی ایران و یا سامانه های واگذاری اموال مازاد بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی درج و منتشر نماید. ماده ۱۴ مؤسسه اعتباری باید حداقل چهار بار در سال نسبت به برگزاری مزایده برای واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند اقدام نماید فاصله زمانی بین برگزاری هر مزایده با مزایده قبلی همان سرمایه گذاری غیربانکی حداکثر دو ماه است. تبصره انجام حداقل چهار بار عرضه ی سرمایه گذاری غیربانکی در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته شده اند با فاصله زمانی حداکثر دو ماه در طول یک سال الزامی است مگر آن که در ضوابط و مقررات حاکم بر بازار سرمایه به نحو دیگری مقرر شده باشد. ماده ۱۵ مؤسسه اعتباری باید فهرست مشخصات و قیمت پایه ی واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند مهلت زمانی ارائه ی پاکتهای مزایده تاریخ برگزاری جلسه مزایده ی حضوری و سایر اطلاعات لازم را به نحو مقتضی به ویژه درج در آگهی مزایده به اطلاع متقاضیان برساند. ماده ۱۶ در صورتی که مزایده ی سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند به صورت ارائه ی پاکتهای حاوی قیمت و بازگشایی آنها در روز مشخصی باشد تعیین مهلت ارائه ی پاکتهای مزایده در فاصله ی زمانی بیستم اسفند ماه هر سال تا پانزدهم فروردین ماه سال بعد ممنوع است. برگزاری مزایده ی حضوری در فاصله ی زمانی فوق نیز ممنوع است. ماده ۱۷ واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی به سایر مؤسسات اعتباری شرکتهای تابعه ی موسسه اعتباری متبوع یا شرکتهای تابعه ی سایر مؤسسات اعتباری ممنوع است. ماده ۱۸ توثیق سرمایه گذاریهای غیربانکی مؤسسه اعتباری نزد سایر اشخاص حقیقی و حقوقی اعم از مؤسسات اعتباری و غیر آنها به استثنای بانک مرکزی ممنوع است. ماده ۱۹ مؤسسه اعتباری میتواند در صورت عدم امکان واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی مؤسسه اعتباری در شرکتهایی که در بازار سرمایه پذیرفته نشده اند در مزایده اول با کاهش حداکثر ده درصد در قیمت پایه ی اولیه مجددا نسبت به برگزاری مزایده اقدام نماید در صورتی که سرمایه گذاری غیر بانکی به فروش نرسد مؤسسه اعتباری میتولند سرمایه گذاری غیربانکی مزبور را تا بیست درصد کمتر از قیمت پایه ی اولیه به مزایده گذارد. فصل سوم گزارشگری ماده ۲۰ مؤسسه اعتباری مکلف است هر سه ماه یک بار گزارش مربوط به جزییات سرمایه گذاری های غیربانکی واگذار شده از جمله نام و مشخصات خریدار قیمت پایه سهام و سهم الشرکه غیربانکی قیمت واگذاری شرایط واگذاری و سایر اطلاعات مورد نیاز بانک مرکزی و همچنین فهرست و مشخصات سرمایه گذاریهای غیربانکی که بنا به دلایل خارج از اراده قادر به واگذاری آنها نشده را به همراه دلایل عدم امکان واگذاری به بانک مرکزی ارایه نماید. ماده ۲۱ مؤسسه اعتباری موظف است اطلاعات مربوط به واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی را به طرق مقتضی و از جمله درج در یادداشتهای توضیحی صورتهای مالی و گزارش هیأت مدیره در مجمع عمومی سالانه افشا نماید. ماده ۲۲ مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق موظف است گزارشهای مربوط به رعایت مفاد این دستورالعمل را در مقاطع زمانی شش ماهه به کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق ارایه نموده و پس از طرح در کمیته یادشده مراتب را در هیأت مدیره برای تصویب گزارش نماید و مصوبه هیأت مدیره را به انضمام مستندات مربوطه به بانک مرکزی ارسال کند. تبصره در صورتی که اقدامات اصلاحی مصوب هیأت مدیره اعمال نگردید مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) موظف است گزارش آن را به همراه علت عدم اجرا و قصور هر یک از بخشهای موسسه اعتباری به صورت سالیانه به بانک مرکزی ارسال نماید. فصل چهارم ضمانت اجرا ماده ۲۳ تخطی از مفاد این دستور العمل موجب اعمال مجازاتهای مقرر در قوانین و مقررات مربوط و از جمله ضمانت اجراهای مقرر در ماده (۱۷) قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور می گردد تبصره موارد زیر از شمول مجازاتهای مقرر در این ماده مستثنی است مواردی که مؤسسه اعتباری اقدامات لازم برای واگذاری سرمایه گذاریهای غیربانکی و بانکی مازاد را در چارچوب مفاد این دستور العمل انجام داده ولی واگذاری سرمایه گذاریهای مزبور ممکن نشده باشد؛ ۲- عدم واگذاری سرمایه گذاریهای بانکی مازاد و سرمایه گذاریهای غیر بانکی حسب تأیید بانک مرکزی مصداق تملک قهری به شرح مندرج در ماده (۲) آیین نامه اجرایی جزء «ب» تبصره یک بند «ت» ماده (۱۷) قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور موضوع تصویب نامه شماره ۴۱۸۴۲ ت ۵۲۰۲۷ ۵ مورخ ۱۳۹۴٫۴٫۴ هیأت وزیران و اصلاحات بعدی آن باشد تا یک سال پس از تاریخ تملک دستورالعمل نحوه واگذاری سرمایه گذاری غیربانکی متعلق به مؤسسات اعتباری در (۲۳) ماده و (۶) تبصره در پنجاه و دومین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۲٫۲ کمیسیون مقررات و نظارت موسسات اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجرا می باشد.
