44- بخشنامه شماره 00/373626 مورخ 1400/12/22; ابلاغ اصلاحیه دستورالعمل تأیید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته‌های ریسک، حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) مؤسسات اعتباری

شماره: ۰۰٫۳۷۳۶۲۶
تاریخ: ۱۴۰۰٫۱۲٫۲۲
جهت اطلاع مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسات اعتباری غیر بانکی و بانک مشترک ایران - ونزوئلا ارسال میشود
با سلام
احتراما پیرو بخشنامه شماره ۹۹٫۱۸۰۴۳۲ مورخ ۱۳۹۹٫۹٫۱۲ موضوع ابلاغ اصلاحیه دستورالعمل تأیید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق مؤسسات اعتباری به استحضار میرساند بر اساس مصوبه جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۱۰٫۴ هیأت عامل محترم بانک مرکزی و همچنین مصوبات جلسات مورخ ۱۴۰۰٫۸٫۲۶ و مورخ ۱۴۰۰٫۹٫۱۰ شورای محترم فقهی بانک مرکزی مقرر شده با هدف تقویت نظارت و تطبیق شرعی در شبکه بانکی کشور در هر یک از بانکها و مؤسسات اعتباری غیر بانکی یک نفر به عنوان مسئول نظارت و تطبیق شرعی تعیین گردد فرد مذکور عضو کمیته رعایت قوانین و مقررات بانک و مؤسسه اعتباری غیربانکی متبوع نیز محسوب شده و متکفل وظایف زیر خواهد بود انجام وظیفه نظارت و تطبیق شرعی از طریق شناسایی و مدیریت ریسک عدم رعایت موازین فقهی ریسک شریعت در تمامی سطوح بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی و اطمینان از پایش منظم و پیوسته رعایت این موازین در عمل اظهار نظر در خصوص تدوین بازنگری دستورالعملها و رویه های داخلی بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی از جنبه فقهی قبل از طرح در هیات مدیره و اطمینان از رعایت ضوابط شرعی در همه سطوح نظام کنترل داخلی پاسخگویی به ابهامات شرعی و فقهی واحدهای مجری دستور العمل ها و رویه ها تدوین و ارائه گزارش سالانه انطباق با شریعت در رابطه با عملکرد کلی بانک یا مؤسسه اعتباری غیربانکی بر اساس شیوه نامه اجرایی تدوین شده توسط دبیرخانه شورای فقهی نظارت بر اجرای صحیح دوره های تخصصی آموزشی پیشنهادی شورای فقهی در بانک یا مؤسسه اعتباری غیر بانکی در اجرای تکلیف مقرر در مصوبات فوق الذکر، مراتب در جلسه مورخ ۱۴۰۰٫۱۲٫۱۵ کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی مطرح شد و اعمال اصلاحاتی به شرح زیر در دستورالعمل تأیید صلاحیت و عزل یا هرگونه تغییر مدیران ارشد و اعضای کمیته های ریسک حسابرسی داخلی و رعایت قوانین و مقررات (تطبیق مؤسسات اعتباری مورد تایید واقع گردید که به پیوست نسخه اصلاحی دستور العمل فوق الذکر ایفاد می گردد. (۱) الحاق بند ۴ به ماده (۱۱) به شرح ذیل: بند ۴-۱۱- داشتن سوابق مرتبط با حوزه بانکداری و مالی اسلامی و آشنا با مقررات بانکداری بدون ربا برای داوطلب تصدی سمت مسئول نظارت و تطبیق شرعی (۲) الحاق تبصره های (۷) (۸) (۹) و (۱۰) ذیل ماده (۱۱) به شرح ذیل: تبصره (۷) یکی از اعضای کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق باید به عنوان مسئول نظارت و تطبیق شرعی تعیین گردد. تبصره (۸) اعضای مستقل دارای شرایط تخصصی بندهای (۱)، (۲) و (۳) این ماده منوط به برخورداری از شرایط موضوع بند (۴) این ماده میتوانند به صورت هم زمان مسئولیت نظارت و تطبیق شرعی را نیز بر عهده داشته باشند.» تبصره (۹) در صورتی که مسئول نظارت و تطبیق شرعی صرفا دارای مسئولیت مزبور باشد، برخورداری از سایر شرایط تخصصی موضوع بندهای (۱)، (۲) و (۳) این ماده برای عضو مزبور الزامی نیست. تبصره (۱۰) عضوی که صرفا مسئول نظارت و تطبیق شرعی میباشد منحصرا در مباحث مرتبط با رعایت الزامات و تطبیق شرعی تصمیم گیرنده بوده و دارای حق رای میباشد. ) الحاق تبصره به ماده (۱۲) به شرح ذیل تبصره در صورتی که مسئول نظارت و تطبیق شرعی صرفا دارای مسئولیت مزبور باشد تعداد اعضای کمیته رعایت قوانین و مقررات (تطبیق) علاوه بر عضو مسئول نظارت و تطبیق شرعی باید حداقل مشتمل بر ۳ عضو دیگر باشد. (۴) الحاق بند (۳) به ماده (۱۶) به شرح ذیل بند ۳-۱۶ ارسال مدارک و مستندات داوطلب مسئول نظارت و تطبیق شرعی به دبیرخانه شورای فقهی جهت أخذ تاییدیه آن شورا» (5) الحاق یک تبصره به ماده (۳۲) به شرح ذیل تبصره (۱) - دبیرخانه کمیسیون در خصوص عضوی که صرفا مسئولیت نظارت و تطبیق شرعی را بر عهده دارد پس از موافقت شورای فقهی بانک مرکزی و اعلام نتیجه از سوی دبیرخانه آن شورا، مراتب تأیید یا عدم تأیید عزل یا هرگونه تغییر عضو مزبور را به کمیسیون و مؤسسه اعتباری اعلام مینماید. خواهشمند است دستور فرمایند مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره ۹۶٫۱۴۹۱۵۳ مورخ ۱۳۹۶٫۵٫۱۶، به واحدهای ذی ربط در آن بانک مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق صورت گیرد.

مدیریت کل مقررات مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی
اداره مطالعات و مقررات بانکی
حمیدرضا غنی آبادی