بخشنامه شماره مب/ 1663 مورخ ۱۳۸۴/۰۸/۲۵; رویه‌های موثر نقدینگی بانک‌ها ( ترجمه سندی از کمیته نظارت بانکی بال)

شماره: 1663
تاریخ: ۱۳۸۴/۰۸/۲۵

موضوع: جهت اطلاع مدیران عامل بانکهای دولتی و غیر دولتی و موسسه اعتباری توسعه ارسال گردید.
احتراماً؛
چنانکه استحضار دارند یکی از مهمترین وظایف بانک ها نگهداری وجوه نقد یا داراییهای نزدیک به نقد با هدف رفع نیازهای نقدینگی بانک پاسخ به درخواست مشتریان برای برداشت از حسابهای خود و ... است. از این رو اگر چنان که اختلالی در این جریان سیال گردش وجوه بروز کند به ویژه به دلیل ارتباطات سیستمی بانکها با یکدیگر - تبعات نامطلوبی برای هر بانک و نیز کل سیستم بانکی در پی خواهد داشت.
اندازه گیری و کنترل نقدینگی برای بانکها و ناظرین بانکی بسیار حیاتی است. همواره باید این اطمینان حاصل شود که تمامی تعهدات بانک بدون این که خللی در عملیات آن ایجاد گردد به موقع ایفا میشود البته این مهم، فقط به کمک مدیریت موثر نقدینگی میسر است. مدیریت مناسب نقدینگی توان بانک را برای به سلامت گذر کردن از شرایط نامطلوب افزایش میدهد؛ با مدیریت موثر ریسک نقدینگی، سیستم گزارش دهی توسعه یافته ای ایجاد میشود و به کمک آن مدیران بانک از وضعیت دارایی ها بدهیها و فعالیتهای زیر خط ترازنامه آگاهی کافی مییابند امتیاز عمده وجود این سیستم اینکه با اتکای به آن مدیران بانک خواهند توانست به طور مستمر نقدینگی بانک را اندازه گیری نموده و توان آن را برای غلبه بر مشکلات به ویژه در شرایط و سناریوهای بحرانی ارزیابی نمایند.
نوشتار حاضر ترجمه یکی از اسناد مهم کمیته نظارت بر بانکداری بانک تسویه بین المللی تحت عنوان رویه های موثر مدیریت نقدینگی بانک ها است که ضمن تاکید بر اهمیت مدیریت مناسب ،نقدینگی ساز و کارهای عملی را برای آن ارائه می کند.
خواهشمند است با عنایت به این واقعیت که در بسیاری از بانک ها مدیریت نقدینگی صرفاً مسئولیت بخش خزانه داری نیست دستور فرمایند این نوشتار برای مطالعه و بهره برداریهای لازم در اختیار کلیه واحدهای آن بانک قرار گیرد.
 

اداره مطالعات و مقررات بانکی
فروزنده شجاعی   صدیقه رهبر شمس کار