۰۲-۳۰۸۹۵۴بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۲/۱۶
نامشخص
بخشنامه شماره 02/308954 مورخ 1402/12/16; ابلاغ بخشنامه مربوط به ممنوعیت دریافت ابزارهای پرداخت اشخاص کمتر از 18 سال در شرکتهای صرافی و مراکز عرضه محصولات دخانی
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب تالی ۰۲٫۳۰۸۹۵۴ ۱۴۰۲٫۱۲٫۱۶ پیوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما، همان گونه که مستحضرند به موجب ماده (۱۷) دستورالعمل اجرایی تعیین حدود ارائه خدمات بانکی به اشخاص محجور در موسسات اعتباری مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۸٫۲۲ هیات عامل محترم بانک مرکزی ابلاغی طی بخشنامه شماره ۰۰٫۲۴۱۸۰۴ مورخ ۱۴۰۰٫۰۸٫۲۲ بانک مرکزی برمبنای شناسه صنفی هر ابزار پذیرش فهرست اصنافی که امکان پذیرش ابزار پرداخت اشخاص محجور توسط آنها مجاز نمیباشد را به شرکتهای خدمات پرداخت و مؤسسات اعتباری برای اعمال محدودیتهای مقتضی و اطلاع رسانی به دارندگان ابزارهای پذیرش و مشتریان اعلام می نماید. تبصره ماده (۱۷) دستور العمل مذکور نیز اشعار می دارد مصادیق اصناف موضوع این ماده در کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی تعیین و اعلام خواهد شد. با عنایت به مراتب فوق به استحضار میرساند پس از بررسی کسب و کارهای کلیه پذیرندگان از حیث تعامل کاری اشخاص محجور با آنها و نیز با لحاظ داشت ضوابط ناظر بر خرید و فروش ارز توسط شرکتهای صرافی و مفاد ماده (۱۶) قانون حمایت از اطفال و نوجوانان مصوب سال ۱۳۹۹ که مقرر میدارد در اختیار قرار دادن یا فروش مواد دخانی به اطفال و نوجوانان یا به واسطه آنان موجب ضبط مواد دخانی کشف شده و محکومیت مرتکب به جزای نقدی درجه هشت قانون مجازات اسلامی میشود و همچنین با در نظر گرفتن مسئولیتهای اجتماعی شبکه بانکی در قبال اشخاص محجور مصادیق اصناف موضوع ماده (۱۷) دستورالعمل اجرایی تعیین حدود ارائه خدمات بانکی به اشخاص محجور در موسسات اعتباری مشخص و در کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی مورد تأیید قرار گرفت. بر این اساس مقرر گردید دریافت ابزار پرداخت اشخاص کمتر از ۱۸ سال تمام شمسی در شرکتهای صرافی و مراکز عرضه محصولات دخانی ممنوع گردد. با عنایت به موارد مذکور و با ملحوظ نظر قرار دادن این که کد صنف در تراکنشهای شاپرکی اجباری میباشد و برای مؤسسه اعتباری صادر کننده کارت پرداخت ارسال میگردد خواهشمند است دستور فرمایند ممنوعیت دریافت ابزار پرداخت مشتریان آن مؤسسه اعتباری که در شمول اشخاص کمتر از ۱۸ سال تمام شمسی میباشند در پذیرندگانی که با کد صنفی صرافی" یا "دخانیات" فعالیت مینمایند اعمال گردد و ضمن اطلاع رسانی موضوع به نحو مقتضی به مشتریان آن مؤسسه اعتباری که در شمول مخاطبان و مشمولان مصوبه فوق قرار دارند مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن مؤسسه اعتباری ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ۵۷۲۰۷۰۷ مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ حمیدرضا آذرگون ۲۴۱۶
۰۲-۲۹۰۵۳۷بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۱/۲۸
نامشخص
بخشنامه شماره 02/290537 مورخ 1402/11/28; ابلاغ نحوه اجرایی تبصره (1) ماده (34) «قانون مالیاتهای مستقیم»
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب تالی ۰۲٫۲۹۰۵۳۷ ۱۴۰۲٫۱۱٫۲۸ پوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما، بدین وسیله تصویر نامه شماره ۲٫۲۰۱۳۱۹ مورخ ۱۴۰۲٫۱۰٫۱۸ وزیر محترم امور اقتصادی و دارایی در رابطه با نحوه اجرای تبصره (۱) ماده (۳۴) قانون مالیاتهای مستقیم برای استحضار و صدور دستور اقدام مقتضی ایفاد میشود. بر این اساس مؤسسات اعتباری مکلف شده اند از تاریخ ۱۴۰۳٫۰۱٫۰۱ با هدف تسهیل بهره مندی وراث از موجودی حساب سپرده بانکی متوفیان خویش در مورد متوفیانی که تاریخ فوت آنها از ۱۳۹۵٫۰۱٫۰۱ و بعد از آن است. در صورت درخواست هر یک از وراث قانونی پس از کسر مالیات متعلق مابقی موجودی سپرده و حسب مورد سود مترتب بر آن را به وراث پرداخت نمایند. همچنین مؤسسات اعتباری مکلف شده اند که مالیات کسر شده را حداکثر تا پایان ماه بعد آن به حسابهای سازمان امور مالیاتی کشور پرداخت کنند. خواهشمند است دستور فرمایند مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذیربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل اید. ٫۶۳۲۵۷۰۹٫ من مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران ، جوار میداد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۱۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس : ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنتی: www.cbi.ir ۰ جمهوری اسلامی ایران وزارت امور اقتصادی و دارایی بسمه تعالی شماره ۲٫۲۰۱۳۱۹ ۱۴۰۲٫۱۰٫۱۸ ........پیوست..... ندارد فوری برادر ارجمند جناب آقای دکتر فرزین رئیس کل محترم بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران با ملاک و احترن همان گونه که مستحضرید در اجرای تبصره (۱) ماده ۳۴ قانون مالیاتهای مستقیم سازمان امور مالیاتی کشور میتواند اشخاصی را که اموال موضوع بند (۱) ماده ۱۷ این قانون را در اختیار دارند از جمله سپرده های بانکی اوراق مشارکت و سایر اوراق بهادار و سود متعلق به آنها مکلف نماید قبل از پرداخت یا تحویل اموال مربوط به وراث مالیات متعلق را کسر و تا آخر ماه بعد از پرداخت به حساب سازمان امور مالیاتی کشور واریز و مابقی را به وراث یا ذی نفعان دیگر پرداخت نمایند. در این صورت اشخاص مزبور مکلفند مشخصات وراث یا ذی نفعان دیگر و مبالغ پرداختی را ظرف مدت مذکور به سازمان امور مالیاتی کشور اعلام کنند. با عنایت به مقررات فوق الذکر و در راستای تکریم ارباب رجوع و تسهیل بهره مندی وراث از سپرده متوفیان بانکها و مؤسسات اعتباری مکلفند از تاریخ ۱۴۰۳٫۱٫۱ در موارد درخواست هر یک از وراث قانونی صرفا در مورد متوفیانی که تاریخ فوت آنها از ۱۳۹۵٫۱٫۱ و بعد از آن است پس از کسر مالیات متعلق مابقی سپرده و سود حاصله را به وراث پرداخت نمایند. همچنین بانکها مکلفند مالیات کسر شده را حداکثر تا پایان ماه بعد به حسابهای سازمان امور مالیاتی کشور پرداخت و ظرف همین مدت مشخصات وراث و مبالغ پرداختی را نیز به سازمان اشعاری ارسال نمایند. با در نظر گرفتن مفاد ماده ۱۸ قانون مالیاتهای مستقیم مالیات مربوط به سپرده و سود متعلق به شرح ذیل قابل محاسبه می باشد. . وراث طبقه اول شامل پدر مادر زن شوهر اولاد و اولاد اولاد به نرخ ۳ درصد؛ وراث طبقه دوم شامل اجداد برادر خواهر و اولاد آنها به نرخ ۶ درصد؛ وراث طبقه سوم شامل عمو عمه دایی خاله و اولاد آنها به نرخ ۱۲ درصد. شایان ذکر است مسئولیت قانونی موضوع ماده ۱۹۹ قانون مالیاتهای مستقیم در مورد مقررات موصوف جاری است. ضمنا مفاد این نامه در خصوص اشخاصی که دارای گواهی موضوع مواد ۲۶ و یا ۳۴ قانون مالیاتهای مستقیم میباشند. نسبت به موارد مندرج در گواهیهای یاد شده جاری نخواهد بود ضمن اعلام آمادگی سازمان امور مالیاتی کشور برای برگزاری جلسات هماهنگی برای پیاده سازی مفاد این نامه خواهشمند است دستور فرمایید مراتب به کلیه بانکها و مؤسسات اعتباری ابلاغ گردد. بعد رونوشت جناب آقای دکتر سبحانیان رئیس کل محترم سازمان امور مالیاتی کشور برای اطلاع جناب آقای دکتر قریشی مدیر کل محترم دفتر وزارتی برای اطلاع آدرس: تهران، خیابان صور اسمه صور اسرافیل، ساختان مرکزی وزارت امور اقتصادی و دارایی تلفن : ۳۹۹۰۹ کد پستی: ۱۱۴۹۴۳۶۶۱
