بخشنامه شماره مب/ 2253 مورخ ۱۳۸۴/۱۱/۱۸; اصول مربوط به شیوه نظارت بر عملیات مالی شرکت بزرگ مالی و منابع در معرض خطر ( ترجمه سندی از کمیته نظارت بانکی بال)

شماره: 2253
تاریخ: ۱۳۸۴/۱۱/۱۸

موضوع: جهت اطلاع کلیه مدیران عامل محترم بانکهای دولتی غیر دولتی شرکت دولتی پست بانک موسسه اعتباری توسعه و سازمان حسابرسی ارسال گردید.
با احترام،
همانطور که مستحضرید در دهه های اخیر موسسات مالی با گسترش حوزه های فعالیت به سایر عرصه های رقابت مانند بازارهای سرمایه و بیمه وارد گردیدند این موضوع سبب شده که از نظر سازمانی موسسات مالی به مراتب پیچیده تر شوند.
بنابراین صنعت بانکداری در حال حاضر شاهد رشد کمی قابل توجه موسسات مالی است که در پی بهره جویی از درآمد سایر بخشها به تاسیس شرکتهای سرمایه گذاری و بیمه مبادرت نموده اند. آن چه در این رابطه حایز اهمیت است این که شرکتهای زیر مجموعه شرکت مادر که خود میتواند یک بانک یا شرکت مالی پیچیده تر باشد با ورود به بازار و عرصه های دیگر ریسک خود را افزایش داده و مقوله نظارت را نیز با پیچیدگی بیشتری مواجه می سازند زیرا ناظرین بانکی در رویارویی با چنین موسسات مالی با مسایل جدیدی مواجه می شوند، بدین ترتیب که ساختار سازمانی شرکتهای مالی مورد بحث زیر مجموعه هایی را در برگرفته که در بخشهای بیمه و بازار سرمایه فعالیت دارند طبیعی است که هر یک از این شرکتها تابع مقررات خاص خود بوده و تحت نظارت مراجع متفاوت نظارتی نیز قرار دارند. این موضوع که چگونه مقررات نظارتی و مراجع نظارتی مختلف با یکدیگر تعامل داشته باشند که در مجموع ریسک کلی شرکت بزرگ مالی و نیز شرکتهای زیر مجموعه کنترل شود موضوع بیانیه ی مشترکی است که با همکاری کمیته نظارت بر بانکداری ،بال سازمان بین المللی کمیسیونهای اوراق بهادار و اتحادیه بین المللی ناظرین بیمه انتشار یافته است.
در گزارشی که پیش رو دارید ،هدف ارائه اصولی برای ناظرین بانکی و ناظرین شرکت های فعال در زمینه اوراق بهادار و بیمه است تا از طریق فرایندهای نظارتی و مقرراتی اطمینان حاصل کنند که منابع در معرض خطر و عملیات مالی شرکتهای زیر مجموعه شرکت های بزرگ مالی کنترل می گردد.
ضمن اعلام این نکته که مجموعه مقالات ترجمه شده در زمینه نظارت بر بانکداری در سایت این بانک به آدرس CBI.IR نیز قابل دسترسی است خواهشمند است دستور فرمایند این نوشتار جهت مطالعه و بهره برداری لازم برای واحدهای ذیربط ارسال گردد.
 

اداره مطالعات و مقررات بانکی
حمید تهرانفر   صدیقه رهبر شمس کار

رونوشت:
_ به انضمام یک نسخه تصویر گزارش جهت استحضار جناب آقای ناصر کریمی، مدیر محترم اداره نظارت بربانک ها.
_ به انضمام یک نسخه تصویر گزارش جهت استحضار جناب آقای حمیدزاده مدیر محترم اداره نظارت بر موقعیت مالی بانکها.
_ به انضمام یک نسخه تصویر گزارش جهت استحضار جناب آقای درویشی مدیر محترم اداره نظارت بر صندوقهای قرض الحسنه و صرافیها.
_ به انضمام یک نسخه تصویر گزارش جهت استحضار جناب آقای دکتر مجتهد رئیس محترم پژوهشکده پولی و بانکی.
_ به انضمام یک نسخه تصویر گزارش جهت استحضار سرکار خانم لطفی مدیر محترم کتابخانه.