اعلام نتیجه رسیدگی به تراکنشهای بانکی مشکوک، به دفتر بازرسی ویژه، مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی
معتبر
تاریخ بخشنامه
۱۳۹۵/۰۹/۰۹
دستهبندی
بخشنامههای مالیاتی
وضعیت سند
معتبر
آخرین بروزرسانی
۱۴۰۴/۰۲/۱۶ ۰۹:۲۱
تحلیل این بخشنامه با راوینکس
خلاصه کاربردی راوینکس
این بخشنامه به ادارات کل امور مالیاتی دستور میدهد پس از دریافت اطلاعات تراکنشهای بانکی مشکوک، فوراً کارگروه ویژه تشکیل داده و به آنها رسیدگی کنند، و نتیجه رسیدگی هر پرونده بههمراه گزارش و اوراق تشخیص مالیات را حداکثر ظرف بیست روز به دفتر بازرسی ویژه، مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی سازمان گزارش دهند. مسئولیت اجرای درست این بخشنامه بر عهده مدیران کل ادارات مالیاتی گذاشته شده است.
متن کامل بخشنامه
تاریخ: ۱۳۹۵/۰۹/۰۹
ابلاغ دستور رسیدگی فوری به تراکنشهای بانکی مشکوک و اعلام نتیجه به دفتر بازرسی
موضوع: اعلام نتیجه رسیدگی به تراکنشهای بانکی مشکوک، به دفتر بازرسی ویژه،مبارزه با پولشویی و فرار مالیاتی
مواد قانونی مرتبط
- قانون مالیات های مستقیم
ماده 219 قانون مالیات های مستقیم ماده 219 - شناسایی و تشخیص درآمد مشمول مالیات، مطالبه و وصول مالیات موضوع این قانون به سازمان امو...
- قانون مالیات های مستقیم
ماده 237 قانون مالیات های مستقیم ماده 237 - برگ تشخیص مالیات باید بر اساس مأخذ صحیح و متکی به دلایل و اطلاعات کافی و به نحوی تنظیم...
- قانون مالیات های مستقیم
ماده ۱69 مکرر قانون مالیات های مستقیم ماده 169 مکرر- به منظور شفافیت فعالیتهای اقتصادی و استقرار نظام یکپارچه اطلاعات مالیاتی، پا...
- قانون مالیات های مستقیم
ماده ۱57 قانون مالیات های مستقیم ماده 157 - نسبت به مؤدیان مالیات بر درآمد که در موعد مقرر از تسلیم اظهارنامه منبع درآمد خودداری ن...
- قانون مالیات های مستقیم
ماده ۲31 قانون مالیات های مستقیم ماده 231- در مواردی که ادارات امور مالیاتی کتبا از وزارتخانهها، مؤسسات دولتی، شرکتهای دولتی و...
| نام قانون | شرح ماده |
|---|---|
| قانون مالیات های مستقیم | ماده 219 قانون مالیات های مستقیم ماده 219 - شناسایی و تشخیص درآمد مشمول مالیات، مطالبه و وصول مالیات موضوع این قانون به سازمان امو... |
| قانون مالیات های مستقیم | ماده 237 قانون مالیات های مستقیم ماده 237 - برگ تشخیص مالیات باید بر اساس مأخذ صحیح و متکی به دلایل و اطلاعات کافی و به نحوی تنظیم... |
| قانون مالیات های مستقیم | ماده ۱69 مکرر قانون مالیات های مستقیم ماده 169 مکرر- به منظور شفافیت فعالیتهای اقتصادی و استقرار نظام یکپارچه اطلاعات مالیاتی، پا... |
| قانون مالیات های مستقیم | ماده ۱57 قانون مالیات های مستقیم ماده 157 - نسبت به مؤدیان مالیات بر درآمد که در موعد مقرر از تسلیم اظهارنامه منبع درآمد خودداری ن... |
| قانون مالیات های مستقیم | ماده ۲31 قانون مالیات های مستقیم ماده 231- در مواردی که ادارات امور مالیاتی کتبا از وزارتخانهها، مؤسسات دولتی، شرکتهای دولتی و... |
بخشنامههای مرتبط
نحوه بررسی و رسیدگی به تراکنش های بانکی مشکوک
200-95-505۱۳۹۵/۰۲/۰۴رای شماره ۱۰۶۶ مورخ ۱۴۰۰/۰۸/۲۳ هیأت تخصصی مالیاتی ، بانکی دیوان عدالت ...
1066۱۴۰۰/۰۸/۲۳دستورالعمل تکمیلی نحوه رسیدگی به تراکنش های بانکی مشکوک برای عملکرد سن...
200-96-525۱۳۹۶/۱۰/۰۲اصلاح دستورالعمل شماره ۲۰۰/۹۵/۵۲۵ مورخ ۱۳۹۵/۰۲/۰۴ موضوع نحوه بررسی و ر...
200-96-505۱۳۹۶/۰۲/۲۴دستورالعمل رئیس مرکز دادرسی مالیاتی برای نظارت و رسیدگی به تراکنشهای ...
200-24513۱۴۰۳/۰۴/۱۱در خصوص رسیدگی به تراکنش های بانکی
200-20305۱۴۰۳/۰۳/۲۹
| شماره بخشنامه | تاریخ انتشار | عنوان بخشنامه |
|---|---|---|
| 200-95-505 | ۱۳۹۵/۰۲/۰۴ | نحوه بررسی و رسیدگی به تراکنش های بانکی مشکوک |
| 1066 | ۱۴۰۰/۰۸/۲۳ | رای شماره ۱۰۶۶ مورخ ۱۴۰۰/۰۸/۲۳ هیأت تخصصی مالیاتی ، بانکی دیوان عدالت ... |
| 200-96-525 | ۱۳۹۶/۱۰/۰۲ | دستورالعمل تکمیلی نحوه رسیدگی به تراکنش های بانکی مشکوک برای عملکرد سن... |
| 200-96-505 | ۱۳۹۶/۰۲/۲۴ | اصلاح دستورالعمل شماره ۲۰۰/۹۵/۵۲۵ مورخ ۱۳۹۵/۰۲/۰۴ موضوع نحوه بررسی و ر... |
| 200-24513 | ۱۴۰۳/۰۴/۱۱ | دستورالعمل رئیس مرکز دادرسی مالیاتی برای نظارت و رسیدگی به تراکنشهای ... |
| 200-20305 | ۱۴۰۳/۰۳/۲۹ | در خصوص رسیدگی به تراکنش های بانکی |