۰۲-۲۶۴۸۱۱بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۰/۲۸
نامشخص
33- بخشنامه شماره 02/264811 مورخ 1402/10/28; ابلاغ اصلاحیه «شیوهنامه أخذ وثیقه از مؤسسات اعتباری در قبال اضافه برداشت و واگذاری و فروش وثایق دریافتی»
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب تالی ۰۲٫۲۶۴۸۱۱ ۱۴۰۲٫۱۰٫۲۸ پوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما، پیرو بخشنامه شماره ۰۱٫۱۵۳۰۶۴ مورخ ۱۴۰۱٫۶٫۱۹ موضوع ابلاغ «شیوه نامه اخذ وثیقه از مؤسسات اعتباری در قبال اضافه برداشت و واگذاری و فروش وثایق دریافتی مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۶٫۱۲ هیات عامل محترم بانک مرکزی به استحضار میرساند با استناد به مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۱۲٫۱۶ شورای محترم پول و اعتبار متضمن امکان پذیرش سهام شرکتهای سهامی خاص تحت مالکیت مؤسسات اعتباری به عنوان وثیقه در قبال اضافه برداشت مؤسسات اعتباری و همچنین با توجه به بازخوردهای واصله و تجربیات حاصل از اجرای ضوابط موصوف شیوه نامه یاد شده مورد بازنگری قرار گرفت و در جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۷٫۳۰ هیات عامل محترم بانک مرکزی به تصویب رسید که نسخه ای از آن به شرح پیوست برای استحضار ایفاد میشود به موجب شیوه نامه مذکور امکان پذیرش سهام شرکت های سهامی خاص تحت مالکیت مؤسسه اعتباری توسط بانک مرکزی منوط به آن که سهام مزبور در زمان پذیرش آن به عنوان وثیقه توقیف نباشد؛ ارزش سهام شرکت حداقل معادل ۷۰ درصد ارزش داراییهای ثابت تحت تملک شرکت باشد و داراییهای ثابت شرکت نزد بانک مرکزی به رهن گذاشته شود فراهم شده است. همچنین توثیق ارز صرفا در قالب اسکناس دلار و یورو امکان پذیر میباشد. علاوه بر این توثیق وثایق از جانب سایر اشخاص به نمایندگی از مؤسسه اعتباری مطابق با ضوابط مقرر در شیوه نامه مذکور مجاز گردیده است. نهایتا این که آزادسازی وثایق تودیعی بنا به درخواست مؤسسه اعتباری و با هدف کاهش یا تسویه اضافه برداشت تحت شرایطی امکان پذیر شده است. با عنایت به مراتب مذکور خواهشمند است دستور فرمایند مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نیز نظارت دقیق به عمل آید. ۶۳۱۴۱۵۱ی مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میردان د پاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کدپستی: ۳۱- ۱۵۳۹۶ فاکس: ۶۷۳۵۶۷۴ ۶ ریاست اینترنی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی شیوه نامه اخذ وثیقه از مؤسسات اعتباری در قبال اضافه برداشت و واگذاری و فروش وثایق دریافتی «بسمه تعالی» به استناد بند (۴) ماده (۱۳) قانون پولی و بانکی کشور و همچنین جزء (۳) بند (د) تبصره (۱۶) ماده واحده قانون بودجه سال ۱۴۰۱ کل کشور و بند (س) تبصره (۵) ماده واحده قانون بودجه سال ۱۴۰۲ کل کشور و در اجرای تکلیف مقرر در مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۴٫۱۴ شورای پول و اعتبار و اصلاحیه های پس از آن مبنی بر تدوین شیوه نامه نحوه اخذ وثیقه در اعطای اعتبار یا لحاظ اضافه برداشت برای بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی توسط هیأت عامل بانک مرکزی شیوه نامه اخذ وثیقه از مؤسسات اعتباری در قبال اضافه برداشت و واگذاری و فروش وثایق دریافتی که از این پس به اختصار «شیوه نامه نامیده میشود به شرح زیر تدوین می گردد فصل اول : تعاریف و کلیات ماده ۱ - در این شیوه نامه عناوین ذیل به جای عبارات مربوط به کار می روند ۱-۱ بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۲-۱ مؤسسه اعتباری بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون و یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت آن بانک قرار دارد؛ ۳-۱ شرکت سپرده گذاری مرکزی شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه - بورس شرکت بورس اوراق بهادار تهران ۱ فرابورس شرکت فرا بورس ایران - بورس کالا شرکت بورس کالای ایران ۷-۱ اوراق بهادار دولتی انواع اوراق بهادار منتشره توسط خزانه داری کل کشور ۱ شمش استاندارد طلا شمس استاندارد طلا مورد تایید اداره نشر اسکناس و خزانه مطابق با استاندارد تعیین شده توسط اداره خزانه داری ارزی ۹-۱ اوراق بدهی شرکتی اوراق بدهی شرکتی منتشره در فرابورس ۱۰-۱ سهام سهام منتشره در بورس و فرابورس به استثناء سهام مؤسسات اعتباری؛ ۱۱-۱ ملک عین ملک مشتمل بر زمین و ساختمان ۱۲-۱ سهام شرکتهای سهامی خاص سهام شرکتهای سهامی خاص تحت تملک مؤسسه اعتباری ۱۳-۱ وثایق داراییهای قابل توثیق وفق مفاد این شیوه نامه مشتمل بر اوراق بهادار دولتی ارز، شمش استاندارد طلا، اوراق بدهی شرکتی سهام ملک و سهام شرکتهای سهامی خاص ؛ ۱-۱۴ گروه مؤسسه اعتباری مشتمل بر ۱-۱۴-۱ شرکت کنترل کننده مؤسسه اعتباری ۱-۱۴-۲ شرکت تابعه و وابسته شخص حقیقی یا حقوقی کنترل کننده مؤسسه اعتباری ۱-۱۴-۳- شرکت تابعه و وابسته مؤسسه اعتباری در این تعریف کنترل به معنای توانایی تعیین اکثریت اعضای هیأت مدیره یا هدایت سیاستهای مالی و عملیاتی شخص حقوقی تحت کنترل به صورت مستقیم غیر مستقیم یا از طریق توافق با سایر اشخاص به تشخیص مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری می باشد. ماده ۲ - لحاظ اضافه برداشت برای مؤسسه اعتباری توسط بانک مرکزی منوط به اخذ قبلی وثایق لازم و انعقاد قراردادهای مرتبط با آن مطابق با مفاد این شیوه نامه میباشد. تبصره - اضافه برداشت لحاظ شده برای مؤسسه اعتباری پیش از تصویب این شیوه نامه مشمول حکم مقرر در این ماده نمی باشند. ماده ۳ - قراردادهای مرتبط با اخذ وثایق لازم از مؤسسه اعتباری شامل مواردی نظیر اخذ وکالت نامه های مورد نیاز و همچنین اجازه توثیق تملک فروش و انتقال وثایق توسط مدیریت کل حقوقی تهیه می گردد. ماده ۴ - وثایق مورد پذیرش بانک مرکزی به منظور لحاظ اضافه برداشت برای مؤسسه اعتباری به ترتیب اولویت عبارتند از: ۱۴ اوراق بهادار دولتی ۴-۲ ارز به صورت اسکناس دلار و یورو - شمش استاندارد طلا اوراق بدهی شرکتی طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، الحاق گردید. طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. ملی مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی اصلاح گردید. ۴-۵ سهام ۴-۶ ملک ۴-۷ سهام شرکتهای سهامی خاص تبصره ۱ - پذیرش اوراق بهادار دولتی اوراق بدهی شرکت و سهام در زمان وثیقه سیاری منوط به عدم توقف یا تعلیق و نیز عدم برقراری شرایط معامله تحت احتیاط برای نماد معاملاتی مرتبط با آنها میباشد. تبصره ۲ - نمادهای معاملاتی در بازار پایه فرابورس قابلیت توثیق وفق مفاد این شیوه نامه را ندارد. تبصره ۳ - جریانهای نقدی و سایر منافع مترتب بر اوراق بهادار دولتی ارز اوراق بدهی شرکتی سهام سهام شرکتهای سهامی خاص در دوره توثیق نزد بانک مرکزی قابلیت پرداخت به مؤسسه اعتباری را نداشته و در وثیقه بانک مرکزی میباشند. تبصره ۴ - تامین تمامی هزینه های مترتب در راستای اجرای این شیوه نامه از جمله هزینه نگهداری، توثیق و کارشناسی و همچنین تعیین تکلیف و رفع موانع قانونی نقل و انتقال از جمله بدهی های دولتی شهرداری مالیاتی و ... و هرگونه توقیف اجرایی یا قضایی بر عهده مؤسسه اعتباری میباشد. تبصره ۵ - معرفی ارز توسط مؤسسه اعتباری به عنوان وثیقه وفق مفاد این شیوه نامه نباید از محل اسکناس امانی بانک مرکزی تودیع شده در مؤسسه اعتباری یا اسکناس دریافتی از سپرده گذاران با تضمین بانک مرکزی حسب شرایط و ضوابط ابلاغی بانک مرکزی باشد مگر این که مراتب مورد موافقت معاونت ارزی قرار گیرد. تبصره ۶ - مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری میتواند وثایق متعلق به شرکتهای عضو گروه مؤسسه اعتباری را به عنوان وثیقه اضافه برداشت مؤسسه اعتباری مزبور مطالبه نموده یا از مؤسسه اعتباری بپذیرد. تبصره - معرفی هر فقره ملک توسط مؤسسه اعتباری به عنوان وثیقه وفق مفاد این شیوه نامه با رعایت اولویت به ترتیب املاک دارای کاربری مسکونی اداری و تجاری و با تقدم شعب مؤسسه اعتباری نسبت به سایر املاک تجاری آن صرفا در صورتی امکان پذیر است که ملک یاد شده دارای سند رسمی تک طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، الحاق گردید. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. طی مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی اصلاح گردید. برگ، فاقد مالکیت مشاع بلامعارض ملک طلق سهل البیع، واقع شده در محدوده شهرها و دارای حداکثر ارزش معادل ۲۰ هزار میلیارد ریال باشد پذیرش سایر املاک که فاقد تمام یا بخشی از ویژگی های مذکور باشد به تشخیص و صلاحدید مدیریت کل حقوقی خواهد بود. تبصره - پذیرش سهام شرکتهای سهامی خاص به عنوان وثیقه وفق مفاد این شیوه نامه منوط به تحقق شرایط زیر است: -۱- سهام مزبور در زمان پذیرش آن به عنوان وثیقه توقیف نباشد؛ -۲- ارزش سهام شرکت حداقل معادل ۷۰ درصد ارزش داراییهای ثابت تحت تملک شرکت باشد؛ داراییهای ثابت شرکت نزد بانک مرکزی به رهن گذاشته شود. تبصره -۹- توثیق وثایق از جانب سایر اشخاص حقیقی و حقوقی به نمایندگی از مؤسسه اعتباری مطابق با ضوابط مقرر در این شیوه نامه مجاز است. ۱۰ فصل دوم اعلام میزان و نحوه ارزش گذاری وثایق ماده ۵ - مؤسسه اعتباری موظف است پس از اعلام میزان وثایق مورد نیاز توسط مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری وفق ماده ۷ با لحاظ اولویت موضوع ماده ۴ نسبت به معرفی و تایق مورد نیاز و ارسال مدارک زیر اقدام نماید. ۱-۰ اوراق بهادار دولتی میزان و نوع اوراق موضوع وثیقه زمان سررسید و نرخ سود؛ ۲-۵ ارز مبلغ موضوع وثیقه منشأ تأمین ارز ۱۱ ۵-۳ شمش استاندارد طلا تعداد و مشخصات آنها ۵-۴ اوراق بدهی شرکتی میزان اوراق موضوع وثیقه مستندات مربوط به عدم تعلیق و توقف تمام یا بخشی از معاملات نماد و یا برقراری شرایط معامله تحت احتیاط برای آن زمان سررسید نرخ سود، مشخصات دارایی های مبنای انتشار در صورت وجود ارکان و تعهدات هر یک از آنها و رتبه اعتباری در صورت وجود طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، الحاق گردید. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، الحاق گردید. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. هه سهام میزان سهام موضوع وثیقه مستندات مربوط به عدم تعلیق و توقف تمام یا بخشی از معاملات نماد و یا برقراری شرایط معامله تحت احتیاط برای آن موضوع فعالیت و ترکیب سهامداری شرکت و نحوه تملک سهام توسط مؤسسه اعتباری خرید با تملک وثیقه ۶۵ ملک مشخصات ملک نظیر محل و متراژ زمین و ساختمان مشخصات سازه نوع کاربری عمر بنا نحوه تملک توسط مؤسسه اعتباری خرید ساخت یا تملک وثیقه و ارزش سرقفلی در صورت وجود؛ تبصره - مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری عنداللزوم میتواند اطلاعات و مدارک دیگری را نیز در خصوص وثایق صدر الذکر از مؤسسه اعتباری دریافت نماید؛ ۵-۷ سهام شرکتهای سهامی خاص میزان سهام موضوع وثیقه تأییدیه عدم توقیف اداره ثبت شرکتها از مرجع ثبتی که در آن شرکت به ثبت رسیده است و همچنین تعهد نامه ای مبنی بر عدم توقیف بودن آن موضوع فعالیت و ترکیب سهامداری شرکت و نحوه تملک سهام شرکتهای سهامی خاص توسط مؤسسه اعتباری خرید یا تملک وثیقه) ۱۳ ماده ۶ - مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری پس از دریافت اطلاعات و مدارک موضوع ماده ۵ حسب مورد رأسا یا از طریق مکاتبه با اداره مدیریت کل ذی ربط مطابق با جدول زیر اقدامات لازم جهت طی تشریفات ارزش گذاری وثایق را در دستور کار قرار میدهد. اداره خزانه داری ارزی و اداره نشر اسکناس و خزانه ظرف مدت هفت روز کاری از زمان دریافت نامه مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری و مدیریت کل حقوقی ظرف مدت هفت روز کاری از زمان اعلام نظر نهایی کارشناسان مربوط نتیجه ارزش گذاری وثایق را به مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری ارائه می نمایند. طی مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، الحاق گردید. (© @ (© @ (@ @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ا@ @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (@ @ (© @ (@ @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© نوع وثیقه روش ٫ مبنای ارزش گذاری مسئول انجام ارزش گذاری اوراق بهادار دولتی قیمت پایانی بازار اوراق در روز معاملاتی منتهی به روز معرفی وثیقه از سوی مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی مدیریت کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری ارز ارزش اعلامی بر اساس نرخ خرید اسکناس مندرج در سامانه های اعلامی از سوی اداره پایش بازار ارز با لحاظ جمیع شرایط نظیر هزینه های نگهداری انتقال و تبدیل در روز معرفی وثیقه از سوی مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی اداره پایش بازار ارز شمش استاندارد طلا ارزش اعلامی بر اساس نرخ طلا با لحاظ جمیع شرایط نظیر هزینه های نگهداری انتقال و تبدیل در روز معرفی وثیقه از سوی مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی اداره نشر اسکناس و خزانه اوراق بدهی شرکتی قیمت پایانی بازار اوراق در روز معاملاتی منتهی به روز معرفی وثیقه از سوی مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری سهام میانگین قیمت پایانی سهام در ۳۰ روز معاملاتی منتهی به روز معرفی وثیقه از سوی مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری ملک ارزش برآوردی توسط حداکثر سه نفر کارشناس رسمی به تشخیص مدیریت کل حقوقی مدیریت کل حقوقی سهام شرکتهای ارزش برآوردی توسط حداکثر سه نفر کارشناس سهامی خاص ۱۳ سهام شرکتهای ارزش برآوردی توسط حداکثر سه نفر کارشناس رسمی به تشخیص مدیریت کل حقوقی مدیریت کل حقوقی ۱۳ طی مصوبه جلسه مورخ ۱۲۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی این ردیف به جدول الحاق گردید. تبصره ۱ چنان چه قیمت سهام معرفی شده طی ۳۰ روز معاملاتی منتهی به روز معرفی وثیقه افزایش یافته باشد میانگین قیمت پایانی سهام مورد نظر از تاریخ افزایش سرمایه تا روز معرفی وثیقه توسط مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی محاسبه می شود. ۱۴ تبصره ۲ ارزش گذاری اوراق بهادار دولتی ارز شمش استاندارد طلا اوراق بدهی شرکتی و سهام در ادوار فصلی و ارزش گذاری ملک و سهام شرکتهای سهامی خاص به صورت سالانه انجام میشود و تا زمان اتمام تشریفات ارزش گذاری مجدد آخرین ارزش گذاری وثایق مبنای عمل خواهد بود. ۱۰ فصل سوم تودیع وثایق نزد بانک مرکزی و تعدیل ارزش ماده ۷- مؤسسه اعتباری همواره موظف به نگهداری وثایق لازم نزد بانک مرکزی مطابق با مفاد این شیوه نامه می باشد. حداقل میزان وثایق لازم که مؤسسه اعتباری موظف به تودیع نزد بانک مرکزی میباشد با لحاظ ضرایب تعدیل موضوع ماده ۸ در پایان هر فصل توسط مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری بر اساس مجموع مقادیر حاصل از محاسبات مقرر در بندهای زیر تعیین و به مؤسسه اعتباری اعلام می گردد: ۷-۱ حداکثر میزان اضافه برداشت مؤسسه اعتباری در فصل گذشته پس از اعمال ضریب ۱٫۳ ۷-۲ میانگین خالص سپرده پذیری روزانه مؤسسه اعتباری در فصل گذشته پس از اعمال ضریب ۰٫۳ برای مؤسسه اعتباری که بر اساس میانگین خالص سپرده پذیری روزانه در دوره موصوف سپرده پذیر به شمار می رود. تبصره - چنانچه میزان و تایق تودیع شده توسط مؤسسه اعتباری نزد بانک مرکزی مطابق با مفاد این ماده به هر دلیل برای پشتیبانی از اضافه برداشت مؤسسه اعتباری کافی نباشد مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری میتواند در هر زمان میزان کسری وثایق را به مؤسسه اعتباری اعلام نماید. ماده ۸ - میزان پوشش وثایق اخذ شده از مؤسسه اعتباری پس از اعمال ضرایب مندرج در جدول زیر به صورت کسری از ارزش برآورد شده موضوع ماده ۶ توسط مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری تعیین می گردد. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، الحاق گردید. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. ماده ۹ به کارگیری وثایق معرفی شده توسط مؤسسه اعتباری برای پشتیبانی از اضافه برداشت مؤسسه اعتباری منوط به انعقاد قرارداد مربوط فی مابین بانک مرکزی و مؤسسه اعتباری و نیز اتمام فرآیند تودیع وثایق نزد بانک مرکزی میباشد مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری پس از دریافت گزارش ارزش گذاری موضوع ماده ۶ و اعمال ضرایب تعدیل موضوع ماده ۸ از طریق مکاتبه با ادارات ذی ربط به شرح جدول زیر و مؤسسه اعتباری اقدامات لازم جهت طی تشریفات تودیع وثایق را در دستور کار قرار میدهد و عند اللزوم کسری وثایق نسبت به مقادیر موضوع ماده ۷ را به مؤسسه اعتباری اعلام مینماید. ادارات مربوط با انجام اقدامات لازم ظرف مدت ۷ روز کاری پس از اتمام فرآیند تودیع وثایق مراتب را به اطلاع مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری رسانیده و در صورتی که فرآیند تودیع وثایق به هر دلیل ظرف مدت ۱۵ روز کاری پس از دریافت نامه مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری خاتمه نیاید مراتب را به مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری اعلام مینمایند تا عند اللزوم موضوع جایگزینی وثایق از مؤسسه اعتباری درخواست گردد. ۱۹ طی مصوبه جلسه مورخ ۱۲۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. نوع وثیقه سازوکار تودیع اوراق بهادار دولتی ثبت وثیقه گذاری نزد شرکت سپرده گذاری مرکزی از طریق اداره عملیات بازار باز ارز تودیع ارز نزد اداره نشر اسکناس و خزانه و با هماهنگی اداره عملیات ارزی ۱ شمش استاندارد طلا تودیع طلا نزد بانک مرکزی با تایید اداره نشر اسکناس و خزانه اوراق بدهی شرکتی ثبت وثیقه گذاری نزد شرکت سپرده گذاری مرکزی از طریق اداره عملیات بازار باز سهام ثبت وثیقه گذاری نزد شرکت سپرده گذاری مرکزی از طریق اداره عملیات بازار باز ملک ثبت وثیقه گذاری نزد سازمان ثبت اسناد و املاک کشور از طریق مدیریت کل حقوقی سهام شرکتهای سهامی خاص ۱۸ اخذ تأییدیه از اداره ثبت شرکتها و وکالت نامه از مؤسسه اعتباری توسط مدیریت کل حقوقی تبصره - چنانچه فرایند تودیع ملک به عنوان وثیقه ظرف مدت سه ماه پس از دریافت نامه مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری انجام نشود مدیریت کل حقوقی مراتب را با ذکر دلایل به مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری اعلام مینماید چنان چه عدم امکان تودیع ملک به عنوان وثیقه توسط مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری احراز شود آن مدیریت کل باید مؤسسه اعتباری ذی ربط را به جایگزینی و تودیع وثایق دیگر الزام نماید. ملی مصوبه جلسه مورخ ۱۲۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی اصلاح گردید. ملی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی این ردیف به جدول الحاقی گردید. (© @ (© @ @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ا@ @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (@ @ (© @ (@ @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© ماده ۱۰ - مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری با رعایت مفاد ماده ۷ و بنا به درخواست مؤسسه اعتباری اقدامات لازم را برای آزادسازی وثایق مازاد با تعویض وثایق مؤسسه اعتباری حسب تشخیص اتخاذ می نماید. فصل چهارم تسویه اضافه برداشت، تملک و فروش وثایق ماده ۱۱ - مؤسسه اعتباری موظف به تامین وجوه لازم برای تسویه اضافه برداشت از بانک مرکزی در روز کاری پس از لحاظ اضافه برداشت میباشد. در هر صورت چنانچه اضافه برداشت مؤسسه اعتباری طی یک روز بیشتر از ۱۰ هزار میلیارد ریال و یا مجموعا در چند روز متوالی و یا غیر متوالی در هر ماه بالغ بر ۲۵۰ هزار میلیارد ریال گردد اقدامات لازم به منظور فروش و یا تملک وثایق دریافتی از مؤسسه اعتباری، وفق مفاد این فصل در دستور کار قرار می گیرد. ماده ۱۲ - فرآیند فروش و یا تملک وثایق مؤسسه اعتباری پس از آغاز وفق ماده ۱۱ قابلیت تعلیق یا لغو ندارد. تشریفات مربوط به فروش و یا تملک وثایق به نفع بانک مرکزی حسب مورد وفق مفاد ماده ۱۳ ماده ۱۴ و ماده ۱۵ و صدور اسناد مرتبط توسط مدیریت کل حقوقی پیگیری میگردد وجوه حاصل از فروش یا تملک وثایق موضوع این ماده ابتدائا به مصرف تسویه اضافه برداشت موسسه اعتباری و وجه التزام آن رسیده و مازاد بر آن با مکاتبه مدیریت کل حقوقی به حساب مؤسسه اعتباری نزد اداره معاملات ریالی کارسازی می گردد. تبصره ۱- مدیریت کل حقوقی میتواند با تأیید هیأت عامل نسبت به خرید اوراق بهادار دولتی موضوع این ماده به نفع بانک مرکزی اقدام نماید. تبصره ۲- سامانه فروش املاک توثیق شده نزد بانک مرکزی جهت بهره برداری مدیریت کل حقوقی توسط معاونت فناوریهای نوین تهیه می گردد. ماده ۱۳ - ارز و شمش استاندارد طلای موضوع وثیقه به قیمت روز حسب مورد اعلامی توسط اداره پایش بازار ارز یا اداره نشر اسکناس و خزانه با لحاظ جمیع شرایط ارزش گذاری مقرر در ماده ۶ به نفع بانک مرکزی تملک می شود. ماده ۱۴ - مدیریت کل حقوقی با همکاری سایر ادارات ذی ربط اقدامات لازم جهت فروش اوراق بهادار دولتی اوراق بدهی شرکتی و سهام در بورس و فرابورس به صورت بلوکی عمده یا خرد و نیز برگزاری مزایده فروش سهام شرکتهای سهامی خاص و املاک به عموم از طریق سامانه فروش املاک توثیق شده نزد بانک مرکزی بورس کالا و یا سایر طرق ممکن را در دستور کار قرار میدهد. ۱۹ تبصره - «سامانه فروش املاک توثیق شده نزد بانک مرکزی جهت بهره برداری مدیریت کل حقوقی توسط معاونت فناوریهای نوین تهیه می گردد. ماده ۱۵ - مزایده املاک و سهام شرکتهای سهامی خاص از طریق سامانه فروش املاک توثیق شده نزد بانک مرکزی بورس کالا و یا سایر طرق ممکن برگزار میگردد. قیمت اولین روز مزایده برای وثایق موضوع این ماده برابر با ارزش برآوردی توسط حداکثر سه نفر کارشناس رسمی به تشخیص مدیریت کل حقوقی در نظر گرفته میشود. در صورت عدم فروش وثیقه به ازای هر روز کاری ۰.۵ واحد درصد به ماخذ قیمت اولین روز مزایده کاسته شده و مبنای مزایده در روز کاری بعد قرار میگیرد فروش ملک و سهام شرکتهای سهامی خاص موضوع وثیقه به صورت نقدی میباشد لیکن چنان چه ملک و سهام شرکتهای سهامی خاص یاد شده ظرف مدت ۱۰ روز از زمان شروع مزایده به صورت نقدی به فروش نرسد مدیریت کل حقوقی میتواند با تأیید هیأت عامل ملک یا سهام شرکتهای سهامی خاص موصوف را به صورت نسیه و یا با شرایط خاص به فروش برساند. تبصره - چنانچه از زمان آخرین ارزشیابی ملک یا سهام شرکتهای سهامی خاص موضوع وثیقه توسط کارشناسان رسمی موضوع ماده ۶ بیش از شش ماه سپری نشده باشد ارزش ملک یا سهام شرکتهای سهامی خاص در فرآیند اخذ وثیقه برای تعیین قیمت اولین روز مزایده مبنای عمل خواهد بود. در هر صورت اعتبار ارزش گذاری کارشناسان رسمی موضوع این ماده شش ماه از تاریخ صدور بوده و ادامه برگزاری مزایده منوط به ارزش گذاری مجدد وثایق میباشد. ۲۱ ماده ۱۶ چنان چه مؤسسه اعتباری آزادسازی وثایق تودیعی نزد بانک مرکزی را با هدف کاهش یا تسویه اضافه برداشت درخواست نماید مدیریت کل نظارت بر بانکها و مؤسسات اعتباری منوط به انجام اقدامات ذیل توسط مؤسسه اعتباری ذی ربط و پس از تایید قائم مقام رئیس کل بانک مرکزی نسبت به آزادسازی وثایق مورد درخواست اقدام میکند. ۲۲ طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. طی مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۳٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۸٫۳۰ هیات عامل بانک مرکزی، اصلاح گردید. علی مصوبه جلسه مورخ ۱۳۰۲٫۹٫۱۴ هیات عامل بانک مرکزی، الحاق گردید. )1 نوع وثیقه ساز و کار آزادسازی وثایق حوزه متولی تأیید اقدامات اداره متولی آزاد سازی وثایق اوراق بهادار دولتی ۱ اعلام شماره حساب نزد بانک مرکزی توسط مؤسسه اعتباری به شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه» (سمات) به منظور واریز وجوه حاصل از فروش وثایق و ارایه یک نسخه از مکاتبه به عمل آمده و نیز تاییدیه شرکت یاد شده به مدیریت کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری ارایه چک تضمینی معادل ارزش وثایق با امضای مدیر عامل و یکی دیگر از دارندگان امضای مجاز مؤسسه اعتباری به بانک مرکزی و تعهد به توثیق مجدد پرداخت هزینه کارمزد توثیق به شرکت سمات و اعلام آن به مدیریت مالی شرکت مزبور و اداره عملیات بازار باز در صورت عدم فروش وثایق آزادسازی وثایق پس از تایید اقدامات انجام مدیریت کل شده در بندهای (۱) و (۲) و تایید نهایی قائم مقام رئیس کل به میزان تایید شده و ارایه سند حسابداری آن به اداره حسابداریکل و بودجه آزادسازی وثایق پس از تایید اقدامات انجام مدیریت کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری اداره عملیات بازار باز اوراق بدهی شرکتی سهام ارز ۱- ارایه مستندات معرفی حساب نزد بانک مرکزی به منظور واریز وجوه حاصل از فروش وثیقه از سوی مؤسسه اعتباری و تعهد نامه با امضای مدیر عامل و هیئت مدیره مبنی بر واریز وجوه حاصل از فروش وثایق به حساب مزبور به مدیریت کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری - ارایه چک تضمینی با امضای مدیر عامل و یکی دیگر از دارندگان امضای مجاز مؤسسه اعتباری معادل ارزش ارز یا شمش طلای مورد وثیقه به قیمت روز حسب مورد اعلامی به ترتیب شمش استانداد توسط اداره پایش بازار ارز یا اداره نشر اسکناس و خزانه با لحاظ جمیع شرایط ارزش گذاری مقرر در ماده (۶) این شیوه نامه و ارایه تعهد مبنی بر توثیق مجدد در صورت عدم فروش وثایق آزادسازی وثایق پس از تایید اقدامات انجام شده در بندهای (۱) و (۲) و تایید نهایی قائم مدیریت کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری با هماهنگی اداره پایش بازار ارز شمش استانداد توسط اداره پایش بازار ارز یا اداره نشر اسکناس طلا مدیریت کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری با هماهنگی اداره نشر ۱۲ (© @ (© @ (@ @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ا@ @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (@ @ (© @ (@ @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© مقام رئیس کل به میزان تایید شده و ارایه سند حسابداری آن به اداره حسابداریکل و بودجه مدیریت کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری اسکناس و خزانه ملک سهام شرکت های سهامی خاص بررسی درخواست مؤسسه اعتباری توسط مدیریت کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری با اخذ نظر از مدیریت کل حقوقی انعقاد قرارداد موضوع ماده ۱۰ قانون مدنی با تصریح بر تعهدات موسسه اعتباری شامل اخذ چک تضمینی معادل ارزش وثایق با امضای مدیر عامل و یکی دیگر از دارندگان امضای مجاز مؤسسه اعتباری و وکالت موضوع بند ۳ و ارایه تعهد مبنی بر توثیق مجدد در صورت عدم فروش وثایق تمدید وکالت نامه رسمی مأخوذه سابق یا اعطای وکالت بلاعزل فروش یا انتقال از سوی موسسه اعتباری به بانک مرکزی متضمن تصریح بر سلب حق هرگونه اقدام منافی با مورد وکالت شامل سلب حق مباشرت در انجام موضوع وکالت یا ضم امین یا ناظر یا هر گونه عنوان مشابه و سلب حق اعطای وکالت مجدد با درج عبارت ضمن عقد خارج لازم در متن وکالت نامه آزاد سازی وثایق به میزان تأیید شده منوط به تأیید نهایی اقدامات توسط قائم مقام رئیس کل. مدیریت کل حقوقی شیوه نامه اخذ وثیقه از مؤسسات اعتباری در قبال اضافه برداشت و واگذاری و فروش وثایق دریافتی که پیش تر در بیست و پنجمین جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۶٫۱۲ هیات عامل بانک مرکزی در (۱۶) ماده و (۱۴) تبصره به تصویب رسیده بود با اصلاحاتی به شرح مندرج در متن و با الحاق ۴ تبصره در چهل و یکمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۸٫۳۰ چهل و سومین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۹٫۱۴ و چهل و هفتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۱۰٫۱۳ هیأت عامل بانک مرکزی در (۱۶) ماده و (۱۹) تبصره تصویب گردید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجراء می باشد. ۱۳ (© @ (© @ @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ا@ @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (@ @ (© @ (@ @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ ۱© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (© @ (©
۰۲-۲۶۴۷۹۴بخشنامههای نظارت۱۴۰۲/۱۰/۲۸
نامشخص
32- بخشنامه شماره 02/264794 مورخ 1402/10/28; ابلاغ «ضوابط ناظر بر سرمایهگذاری مشترک بانکها و مؤسسات اعتباری غیر بانکی با صندوق نوآوری و شکوفایی»
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ب تالی ۰۲٫۲۶۴۷۹۴ ۱۴۰۲٫۱۰٫۲۸ پیوست: «بخشنامه» جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیربانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود با سلام احتراما پیرو بخشنامه شماره ۰۱٫۷۷۶۷۰ مورخ ۱۴۰۱٫۳٫۳۰ موضوع ابلاغ احکام مرتبط با شبکه بانکی کشور مقرر در قانون جهش تولید دانش بنیان همانگونه که مستحضرند وفق بند (الف) ماده (۱۸) آن قانون؛ سرمایه گذاری مشترک بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی با صندوق نوآوری و شکوفایی در طرحهای مصوب شورای راهبری فن آوریها و تولیدات دانش بنیان از شمول بند (ب) ماده (۱۶) قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور مستثنی شد و به عنوان فعالیت بانکی تلقی گردید. لیکن مؤسسات اعتباری و صندوق نوآوری و شکوفایی مکلف شدند حداکثر پس از هفت سال از تاریخ آغاز سرمایه گذاری نسبت به اتمام سرمایه گذاری و خروج از آن اقدام نمایند. خاطرنشان میسازد به استناد حکم قانونی مذکور دستورالعمل اجرایی بند (الف) ماده (۱۸) قانون جهش تولید دانش بنیان در جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۱۰٫۲۰ شورای راهبری فناوریها و تولیدات دانش بنیان مصوب گردید که وفق ماده (۱۲) آن مقرر گردید بانک مرکزی با همکاری معاونت علمی فن آوری و اقتصاد دانش بنیان رییس جمهور و صندوق نوآوری و شکوفایی چهارچوب ضوابط سرمایه گذاری مشترک مؤسسات اعتباری با صندوق نوآوری و شکوفایی را تدوین و ابلاغ نماید. با عنایت به مراتب مذکور این بانک با همکاری معاونت علمی فن آوری و اقتصاد دانش بنیان رئیس جمهور و صندوق نوآوری و شکوفایی ضوابط ناظر بر سرمایه گذاری مشترک بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی با صندوق نوآوری و شکوفایی را تدوین نمود که در جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۹٫۲۲ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی مطرح و مورد تصویب قرار گرفت به موجب دستور العمل مذکور، مؤسسه اعتباری مجاز است با رعایت مفاد دستور العمل در یک شرکت پروژه فن آور نوآور و یا دانش بنیان یک صندوق سرمایه گذاری خصوصی و نیز در صندوق سرمایه گذاری پروژه و گواهی شراکت تأمین مالی جمعی با مشارکت صندوق نوآوری و شکوفایی سرمایه گذاری نماید. همچنین حداکثر سهم مشارکت مؤسسه اعتباری در مصادیق سرمایه گذاری مذکور ۴۰ درصد می باشد. ضمن آن که سرمایه گذاری مؤسسه اعتباری صرفا در مرحله پذیره نویسی انتشار تأسیس یا افزایش سرمایه مجاز است. علاوه بر این مؤسسه اعتباری باید هرگونه تغییر در اساسنامه امیدنامه ساختار مالکیتی و مدیریتی مصادیق سرمایه گذاری موضوع این ضوابط را بلافاصله به بانک مرکزی اطلاع دهد و نکته شایان ذکر دیگر آن که سرمایه گذاری موضوع دستور العمل حاضر توسط اشخاص وابسته مؤسسه اعتباری ممنوع است. تهران، جوار میرداماد، پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کد پستی: ۳۱- ۱۵۲۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۴ سایت اینترنتی: www.cbi.ir مهار تورم شدید لذا ضمن ایفاد یک نسخه از ضوابط موصوف به شرح پیوست خواهشمند است دستور فرمایند، مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶ به تمامی واحدهای ذی ربط آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. ۶۳۰۳۵۱۸ ها مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی ۳۲۱۵-۰۲ تهران بلوار میردانا - پلاک ۱۸ تلفن: ۲۹۵۱ کدپستی : ۳۱- ۱۵۴۹۶ فاکس: ۶۶۷۳۵۶۷۴ ریاست اینترنی : www.cbi.ir بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مدیریت کل ،مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی ضوابط ناظر بر سرمایه گذاری مشترک بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی با صندوق نوآوری و شکوفایی دی ماه سال ۱۴۰۲ ق «بسمه تعالی» در اجرای تکلیف مقرر در ماده (۱۲) دستورالعمل اجرایی بند (الف) ماده (۱۸) قانون جهش تولید دانش بنیان مصوب شورای راهبری فناوریها و تولیدات دانش بنیان ضوابط ناظر بر سرمایه گذاری مشترک بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی با صندوق نوآوری و شکوفایی به شرح زیر تدوین می شود. بخش اول - تعاریف و کلیات ماده ۱ در این ضوابط عناوین ذیل به جای عبارتهای مربوط بکار میروند ۱-۱- بانک مرکزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران ۲-۱- مؤسسه اعتباری بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی که به موجب قانون و یا با مجوز بانک مرکزی تأسیس شده و تحت نظارت بانک مرکزی قرار دارد؛ ۳-۱- اشخاص وابسته اشخاص زیر به عنوان اشخاص وابسته مؤسسه اعتباری محسوب میشوند ۱-۳-۱- شخص حقوقی که بیش از ۵۰ درصد سهام آن به طور مستقیم و یا غیر مستقیم متعلق به مؤسسه اعتباری است یا اکثریت اعضای هیأت مدیره آن را مؤسسه اعتباری تعیین مینماید و همچنین سایر اشخاص حقوقی که طبق استانداردهای حسابداری واحد تجاری فرعی و وابسته مؤسسه اعتباری قلمداد شوند؛ ۲-۳-۱- اشخاص حقوقی که کارکنان مؤسسه اعتباری دارای مناصب مدیریتی (عضو هیات مدیره هیات عامل مدیر عامل و قائم مقام مدیر عامل در آن شخص حقوقی باشند؛ ۳-۳-۱- صندوقهای مرتبط با طرح های خاص بازنشستگی کارکنان یا جبران خدمات کارکنان مؤسسه اعتباری که به طور مستقیم یا غیر مستقیم تحت کنترل یا نفوذ قابل ملاحظه مؤسسه اعتباری - وفق معیارهای مقرر در استانداردهای حسابداری مربوط باشد. مثل صندوق بازنشستگی کارکنان مؤسسه تأمین رفاه و آتیه کارکنان صندوق ذخیره کارکنان ۴-۱- صندوق سرمایه گذاری صندوق سرمایه گذاری پروژه» و «صندوق سرمایه گذاری خصوصی موضوع بند (۲۰) ماده (۱) قانون بازار اوراق بهادار -۵-۱- سرمایه گذاری تملک سهام شرکت واحد سرمایه گذاری صندوق سرمایه گذاری و گواهی شراکت تأمین مالی جمعی ۲- مؤسسه اعتباری مجاز است در چارچوب این ضوابط در یک شرکت پروژه فن آور نوآور و یا دانش بنیان یک صندوق سرمایه گذاری خصوصی و همچنین در صندوق سرمایه گذاری پروژه و گواهی شراکت تأمین مالی جمعی با مشارکت صندوق نوآوری و شکوفایی سرمایه گذاری نماید. ماده ۳- سرمایه گذاری مؤسسه اعتباری در مصادیق موضوع ماده (۲) این ضوابط منوط به رعایت موارد زیر است: ۱-۳- حدود مقرر در دستورالعمل سرمایه گذاری در اوراق بهادار رعایت شود. -۲- حداکثر سهم مشارکت مؤسسه اعتباری در مصادیق سرمایه گذاری موضوع ماده (۲) ۴۰ درصد می باشد. --- موافقت واحد ریسک مؤسسه اعتباری اخذ شده باشد. ۴-۳- سرمایه گذاری مؤسسه اعتباری در مرحله پذیره نویسی انتشار تأسیس یا افزایش سرمایه باشد. ماده ۴ انجام سرمایه گذاری موضوع ماده (۲) به صورت سندیکایی توسط چند مؤسسه اعتباری در چارچوب این ضوابط امکان پذیر است. ماده ۵ شرکت و صندوق سرمایه گذاری موضوع ماده (۲) در چارچوب شرایط زیر مجاز به مشارکت در طرح ها و پروژه های فن آور نوآور و یا دانش بنیان میباشد -۱-۵- نرخ بازده داخلی طرح (IRR) حداقل ۳ واحد درصد بیشتر از نرخ سود تسهیلات مصوب شورای پول و اعتبار باشد. ۲-۵- سقف مشارکت در هر طرح ۲۰ درصد باشد. -۳-۵ طرح دارای گزارش توجیه فنی مالی و اقتصادی باشد. ماده ۶ سرمایه گذاری موضوع این ضوابط توسط اشخاص وابسته مؤسسه اعتباری ممنوع است. ماده ۷ تملک اوراق بهادار مالکیتی خارج از چارچوب این ضوابط و تملک اوراق بدهی توسط شرکت و صندوق سرمایه گذاری موضوع ماده (۲) ممنوع است. ق ماده ۸ مؤسسه اعتباری موظف است به منظور حسن اجرای این ضوابط و نظارت مستمر کافی و مؤثر بر آن دستور العمل اجرایی که حداقل حاوی موارد زیر باشد را تدوین و به تصویب هیات مدیره مؤسسه اعتباری برساند -۱- اهداف و راهبردهای سرمایه گذاری؛ -۲-۸- سازوکارهای ناظر بر حصول اطمینان از رعایت مقررات ذی ربط از جمله بند (الف) ماده (۱۸) قانون جهش تولید دانش بنیان دستورالعمل اجرایی بند (الف) ماده (۱۸) قانون جهش تولید دانش بنیان مصوب جلسه مورخ ۱۴۰۱٫۱۰٫۲۰ شورای راهبری فناوریها و تولیدات دانش بنیان دستور العمل سرمایه گذاری در اوراق بهادار و این ضوابط در زمان انجام سرمایه گذاری و طی دوره سرمایه گذاری؛ --- لزوم رعایت حدود مقرر در خصوص شاخصهای نظارتی ابلاغی توسط بانک مرکزی از سوی مؤسسه اعتباری در زمان انجام سرمایه گذاری -۴-۸- رویه های لازم به منظور حصول اطمینان از عدم واگذاری فروش انتقال مصادیق سرمایه گذاری تحت تملک مؤسسه اعتباری به اشخاص وابسته به آن؛ -۵-۸- طراحی و ایجاد سیستم اطلاعات مدیریت و فرآیندهای گزارشگری داخلی و نظارت بر عملکرد سرمایه گذاری -۶-۸- تعیین سقف مجاز سرمایه گذاری موضوع این ضوابط توسط مؤسسه اعتباری با رعایت حدود مقرر در این ضوابط و سایر مقررات ذی ربط --- طراحی سازوکار مقرراتی لازم به منظور حصول اطمینان از این که موضوع سرمایه گذاری منحصر به تامین مالی فناوری نوآوری و فعالیتهای دانش بنیان باشد. --- تدوین برنامه عملیاتی خروج مؤسسه اعتباری (Exit Plan) از سرمایه گذاری موضوع این ضوابط حداکثر طی مدت ۷ سال از آغاز سرمایه گذاری -۹-۸- در توافقات مشارکت در طرح بازیافت منابع مؤسسه اعتباری نسبت به سایر ذینفعان در اولویت باشد. ۱۰-۸ - حصول اطمینان از پایش مستمر شرایط موضوع ماده (۵) در طی دوره سرمایه گذاری و طراحی سازوکارهای اجرایی لازم جهت واگذاری سرمایه گذاری در صورت احراز انحراف از شرایط مذکور و یا احراز عدم امکان تحقق شرایط مذکور ق ماده ۹ مؤسسات اعتباری مجاز به اعطای تسهیلات تحت هر عنوان به مصادیق سرمایه گذاری موضوع این ضوابط نمی باشند. ماده ۱۰- مؤسسه اعتباری باید سرمایه گذاری موضوع این ضوابط را حسب مورد به روش «اقل بهای تمام شده و خالص ارزش فروش یا بهای تمام شده پس از کسر هر گونه کاهش ارزش انباشته در دفاتر و صورتهای مالی منعکس نماید. ماده ۱۱ مؤسسه اعتباری موظف است اطلاعات مالی نظیر بهای تمام شده خالص ارزش فروش مبالغ تعهد شده و تادیه نشده وضعیت عملکرد و سودآوری طرح و اطلاعات غیر مالی نظیر موضوع طرح درصد پیشرفت شرکای عمده و مدیران ارشد طرح زمان برآوردی خروج از طرح و بازیافت منابع هر یک از مصادیق سرمایه گذاری موضوع این ضوابط را به تفکیک طرح های سرمایه گذاری در یادداشتهای توضیحی صورتهای مالی افشاء نماید. ماده ۱۲ مؤسسه اعتباری موظف است نسبت به ارایه اطلاعات مدارک و مستندات مربوط به مصادیق گذاری موضوع این ضوابط را در چارچوب اعلامی بانک مرکزی اقدام نماید. ماده ۱۳ مؤسسه اعتباری باید هرگونه تغییر در اساسنامه امیدنامه ساختار مالکیتی و مدیریتی مصادیق سرمایه گذاری موضوع این ضوابط را بلافاصله به بانک مرکزی اطلاع دهد. ماده ۱۴ مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق موظف است گزارشهای مربوط به رعایت مفاد این ضوابط را در مقاطع شش ماهه به کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق ارایه نموده و پس از طرح در کمیته یاد شده مراتب را در هیأت مدیره برای تصویب گزارش نماید و مصوبه هیأت مدیره را به انضمام مستندات مربوط به بانک مرکزی ارسال کند. تبصره در صورتی که اقدامات اصلاحی مصوب هیات مدیره اعمال نگردید، مدیر ارشد رعایت قوانین و مقررات (تطبیق موظف است گزارش آن را به همراه علت عدم اجرا و قصور هر یک از بخشهای موسسه اعتباری به صورت سالیانه به بانک مرکزی ارسال نماید. ماده ۱۵ مصادیق سرمایه گذاری موضوع این ضوابط که از مفاد ضوابط حاضر و سایر مقررات مربوط تخطی نماید مصداق فعالیت غیر بانکی موضوع بند (ب) ماده (۱۶) قانون رفع موانع تولید رقابت پذیر و ارتقای نظام مالی کشور و مفاد دستورالعمل سرمایه گذاری در اوراق بهادار محسوب می گردد. ق ماده ۱۶ تخطی از مفاد این ضوابط موجب اعمال مجازاتهای مقرر در قوانین و مقررات ذی ربط میشود. ضوابط ناظر بر سرمایه گذاری مشترک بانکها و مؤسسات اعتباری غیربانکی با صندوق نوآوری و شکوفایی در ۱۶ ماده و یک تبصره در سی و هشتمین جلسه مورخ ۱۴۰۲٫۹٫۲۲ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی به تصویب رسید و از تاریخ ابلاغ لازم الاجراء می باشد.
